Арбитражный суд Челябинской области

Воровского ул., дом 2, Челябинск, 454091, www.chel.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А76-9930/2023

07 мая 2024 года

г. Челябинск

 

Резолютивная часть решения объявлена 24 апреля 2024 года.

Решение в полном объеме изготовлено 07 мая 2024 года.

 

Судья Арбитражного суда Челябинской области А.А. Петров, при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Хабибуллиной Р.Р., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению публичного акционерного общества Банк «Финансовая корпорация Открытие», ОГРН 

<

***>, г. Москва 

к начальнику отделения – старшему судебному приставу Межрайонного специализированного отдела судебных приставов г. Челябинска по юридическим лицам Главного Управления Федеральной службы судебных приставов России по Челябинской области ФИО1, Главному управлению Федеральной службы судебных приставов по Челябинской области

об оспаривании постановления о привлечении к административной ответственности,,

при участии в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, общества с ограниченной ответственностью «НЕКСУС», индивидуального предпринимателя ФИО2, Центрального банка Российской Федерации в лице Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (Уральского ГУ Банка России), судебного пристава-исполнителя Межрайонного специализированного отдела судебных приставов г. Челябинска по юридическим лицам Главного Управления Федеральной службы судебных приставов России по Челябинской области ФИО3,

с участием в судебном заседании: от заявителя – ФИО4 (доверенность от 16.02.23, паспорт), от Центрального банка Российской Федерации в лице Уральского главного управления  Центрального банка Российской Федерации (Уральское ГУ Банка России) – ФИО5 (доверенность от 17.11.21, паспорт, диплом), от иных лиц – не явились, извещены, 

 

УСТАНОВИЛ:

публичное акционерное общество Банк «Финансовая корпорация Открытие» (далее - заявитель, ПАО Банк «ФК Открытие», общество, Банк) обратилось в Арбитражный суд Челябинской области с заявлением к начальнику отделения – старшему судебному приставу Межрайонного специализированного отдела судебных приставов г. Челябинска по юридическим лицам Главного Управления Федеральной службы судебных приставов России по Челябинской области ФИО1 (далее –  старший судебный пристав ФИО1), в котором просит: 

1. Отменить постановление №7420/23/239560 от 22.03.2023 о привлечении к административной ответственности по части 3 статьи 17.14 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ), в виде административного штрафа в размере 30 000 рублей. 

2. Прекратить в отношении ПАО Банк «ФК Открытие» производство по делу о привлечении ПАО Банк «ФК Открытие» к административной ответственности, предусмотренной частью 3 статьи 17.14 КоАП РФ. 

3.  Освободить ПАО Банк «ФК Открытие» от административной ответственности, предусмотренной частью 3 статьи 17.14 КоАП РФ ввиду малозначительности правонарушения.

4.  В случае, если арбитражный суд посчитает вину ПАО Банк «ФК Открытие» доказанной - назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного частью 3 статьи 17.14 КоАП РФ.

Определением от 26.04.2023 заявление принято к производству арбитражного суда с рассмотрением в порядке упрощенного производства. В соответствии со статьей 46 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) к участию в деле в качестве обязательного соответчика привлечено Главное управление Федеральной службы судебных приставов по Челябинской области (далее - ГУФССП России по Челябинской области, административный орган); в порядке статьи 51 АПК РФ в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены общество с ограниченной ответственностью «НЕКСУС», индивидуальный предприниматель ФИО2 (далее - ООО «НЕКСУС», ИП ФИО2), 

Определением от 16.06.2023 суд перешел к рассмотрению дела по общим правилам административного судопроизводства.

Определением от 29.08.2023 в порядке статьи 51 АПК РФ к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены судебный пристав-исполнитель Межрайонного специализированного отдела судебных приставов г. Челябинска по юридическим лицам Главного Управления Федеральной службы судебных приставов России по Челябинской области ФИО3, Центральный банк Российской Федерации в лице Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (Уральское ГУ Банка России).

Представитель заявителя в судебном заседании на заявленных требованиях настаивал в полном объеме.

Представитель Центрального банка Российской Федерации в лице Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации в судебном заседании доводы, изложенные в заявлении общества поддержал, указал на незаконность оспариваемого постановления.

В судебном заседании представитель административного органа относительно заявленных требований возражал по доводам, изложенным в отзыве.

Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, в судебное заседание уполномоченных представителей не направили, мнения по заявлению не представили, ходатайств об отложении судебного заседания не заявили. Дело рассмотрено в отсутствие представителей указанных лиц в порядке части 3 статьи 156 АПК РФ.

При рассмотрении дела судом установлены следующие обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения спора.

Как следует из материалов дела, В МСОСП по ЮЛ г. Челябинска на исполнении находится исполнительное производство № 217045/22/74020-ИП, возбужденное 26.10.2022 на основании исполнительного документа - судебного приказа по делу № А76-23068/2022 от 20.07.2022, выданного  Арбитражным судом Челябинской области, предметом исполнения которого является взыскание задолженности  в размере 349 408 руб. 60 коп. с должника ООО «НЕКСУС» в пользу взыскателя ИП ФИО2

При совершении исполнительных действий в рамках указанного исполнительного производства судебным приставом-исполнителем установлено наличие у должника расчетного счета, открытого в ПАО Банк «ФК Открытие», на котором имеются денежные средства.

В этой связи 27.10.2022 судебным приставом-исполнителем вынесено постановление об обращении взыскания на денежные средства должника, находящиеся в банке или иной кредитной организации. Этим постановлением обращено взыскание на денежные средства, находящиеся на счете ООО «НЕКСУС» в ПАО Банк «ФК Открытие». Постановление направлено заявителю посредством электронного документооборота.

Поскольку денежные средства во исполнение указанного постановления не поступили на депозитный счет службы судебных приставов, 17.01.2023 судебным приставом-исполнителем в адрес банка направлено требование исх. №74020/23/24047 от 17.01.223 об исполнении в течение трех суток постановления об обращении взыскания на денежные средства должника от 27.10.2022 в части перечисления денежных средств, находящихся на расчетных счетах должника. 

Этим же требованием общество извещено о необходимости явки его представителя в подразделение службы судебных приставов 20.01.2023 для участия в составлении по факту выявленного правонарушения протокола об административном правонарушении.

В ответ на это требование обществом в адрес судебного пристава- исполнителя 23.01.2023 направлено письмо, из которого следует, что ООО «НЕКСУС» отнесено банком и Центральным банком России к группе высокой степени (уровня) риска, в связи с чем списание денежных средств по исполнительным документам до его исключения из Единого государственного реестра юридических лиц невозможно. На основании поступившего 28.10.2022 постановления об обращении взыскания на денежные средства к счетам должника банком сформированы инкассовые поручения и помещены в картотеку документов, ожидающих оплату, с одновременным приостановлением по взысканию на основании пунктов 5 и 6 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ.

Установив, что требование не исполнено и денежные средства на депозитный счет службы судебных приставов не поступали, 06.03.2023 в отношении ПАО Банк «ФК Открытие» составлен административным органом составлен протокол об административном правонарушении № 1099/23/74020-АП.

По результатам рассмотрения дела об административном правонарушении 22.03.2023 ГУФССП России по Челябинской области вынесено постановление по делу об административном правонарушении № 74020/23/23950, согласно которому заявитель признан виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 3 статьи 17.14 КоАП РФ, и назначено наказание в виде административного штрафа в размере 30 000 руб. 

Не согласившись с данным постановлением ГУФССП России по Челябинской области от 05.04.2023 № 74020/23/273143 по делу об административном правонарушении, ПАО Банк «ФК Открытие» обратилось в Арбитражный суд Челябинской области с настоящим заявлением.

Исследовав и оценив представленные доказательства, доводы лиц, участвующих в деле, арбитражный суд пришел к следующим выводам. 

Настоящее заявление рассматривается в порядке параграфа 2 главы 25 АПК РФ. 

В силу части 3 статьи 30.1 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации (далее - КоАП РФ) постановление по делу об административном правонарушении, связанном с осуществлением предпринимательской или иной экономической деятельности юридическим лицом или лицом, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, обжалуется в арбитражный суд в соответствии с арбитражным процессуальным законодательством.

Частью 2 статьи 207 АПК РФ устанавливается, что производство по делам об оспаривании решений административных органов возбуждается на основании заявлений юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, привлеченных к административной ответственности в связи с осуществлением предпринимательской и иной экономической деятельности, об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности, а также на основании заявлений потерпевших.

В силу части 6 статьи 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

В соответствии с частью 4 статьи 210 АПК РФ по делам об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для привлечения к административной ответственности, возлагается на административный орган, принявший оспариваемое решение.

Частью 6 указанной статьи предусматривается, что при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

При этом в силу части 7 статьи 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.

В соответствии с частью 2 статьи 208 АПК РФ заявление может быть подано в арбитражный суд в течение десяти дней со дня получения копии оспариваемого решения, если иной срок не установлен федеральным законом. Аналогичное положение предусмотрено частью 1 статьи 30.3 КоАП РФ.

У суда отсутствуют основания полагать, что обществом был пропущен срок на обращение в арбитражный суд с заявлением об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности. 

Согласно статье 28.2 КоАП РФ, по общему правилу, о совершении административного правонарушения составляется протокол (часть 1); в протоколе об административном правонарушении указываются дата и место его составления, должность, фамилия и инициалы лица, составившего протокол, сведения о лице, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении, фамилии, имена, отчества, адреса места жительства свидетелей и потерпевших, если имеются свидетели и потерпевшие, место, время совершения и событие административного правонарушения, статья настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации, предусматривающая административную ответственность за данное административное правонарушение, объяснение физического лица или законного представителя юридического лица, в отношении которых возбуждено дело, иные сведения, необходимые для разрешения дела (часть 2). При составлении протокола об административном правонарушении физическому лицу или законному представителю юридического лица, в отношении которых возбуждено дело об административном правонарушении, а также иным участникам производства по делу разъясняются их права и обязанности, предусмотренные настоящим Кодексом, о чем делается запись в протоколе (часть 3). Физическому лицу или законному представителю юридического лица, в отношении которых возбуждено дело об административном правонарушении, должна быть предоставлена возможность ознакомления с протоколом об административном правонарушении. Указанные лица вправе представить объяснения и замечания по содержанию протокола, которые прилагаются к протоколу (часть 4). В случае неявки физического лица, или законного представителя физического лица, или законного представителя юридического лица, в отношении которых ведется производство по делу об административном правонарушении, если они извещены в установленном порядке, протокол об административном правонарушении составляется в их отсутствие. Копия протокола об административном правонарушении направляется лицу, в отношении которого он составлен, в течение трех дней со дня составления указанного протокола (часть 4.1). Протокол об административном правонарушении подписывается должностным лицом, его составившим, физическим лицом или законным представителем юридического лица, в отношении которых возбуждено дело об административном правонарушении. В случае отказа указанных лиц от подписания протокола, а также в случае, предусмотренном частью 4.1 настоящей статьи, в нем делается соответствующая запись (часть 5).

О времени и месте составления протокола об административном правонарушении заявитель извещен заблаговременно.

Протокол об административном правонарушении соответствует требованиям статьи 28.2 КоАП РФ, составлен уполномоченным должностным лицом компетентного административного органа при надлежащем образом извещении  общества.

В силу части 3 статьи 25.4 КоАП РФ, дело об административном правонарушении, совершенном юридическим лицом, рассматривается с участием его законного представителя или защитника. В отсутствие указанных лиц дело может быть рассмотрено лишь в случаях, предусмотренных частью 3 статьи 28.6 настоящего Кодекса, или если имеются данные о надлежащем извещении лиц о месте и времени рассмотрения дела и если от них не поступило ходатайство об отложении рассмотрения дела либо если такое ходатайство оставлено без удовлетворения. 

Дело об административном правонарушении рассмотрено Управлением в соответствии с компетенцией указанного административного органа с надлежащим заблаговременным извещением общества о времени и месте рассмотрения дела об административном правонарушении.

Федеральным законом от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее - Закон об исполнительном производстве, Закон № 229-ФЗ) определяются условия и порядок принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц, которым при осуществлении установленных Федеральным законом полномочий предоставлено право возлагать на физических лиц, юридических лиц, Российскую Федерацию, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования обязанности по передаче другим гражданам, организациям или в соответствующие бюджеты денежных средств и иного имущества либо совершению в их пользу определенных действий или воздержанию от совершения определенных действий.

В силу статьи 6 Закона №229-ФЗ законные требования судебного пристава-исполнителя обязательны для всех государственных органов, органов местного самоуправления, граждан и организаций и подлежат неукоснительному выполнению на всей территории Российской Федерации. В случае невыполнения законных требований судебного пристава-исполнителя он применяет меры, предусмотренные настоящим Федеральным законом.

Невыполнение законных требований судебного пристава-исполнителя, а также воспрепятствование осуществлению судебным приставом-исполнителем функций по исполнению судебных актов, актов других органов и должностных лиц влекут ответственность, предусмотренную законодательством Российской Федерации.

Порядок обращения взыскания на имущество должника урегулирован главой 8 Закона №229-ФЗ.

В силу статьи 70 Закона №229-ФЗ перечисление денежных средств со счетов должника производится на основании исполнительного документа или постановления судебного пристава-исполнителя без представления в банк или иную кредитную организацию взыскателем или судебным приставом- исполнителем расчетных документов (часть 2). Банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, незамедлительно исполняет содержащиеся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требования о взыскании денежных средств с учетом требований, предусмотренных статьями 99 и 101 настоящего Федерального закона, о чем в течение трех дней со дня их исполнения информирует взыскателя или судебного пристава-исполнителя (часть 5). В случае получения банком или иной кредитной организацией постановления судебного пристава-исполнителя исполнение содержащихся в исполнительном документе требований о взыскании денежных средств осуществляется путем их перечисления на депозитный счет службы судебных приставов. В случае получения банком или иной кредитной организацией исполнительного документа непосредственно от взыскателя исполнение содержащихся в исполнительном документе требований о взыскании денежных средств осуществляется путем их перечисления на банковский счет взыскателя, открытый в российской кредитной организации, или его казначейский счет, указанные взыскателем (часть 7). Не исполнить исполнительный документ или постановление судебного пристава-исполнителя полностью банк или иная кредитная организация может в случае отсутствия на счетах должника денежных средств либо в случае, когда на денежные средства, находящиеся на указанных счетах, наложен арест или когда в порядке, установленном законом, приостановлены операции с денежными средствами, либо в иных случаях, предусмотренных федеральным законом (часть 8). Не исполнить исполнительный документ или постановление судебного пристава-исполнителя о взыскании денежных средств, вынесенное на основании исполнительного документа, банк или иная кредитная организация может в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля, разработанных в соответствии с Законом №115-ФЗ, у работников банка или иной кредитной организации возникли подозрения, что операция, подлежащая совершению на основании исполнительного документа или указанного постановления, совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. О случае неисполнения постановления судебного пристава-исполнителя по указанному основанию банк или иная кредитная организация в течение трех рабочих дней со дня принятия решения об отказе в совершении операции информирует судебного пристава-исполнителя. Положения настоящей части не применяются в отношении исполнительного документа, являющегося судебным актом, исполнительного документа, выданного на основании судебного акта, а также в отношении постановления судебного пристава-исполнителя о взыскании денежных средств, вынесенного на основании таких исполнительных документов (часть 8.1).

В силу части 1 статьи 113 Закона №229-ФЗ в случае невыполнения законных требований судебного пристава-исполнителя, иного нарушения законодательства Российской Федерации об исполнительном производстве судебный пристав-исполнитель налагает на виновное лицо штраф в порядке и размере, которые установлены законодательством Российской Федерации об административных правонарушениях.

Частью 3 статьи 17.14 КоАП РФ предусмотрено, что нарушение лицом, не являющимся должником, законодательства об исполнительном производстве, выразившееся в невыполнении законных требований судебного пристава-исполнителя, отказе от получения конфискованного имущества, представлении недостоверных сведений об имущественном положении должника, утрате исполнительного документа, несвоевременном отправлении исполнительного документа, неисполнении требований исполнительного документа, в том числе полученного от взыскателя, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Из материалов дела следует, что в рамках исполнительного производства № 217045/22/74020-ИП от 26.10.2022 судебным приставом-исполнителем установлено наличие у должника - ООО «НЕКСУС» расчетного счета, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», на котором имеются денежные средства.

В этой связи 28.10.2022 судебным приставом-исполнителем вынесено постановление об обращении взыскания на денежные средства должника, находящиеся на указанном счете. Постановление направлено заявителю посредством электронного документооборота.

Поскольку денежные средства во исполнение указанного постановления не поступили на депозитный счет службы судебных приставов, 17.01.2023 судебным приставом-исполнителем в адрес банка направлено требование исх. №74020/23/24047 от 17.01.2023 об исполнении в течение трех суток (до 20.01.2023) постановления об обращении взыскания на денежные средства должника от 27.10.2022 в части перечисления денежных средств, находящихся на расчетных счетах должника. 

В ответ на это требование обществом в адрес судебного пристава- исполнителя 23.01.2023 направлено письмо, из которого следует, что ООО «НЕКСУС» отнесено банком и Центральным банком России к группе высокой степени (уровня) риска, в связи с чем списание денежных средств по исполнительным документам до его исключения из Единого государственного реестра юридических лиц невозможно. На основании поступившего 28.10.2022 постановления об обращении взыскания на денежные средства к счетам должника банком сформированы инкассовые поручения и помещены в картотеку документов, ожидающих оплату, с одновременным приостановлением по взысканию на основании пунктов 5 и 6 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ.

Таким образом, неисполнение банком требований исполнительного документа в настоящем случае подтверждено и заявителем по существу не оспаривается. По мнению заявителя, действия (бездействие) банка в рассматриваемой ситуации не могут быть квалифицированы в соответствии с частью 3 статьи 17.14 КоАП РФ, поскольку совершены в соответствии с требованиями пункта 5 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ.

В статье 3 Закона №115-ФЗ даны следующие используемые в этом законе основные понятия: осуществление внутреннего контроля – реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, включающая в себя в том числе выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, по проведению в установленных настоящим Федеральным законом случаях упрощенной идентификации клиентов – физических лиц, установлению информации, указанной в подпункте 1.1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, по оценке степени (уровня) риска совершения клиентами подозрительных операций и отнесению клиентов к группам риска совершения подозрительных операций, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров, а также в установленных настоящим Федеральным законом случаях целевых правил внутреннего контроля; подозрительные операции – операции с денежными средствами или иным имуществом, предположительно совершаемые в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Согласно статьи 7.6 Закона №115-ФЗ, кредитные организации в целях отнесения Центральным банком Российской Федерации юридических лиц (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальных предпринимателей), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, к группам риска совершения подозрительных операций представляют в Центральный банк Российской Федерации наименования всех клиентов - юридических лиц (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, фамилии, имена, отчества (если иное не вытекает из закона или национального обычая) всех клиентов - индивидуальных предпринимателей, зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, и присвоенные указанным лицам идентификационные номера налогоплательщиков в порядке и сроки, которые установлены Центральным банком Российской Федерации, в форматах, размещенных Центральным банком Российской Федерации на своем официальном сайте в сети Интернет.

Центральный банк Российской Федерации доводит информацию об отнесении юридических лиц (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальных предпринимателей), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, к группам риска совершения подозрительных операций до кредитных организаций через их личные кабинеты в соответствии со статьей 73.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в сроки и объеме, которые установлены Центральным банком Российской Федерации, в форматах, размещенных Центральным банком Российской Федерации на своем официальном сайте в сети Интернет, а до уполномоченного органа в порядке, сроки, объеме и форматах, которые предусмотрены соглашением, заключенным между Центральным банком Российской Федерации и уполномоченным органом (пункт 1). Кредитные организации при осуществлении внутреннего контроля с момента получения от Центрального банка Российской Федерации информации, предусмотренной абзацем вторым пункта 1 настоящей статьи, вправе использовать в качестве дополнительного фактора, влияющего на оценку степени (уровня) риска совершения клиентом - юридическим лицом (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальным предпринимателем), зарегистрированным в соответствии с законодательством Российской Федерации, подозрительных операций, информацию об отнесении такого клиента к одной из групп риска совершения подозрительных операций (пункт 2).

В соответствии с пунктом 5 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ, при осуществлении внутреннего контроля кредитная организация, использующая информацию Центрального банка Российской Федерации, предусмотренную абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 настоящего Федерального закона, в отношении клиента – юридического лица (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуального предпринимателя), зарегистрированного в соответствии с законодательством Российской Федерации, который отнесен кредитной организацией и Центральным банком Российской Федерации к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, в том числе не проводит операции по списанию денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), по уменьшению остатка электронных денежных средств, не осуществляет переводы денежных средств с использованием сервиса быстрых платежей платежной системы Банка России, операции выдачи наличных денежных средств, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 6 настоящей статьи, а также операции с иным имуществом.

Пунктом 6 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ предусмотрено, что по банковскому счету (вкладу, депозиту) клиента – юридического лица (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуального предпринимателя), зарегистрированного в соответствии с законодательством Российской Федерации, который отнесен кредитной организацией, использующей информацию Центрального банка Российской Федерации, предусмотренную абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 настоящего Федерального закона, и Центральным банком Российской Федерации к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, допускается проведение в том числе следующих операций: списание денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), уменьшение остатка электронных денежных средств, выдача наличных денежных средств, совершение операций с иным имуществом такого клиента после исключения его из единого государственного реестра юридических лиц или единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей по исполнительным документам, поступившим до исключения такого клиента из единого государственного реестра юридических лиц или единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (абзац 9).

В письме Банка России от 30.09.2022 №12-4-2/8692 применительно к указанным нормативным положениям дано следующее разъяснение: списание денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), уменьшение остатка электронных денежных средств, выдача наличных денежных средств, совершение операций с иным имуществом клиента, отнесенного кредитной организацией и Банком России к группе высокой степени (уровню) риска совершения подозрительных операций, по исполнительным документам, поступившим до исключения такого клиента из ЕГРЮЛ или ЕГРИП, возможны только после исключения указанного клиента из ЕГРЮЛ или ЕГРИП (абзац 9 пункта 6 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ).

Как указывает заявитель 01.07.2022 ООО «НЕКСУС» самим заявителем и Банком России отнесен к группе высокой степени (уровня) рисков совершения подозрительных операций, в связи с чем в силу пунктов 5 и 6 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ списание денежных средств со счета этого лица по исполнительным документам возможно только после его исключения из ЕГРЮЛ, либо самостоятельной ликвидации, а поскольку должник по состоянию на 20.01.2023 из ЕГРЮЛ не исключен, исполнение требований исполнительного документа на основании постановления судебного пристава-исполнителя от 27.10.2022 невозможно.

Указанное следует и из представленных в материалы дела пояснений Центрального Банка Российской Федерации.

Возражая в отношении доводов заявителя в этой части, административный орган ссылается на часть 8.1 статьи 70 Закона №229-ФЗ, в силу которой положения Закона №115-ФЗ о праве кредитной организации не исполнять требования исполнительного документа в случае возникновения в результате реализации правил внутреннего контроля подозрения, что операция, подлежащая совершению на основании исполнительного документа или указанного постановления, совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, не применяются в отношении исполнительного документа, являющегося судебным актом.

Суд  полагает ссылку административного органа на положения части 8.1 статьи 70 Закона №229-ФЗ несостоятельной, поскольку в настоящем случае оцениваются действие (бездействие) заявителя по неисполнению требований исполнительного документа не по причине возникновения подозрения, что операция, подлежащая совершению на основании исполнительного документа или указанного постановления, совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а в связи с отнесением должника Банком и Центральным банком Российской Федерации к группе высокой степени (уровню) совершения подозрительных операций, что в силу пунктов 5 и 6 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ и приведенных выше разъяснений Банка России позволяет осуществлять списание денежных средств с его счета по исполнительным документам только после его исключения из ЕГРЮЛ, либо самостоятельной ликвидации (что в настоящем случае не подтверждено).

Суд отмечает, что согласно главе 5 Положения Банка России от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее Положение № 375-П) в программу выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, включается перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, содержащихся в Приложении к Положению № 375-П, в целях выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, исходя из характера, масштаба и основных направлений деятельности кредитной организации и ее клиентов. Кредитная организация вправе дополнять перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, по своему усмотрению.

Из материалов дела следует, что Банк, в соответствии с Законом №115-ФЗ и Принятыми в ПАО Банк «ФК Открытие» Правилами внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПДК-251) предусматривает в том числе следующее: - регулярное осуществление анализа операций клиентов с целью выявления признаков сомнительных сделок и предотвращения сомнительных операций; - при приеме на обслуживание и обслуживании клиентов оценку степени (уровня) риска совершения подозрительных операций клиентов, в том числе с учетом результатов национальной оценки рисков, характера используемых ими продуктов (услуг), предоставляемых Банком, и отнесение каждого Клиента к группе риска совершения подозрительных операций в зависимости от степени (уровня) риска совершения подозрительных операций. Банк относит каждого клиента к одной из трех групп риска совершения подозрительных операций в зависимости от следующих степеней (уровней) риска совершения им подозрительных операций: - низкая степень (уровень) риска совершения подозрительных операций; - средняя степень (уровень) риска совершения подозрительных операций; - высокая степень (уровень) риска совершения подозрительных операций.

Порядок организации и порядок Осуществления внутреннего контроля Банком с учетом степени (уровня) риска совершения Подозрительных операций клиентами устанавливается также в ПДК -251. Также правилами внутреннего контроля закреплено, что если у работников Банка, осуществляющих идентификацию клиентов, возникают сомнения в достоверности сведений, полученных ранее в результате реализации Программы идентификации (в том числе в связи с истечением срока действия представленных документов, обнаружением несовпадения информации, представленной клиентом, с информацией, полученной Банком из иных источников, иными основаниями), то работники Банка инициируют обновление сведений о клиенте, представителе Клиента, выгодоприобретателе, бенефициарном владельце в соответствии с порядком, установленным Банком.

Согласно пункту 5.2 Положения Банка России № 375-П решение о квалификации (неквалификации) операции клиента в качестве подозрительной операции кредитная организация принимает самостоятельно на основании имеющихся в ее распоряжении информации и документов, характеризующих статус и деятельность клиента, осуществляющего операцию, а также его представителя и (или) выгодоприобретателя, бенефициарного владельца (при их наличии).

С целью исполнения требований Федерального закона № 115-ФЗ в части принятия решения о признании/непризнании операций клиента подозрительными Банк вправе запросить документы, а на основании пункта 14 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ Клиент обязан предоставить в Банк запрошенные документы.

Из материалов дела следует, что Банком в ходе проверочных мероприятий были выявлены у ООО «Нексус» подозрительные операции, впоследствии мнение Банка совпало с мнением ЦБ РФ, которое направило 01.07.2022 Банку в личный кабинет сообщение о присвоении Обществу высокого уровня риска совершения сомнительных операций .

Глава 2 Закона № 115-ФЗ на дату присвоения Истцу группы высокого риска совершения подозрительных операций ЦБ РФ была дополнена пунктами 7.6 - 7.8, относящимися к реализации платформы «Знай своего клиента», взаимодействию с Банком России, в том числе передаче Банку России информации о клиентах, получению от Банка России информации о группах риска клиентов, применению мер внутреннего контроля в зависимости от отнесения клиента к определенной группе риска. В том числе в соответствии с пунктом 5 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ установлены определенные обязанности для кредитной организации, использующей информацию Банка России (платформу «Знай своего клиента») в отношении Клиента-юридического лица (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления), индивидуального предпринимателя, зарегистрированного в соответствии с законодательством РФ и отнесенного кредитной организацией и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения Подозрительных операций, которые включают следующие обязанности:

- не проводить операции по списанию со счета такого Клиента (за исключением определенных пунктом 6 ст.7.7 Закона №115-ФЗ исключений) и информировать о применении мер Банк России и Клиента не позднее 5 рабочих дней с момента принятия соответствующих мер;

- не выдавать остаток денежных средств при расторжении договора банковского счета;

- прекратить возможность использования таким Клиентом электронного средства платежа (в том числе использования дистанционного банковского обслуживания).

При выявлении Клиента, отнесенного Банком и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения Подозрительных операций, на Клиента/банковский счет Клиента/электронное средство платежа Банком устанавливаются ограничения, позволяющие контролировать возможность осуществления операций по счету/счетам и невозможность использования таким Клиентом электронного средства платежа (в том числе дистанционного банковского обслуживания).

Из письменных пояснений заявителя также следует, что: ООО «Нексус» (далее «Общество») было зарегистрировано 17.01.22. 25.01.2023 Обществу был открыт счет в Банке. После открытия счета Обществом производились операции, которые были расценены как имеющие высокий риск совершения подозрительных операций (денежные средства в существенном размере 02.02.22 были направлены на корпоративную карту и обналичены). Также в этот же период были проведены транзитные операции на счет ИП ФИО6 Данные операции были оценены как поступления денежных средств от третьих лиц с последующим перечислением на счета индивидуальных предпринимателей в целях дальнейшего обналичивания. Было выявлено отсутствие связи между основаниями зачисления денежных средств и основаниями последующего их списания, операции по зачислению денежных средств с выделением НДС и по последующему списанию денежных средств без НДС, проводимые по счетам клиента, вероятной целью которых может являться уход от уплаты НДС/занижение размера НДС, уплачиваемого в бюджетную систему РФ. Информации о внесении оплаты уставного капитала Общества в размере не имеется, по счету данные операции не проходили. Кроме того, адрес регистрации общества совпал с адресом массовой регистрации, также 02.10.23 внесена запись в ЕГРЮЛ за №2237400702097 о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о недостоверности сведений о юридическом лице. 01.07.2022г. ООО «Нексус» отнесен Центральным банком Российской Федерации к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций (данная информация может быть истребована судом у Банка России). 04.07.2022 к ООО «Нексус» применены меры, предусмотренные п.5 ст.7.7. Закона 115-ФЗ, о чем сообщено Обществу по системе дистанционного банковского обслуживания. Как указывалось ранее, одной из мер, установленных Законом 115-ФЗ является обязанность Банка не проводить операции по списанию со счета такого клиента (за исключением определенных пунктом 6 ст.7.7 Закона №115-ФЗ исключений).

При вышеизложенных обстоятельствах, поскольку, исходя из представленной заявителем информации, должник – ООО «НЕКСУС» 01.07.2022 Банком России отнесен к группе высокой степени (уровня) совершения подозрительных операций (в отношении факта принятия такого решения административным органом возражений не заявлено), это решение не оспорено и каких-либо доводов о его незаконности участвующими в деле лицами не заявлено, оснований для признания заявителя нарушившим законное требование судебного пристава исполнителя об исполнении требований исполнительного документа не имеется.

При таких обстоятельствах наличие в действиях общества объективной стороны административного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 17.14 КоАП РФ, не подтверждено.

Кроме того, при наличии приведенных выше требований пунктов 5 и 6 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ и разъяснений Банка России в любом случае отсутствует вина заявителя в совершении вмененного ему нарушения, так как исполнить требования исполнительного документа при условии отнесения должника к группе высокой степени (уровня) совершения подозрительных операций в силу нормативно установленного запрета банк не имел возможности (часть 2 статьи 2.1 КоАП РФ). 

Изложенное соответствует правовому подходу, выраженному в Постановлении Арбитражного суда Уральского округа от 29.03.2024 № Ф09-856/24 по делу №  А76-9931/2023, Постановлении Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.12.2023 № 18АП-14292/2023 по делу № А76-9929/2023.

Недоказанность состава правонарушения в силу пункта 2 части 1 статьи 24.5 и пункта 3 части 1 статьи 30.7 КоАП РФ является самостоятельным основанием для признания постановления административного органа о привлечении общества к административной ответственности незаконным.

При указанных обстоятельствах постановление старшего судебного пристава ФИО1 по делу об административном правонарушении №7420/23/239560 от 22.03.2023 является незаконными и подлежит отмене.

В силу части 2 статьи 211 АПК РФ в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что оспариваемое решение или порядок его принятия не соответствует закону, либо отсутствуют основания для привлечения к административной ответственности или применения конкретной меры ответственности, либо оспариваемое решение принято органом или должностным лицом с превышением их полномочий, суд принимает решение о признании незаконным и об отмене оспариваемого решения полностью или в части либо об изменении решения.

В соответствии с частью 4 статьи 208 АПК РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается, госпошлина в федеральный бюджет не уплачивается.

Руководствуясь статьями 167-170, 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд 

 

РЕШИЛ:

Заявленные требования удовлетворить. 

Признать незаконным и отменить полностью постановление старшего судебного пристава Межрайонного специализированного отдела судебных приставов г. Челябинска по юридическим лицам Главного Управления Федеральной службы судебных приставов России по Челябинской области ФИО1 по делу об административном правонарушении от 22.03.2023 № 7420/23/239560. 

Разъяснить лицам, участвующим в деле, что настоящее решение может быть обжаловано в течение десяти дней после его принятия (изготовления в полном объеме) путем подачи апелляционной жалобы в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Челябинской области.

 

Судья                                                                                                                               А.А. Петров