Пятый арбитражный апелляционный суд

ул. Светланская, 115, г. Владивосток, 690001

http://5aas.arbitr.ru/

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело

№ А59-278/2022

г. Владивосток

02 декабря 2022 года

Резолютивная часть постановления объявлена 29 ноября 2022 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 02 декабря 2022 года.

Пятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего С.Б. Култышева,

судей Д.А. Глебова, Е.Н. Шалагановой,

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ФИО2,

апелляционное производство № 05АП-7121/2022

на решение от 23.09.2022 

судьи И.Н. Веретенникова

по делу № А59-278/2022 Арбитражного суда Сахалинской области

по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью «Отличник»               (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) 

к ФИО2 

об обязании передать документацию общества, взыскании судебной неустойки,

при участии – извещенные надлежащим образом стороны явку представителей не обеспечили

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью «Отличник» (далее - истец, общество, ООО «Отличник») обратилось в Арбитражный суд Сахалинской области к бывшему директору общества - ФИО2 (далее ФИО2, ответчик)  с требованиями обязать его в течение трех дней с момента вступления в законную силу решения суда передать обществу

1. Протокол собрания учредителей от 20.03.2015; 

2. Протоколы общих очередных и внеочередных собраний участников общества за период с момента создания по 20.09.2021; 

3 Банковские выписки за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

4. Кассовые документы: приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

5. Авансовые отчеты за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

6. Счета входящие за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

7. Счета-фактуры, полученные от контрагентов за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

8. Счета-фактуры, выставленные контрагентам за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

9. Товарно-транспортные накладные, полученные от контрагентов за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

10. Товарно-транспортные накладные, выставленные контрагентам за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

11. Универсальные передаточные акты (УПД), полученные от контрагентов за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

12. Универсальные передаточные акты (УПД), выставленные контрагентам за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

13. Акты выполненных работ, полученные от контрагентов за период с момента создания общества по 20.09.2021;

14. Акты выполненных работ, выставленные контрагентам, за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

15. Накладные на возврат поставщикам за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

16. Накладные на возврат покупателям за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

17. Договора купли-продажи, оказания услуг и выполнения работ с поставщиками за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

18. Договора купли-продажи, оказания услуг и выполнения работ с покупателями за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

19. Акты сверок с покупателями и поставщиками за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

20. Акты взаимозачетов с покупателями и поставщиками за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

21. Инвентарные карточки основных средств за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

22. Акты приема-передачи основных средств за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

23. Акты списания товаров, материалов за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

24. Требование-накладные на расход материалов за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

25. Исполнительные листы за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

26. Деловая переписка с покупателями и поставщиками за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

27. Трудовые договоры и дополнительные соглашения к ним за период с момента создания общества по 20.09.2021 года с работниками: ФИО3 - менеджером по продажам; ФИО4 - менеджером по продажам: ФИО5 - менеджером по продажам; ФИО6 - менеджером по продажам; ФИО7 бухгалтером; ФИО8   - заместителем директора по административно-хозяйственной части; ФИО9 - менеджером по продажам; ФИО10 - коммерческим директором; ФИО2  - директором и главным бухгалтером; ФИО11 - менеджером по продажам; ФИО12 - менеджером по продажам; ФИО13 - менеджером по продажам; ФИО14 - менеджером по продажам; ФИО15 - менеджером по продажам;

28. Договоры гражданско-правового характера за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

29. Заявления работников о принятии на работу, о предоставлении отпусков, о переводе, об увольнении (о прекращении трудового договора) за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

30. Кадровые приказы в отношении всех работников за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

31. Обходные листы при увольнении работников за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

32. Личные дела и личные карточки (форма Т-2) всех работников за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

33. Трудовые книжки и их копии всех работников за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

34. Журнал (книга) движения трудовых книжек и вкладышей к ним, за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

35. Должностные инструкции всех работников за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

36. Штатное расписание со всеми вносимыми изменениями за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

37. Записка-расчет о прекращении трудового договора (форма Т-61) со всеми работниками за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

38. Расчет по начисленным взносам в Пенсионный фонд РФ ежеквартальная за период с момента создания общества по 20.09.2021;

39. Налоговая отчетность квартальная и годовая за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

40. Бухгалтерская отчетность годовая за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

41. Книга доходов и расходов за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

42. Ведомости по начислению заработной платы за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

43. Ведомости на выплату заработной платы за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

44. Реестр выданных доверенностей с указанием адресов и телефонов доверенных лиц, а также пояснительной записки с указанием цели выдачи указанных доверенностей за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

45. Перечень арендованных объектов недвижимости и договоры аренды этих объектов, копии правоустанавливающих документов на арендованные объекты недвижимости (свидетельства о праве собственности), за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

46. Перечень счетов общества в кредитных организациях, договоры банковского счета за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

47. Копии судебных актов, вынесенных в отношении общества за период с момента создания общества по 20.09.2021; 

48. Оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета за период с момента создания общества по 20.09.2021.

Решением Арбитражного суда Сахалинской области от 23.09.2022 исковые требования удовлетворены в полном объеме.

Не согласившись с вынесенным судебным актом, ФИО2 обратился с апелляционной жалобой, в которой просит решение Арбитражного суда Сахалинской области от 23.09.2022 отменить. В обоснование жалобы заявитель указывает на то, что все имеющиеся у ответчика документы переданы в заседании, остальной истребуемой документацией ФИО2 не обладает, директор общества не обязан лично осуществлять хранение документов общества, истцом не проведены своевременные мероприятия по восстановлению документации.

В канцелярию Пятого арбитражного апелляционного суда от ООО «Отличник» поступил отзыв на апелляционную жалобу, который приобщен к материалам дела.

От апеллянта поступило ходатайство об отложении судебного заседания в связи с отсутствием возможности обеспечить явку представителя в судебное заседание и отказом в удовлетворении ходатайства об участии в судебном заседании посредством системы веб-конференции.

Согласно части 3 статьи 158 АПК РФ, в случае, если лицо, участвующее в деле и извещенное надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, заявило ходатайство об отложении судебного разбирательства с обоснованием причины неявки в судебное заседание, арбитражный суд может отложить судебное разбирательство, если признает причины неявки уважительными.

Указанная норма предоставляет суду право, но не обязанность, отложить рассмотрение дела по ходатайству отсутствующего, но извещенного надлежащим образом, лица в случае, если его отсутствие приведет к невозможности всестороннего объективного рассмотрения дела.

В рассматриваемом случае материалы дела располагают достаточным объемом доказательств, позволяющим рассмотреть спор по существу в отсутствие представителя ответчика, учитывая, что последний не лишен права предоставления своих доводов, возражений в письменной форме (посредством факсимильной, электронной связи), а также возможности привлечения иного лица для представления его интересов в настоящем деле.

Кроме того, о необходимости представления каких-либо дополнений к жалобе апеллянт не заявлял.

При таких обстоятельствах оснований для удовлетворения ходатайства и отложения судебного заседания не имеется.

Стороны, извещенные надлежащим образом о дате, времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, явку представителей в судебное заседание не обеспечили. Руководствуясь частью 3 статьи 156 АПК РФ, суд рассмотрел апелляционную жалобу в отсутствие их представителей. 

Исследовав и оценив материалы дела, проверив в порядке статей 266-271 АПК РФ правильность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, суд апелляционной инстанции пришел к следующему.

Согласно материалов дела, ООО «Отличник» создано, зарегистрировано в ЕГРЮЛ 08.04.2015. В соответствии с протоколом № 1 общего собрания учредителей ООО «Отличник» от 20.03.2015, директором ООО «Отличник» назначен ФИО2

В последующем полномочия ФИО2 как директора общества прекращены с 27.09.2021 на основании протокола внеочередного собрания участников ООО «Отличник» от 20.09.2021, директором общества назначен ФИО16

Приказом от 27.09.2021 № 1-ИНВ в ООО «Отличник» назначена инвентаризация, в качестве присутствующего в которой указан бывший директор - ФИО2, с уведомлением о проведении инвентаризации последний ознакомился 04.10.2021, указав свои замечания.

04.10.2021 составлен акт  приема-передачи основных средств № 2 при смене директора общества, в соответствии с которым ФИО2 передал, а помощник директора ФИО17 приняла имущество общества виде поименованного списка мебели, оргтехники. Также данным актом зафиксировано отсутствие ряда основных средств, согласно оборотно-сальдовой ведомости по счету 01 от 30.09.2021.

ФИО2 к данному акту собственноручно сделано замечание: «Инвентаризация проводилась по оборотно-сальдовой ведомости, распечатанной не с программы 1С, которая не принадлежит ООО «Отличник. Данные не соответствуют действительности»»

Также 04.10.2021 составлен акт приема-передачи дел № 3 (основной документации) при смене директора общества, в соответствии с которым ФИО2 передал, а помощник директора ФИО17 приняла свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту нахождения ООО «Отличник» серия 65 № 001087819 от 08.04.2015; свидетельство о государственной регистрации юридического лица в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Отличник» серия 65 № 001087809 от 09.04.2015; договор об учреждении ООО «Отличник» от 20.03.2015; устав ООО «Отличник» 2015 года, данный акт подписан со стороны ФИО2 без замечаний и возражений.

Удержание ответчиком остальной части документации общество явилось основанием для обращения истца в суд с рассматриваемым исковым заявлением.

Возникшие между сторонами правоотношения квалифицированы судом как корпоративные отношения, которые подлежат регулированию нормами Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - закон об ООО), а также нормами общей части Гражданского кодекса РФ (далее - ГК РФ).

Судом первой инстанции обоснованно учтены положения 1, 2, 3 статьи 50 закона об ООО, статей 7, 9 федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - закон о бухгалтерском учете). 

При этом, первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года (пункт 1 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете). При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (пункт 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете).

С учетом приведенных положений судом первой инстанции сделан верный вывод о том, что обязанность по хранению документации о деятельности общества и по передаче находящейся в его ведении документации вновь избранному руководителю лежит именно на руководителе организации.

Доводы ответчика о недоказанности обществом факта нахождения документов у ФИО2 получили обоснованную критическую оценку суда первой инстанции, безотносительно указаний на необходимость отказа в иске с учетом установленной пунктом 5 статьи 10 ГК РФ презумпции добросовестного поведения участников гражданских правоотношений. 

При этом, с учетом отмеченных положений корпоративного законодательства и закона о бухгалтерском учете, именно  на ответчика возлагается бремя доказывания факта исполнения обязанности передачи документации новому руководителю или невозможности такой передачи (вследствие документально зафиксированного изъятия, уничтожения документации, прекращения доступа ответчика в помещения общества и др.), однако таких доказательств ответчиком суду не представлено.

Приведенный подход соответствует правовой позиции Верховного Суда РФ, изложенной в определении от 15.02.2021 № 310-ЭС20-23168, согласно которой не оформление и не представление акта по передаче документов, которые должны были храниться в обществе, влечет отнесение бремени доказывания передачи испрашиваемой документации на ответчика, в связи с чем доводы апеллянта об обратном отклоняются.

Судом первой инстанции принято во внимание, что представителем ответчика в материалы дела представлен ряд документов, однозначно свидетельствующих об удержании ФИО2 ряда документов общества - заявление о приостановлении инвентаризации по вине работодателя ООО «Отличник», которое содержит указание на удержание документов общества с целью защиты своих законных прав, расписка в получении документов от ФИО2, сопроводительное письмо, адресованное директору ООО «Отличник», свидетельствующее о направлении части документов обществу.

Также, представители ответчика, занимая позицию об отсутствии у ФИО2 документов общества, в судебном заседании 22.06.2022 передали истцу часть документов, чем по существу подтвердили фактическое удержание их ответчиком, выявив тем самым основания для критической оценки  занимаемой ими правовой позиции.

Учитывая, что на момент рассмотрения дела судом первой инстанции, запрошенные истцом документы ответчиком не были переданы, судом ервой инстанции сделан верный вывод о наличии правовых оснований для удовлетворения требований ООО «Отличник».

Требование о взыскании судебной неустойки на случай неисполнения решения суда соответствует положениям статьи 308.3 ГК РФ, пункта 28 постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств», определенный судом размер неустойки 2000 рублей в день является разумным и справедливым, удовлетворение требования по существу не оспаривается апеллянтом.

Судебные расходы отнесены судом на ответчика в соответствии с требованиями статьи 110 АПК РФ.

Суд апелляционной инстанции пришел к выводу, что рассматривая настоящий спор, суд первой инстанции полно и всестороннее исследовал все существенные обстоятельства дела и дал им надлежащую оценку, правильно применил нормы материального и процессуального права. Основания для отмены судебного акта не установлены, а доводы заявителя апелляционной жалобы не нашли своего объективного подтверждения.

Нарушений норм процессуального права, в том числе являющихся безусловным основанием для отмены судебного акта, апелляционной инстанцией не установлено.

По правилам статьи 110 АПК РФ, расходы по уплате государственной пошлины по апелляционной жалобе относятся на ее заявителя, с учетом ее уплаты при подаче жалобы.

Руководствуясь статьями 258, 266-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Пятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Сахалинской области от 23.09.2022  по делу №А59-278/2022  оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Дальневосточного округа через Арбитражный суд Сахалинской области в течение двух месяцев.

Председательствующий

С.Б. Култышев

Судьи

Д.А. Глебов

Е.Н. Шалаганова