938/2023-235448(1) 

 

ДЕВЯТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД  127994, Москва, ГСП-4, проезд Соломенной cторожки, 12  

адрес электронной почты: 9aas.info@arbitr.ru 

адрес веб.сайта: http://www.9aas.arbitr.ru 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

  № 09АП-49898/2023

Дело № А40-239150/22

г. Москва

30 августа 2023 года

Резолютивная часть постановления объявлена 28 августа 2023 года  Постановление изготовлено в полном объеме 30 августа 2023 года  

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:  

председательствующего судьи Вигдорчика Д.Г., судей Башлаковой-Николаевой Е.Ю., Лапшиной В.В.. при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1, 

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ФИО2  

на определение Арбитражного суда города Москвы от 19.06.2023 по делу № А40239150/22,  

об удовлетворении заявления временного управляющего ФИО3 об  истребовании документов у генерального директора должника ООО «ЭС- СетьСтройКомплект»,  

в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) ООО «ЭС- СетьСтройКомплект»,  

при участии в судебном заседании: лица не явились, извещены. 

У С Т А Н О В И Л:

Определением Арбитражного суда города Москвы от 03.03.2023 в отношении  ООО «ЭС-СетьСтройКомплект» (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) введена  процедура наблюдения, временным управляющим утверждена ФИО3 (член ПАУ ЦФО, ИНН 

<

***>, номер в реестре арбитражных  управляющих – 463, адрес для корреспонденции: 108849, 

<

...>).  

В Арбитражный суд города Москвы поступило заявление временного  управляющего ФИО3 об истребовании документов у руководителя ООО  «ЭССетьСтройКомплект» (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>).  

Определением Арбитражного суда города Москвы от 19.06.2023 г. суд  удовлетворил заявление временного управляющего ФИО3 об истребовании  документов у генерального директора должника ООО «ЭС-СетьСтройКомплект».  Истребовал у генерального директора должника ООО «ЭС-СетьСтройКомплект»: 1.  Копии учредительных документов, копии свидетельств о постановке на учет в органах  ФНС, ФСС, Комитет статистики, Пенсионный Фонд, ФОМС и др.; 2. Копии  протоколов общих собраний участников (акционеров) организации, заседаний совета  директоров (при наличии данного органа в соответствии с Уставом общества; 3.  Справка об особенностях государственного регулирования отрасли; 4. Реестр  акционеров; 5. Все направления деятельности, осуществляемые должником в течение  

не менее чем трехлетнего периода, предшествующего возбуждению производства по  делу о банкротстве, их финансовый результат, оценка целесообразности продолжения  осуществляемых направлений; 6. Копии выданных лицензий; 7. Копии приказов об  учетной политике предприятия (в том числе для целей налогообложения); 8. Данные  обо всех расчетных счетах (в том числе валютных); 9. Бухгалтерская, налоговая,  статистическая отчетность поквартально за три года (бухгалтерские балансы, отчет о  прибылях и убытках, декларации по налогам и т.п.); 10. Регистры бухгалтерского и  налогового учета; 11. Рабочий план счетов бухгалтерского учета, 12. Коды отраслевой  принадлежности должника; 13. Расшифровка на последнюю отчетную дату  внеоборотных активов (по статьям баланса, в том числе указать деловую репутацию и  организационные расходы), в том числе: - Расшифровка на последнюю отчетную дату  основных средств (в том числе указать капитальные затраты на арендуемые основные  средства), - Расшифровка незавершенных капитальных вложений (в том числе указать  незавершенные капитальные затраты на арендуемые основные средства) -  Расшифровка доходных вложений в материальные ценности, долгосрочных  финансовых вложений, прочих внеоборотных активов; 14. Расшифровка на последнюю  отчетную дату оборотных активов, в том числе: - Расшифровка запасов , отгруженных  товаров, ликвидные активы, налог на добавленную стоимость по приобретенным  ценностям, задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал,  стоимость собственных акций, выкупленных у акционеров; - расшифровка  долгосрочной дебиторской задолженности - дебиторская задолженность, платежи по  которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты, по форме,  согласно Приложению № 1; - расшифровка краткосрочной дебиторской задолженности  - дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев  после отчетной даты, по форме, согласно Приложению № 1; - расшифровка  краткосрочных финансовых вложений - Расшифровка списанной в убыток суммы  дебиторской задолженности - Расшифровка выданных гарантий и поручительств; - Расшифровка собственных средств – капитал, резервы, доходы будущих периодов,  резервы предстоящих расходов, - Расшифровка долгосрочных обязательств должника  (займы, кредиты, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной  даты, и прочих долгосрочных обязательств); - Расшифровка текущих обязательств  должника – (займы и кредиты, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после  отчетной даты, кредиторская задолженность, задолженность участникам (учредителям)  по выплате доходов и прочих краткосрочных обязательств); - Расшифровка выручки –  выручка от реализации товаров, выполнения работ, оказания услуг поквартально за 3  предшествующие года; 14. Сведения о формировании уставного капитала; 15. Сведения  о формировании резервного и добавочного капиталов; 16. Расшифровка кредиторской  задолженности на последнюю отчетную дату с указанием балансового счета в том  числе залоговые кредиторы 17. Расшифровка задолженности по обязательным  платежам в бюджет и внебюджетные фонды по видам налогов на последнюю отчетную  дату; 18. Сумма просроченной кредиторской задолженности поквартально за три года;  19. Выручка от реализации товаров, услуг по видам поквартально за три года; 20.  Расшифровка затрат на предприятии поквартально за три года; 21. Данные по ценам на  продукцию, услуги (отпускные, рыночные) за последние три года по отдельным видам  услуг и продукции; 22. Данные по срокам и формам расчетов за поставленную  продукцию; 23. Сроки, условия привлечения и предоставления денежных средств; 24.  Себестоимость (фактическая, плановая) товаров и услуг по видам поквартально за три  года. Состав затрат при определении фактической себестоимости; 25. Копии  свидетельств права собственности на недвижимое имущество; 26. Численность  работников, включая численность каждого структурного подразделения, фонд оплаты  труда работников предприятия, средняя заработная плата (все данные за три  предшествующих года); 27. Схема документооборота, организационной и  

производственной структур (список структурных подразделений); 28. Положение о  документообороте, внутреннем контроле; 29. Состав основного и вспомогательного  производства; 30. Описание технологии производства; 31. Сведения об  инфраструктурном обеспечении (энергия, водопровод, канализация, связь, прочее); 32.  Сезонные факторы, их влияние на деятельность должника; 33. Балансовая стоимость  активов, используемых в производственном процессе; 34. Загрузка производственных  мощностей поквартально за три года; 35. Объекты непроизводственной сферы, затраты  на их содержание поквартально за три года; 36. Балансовая стоимость активов, не  используемых в производственном процессе; 37. Справка о наличии/отсутствии  госзаказа; 38. Наличие мобилизационных мощностей; 39. Справка о  наличии/отсутствии имущества ограниченного оборота и изъятого; 40. Необходимость  осуществления дорогостоящих природоохранных мероприятий; 41. Имеющиеся  торговые ограничения, финансовое стимулирование. 42. Результаты последней  инвентаризации; 43. Результаты аудиторских проверок за три года; 44. Отчеты  оценщиков за три года (если есть); 45. Материалы налоговых проверок за три года; 46.  Данные о филиалах и иных обособленных подразделениях, если таковые имеются, их  учредительные документы, краткая характеристика их деятельности, их отчетность  поквартально за три года в том числе по дочерним и зависимым обществам (если есть);  47. Положение на товарных рынках (конкуренты), цены в сравнении с мировыми  ценами; 48. Данные по основным поставщикам сырья и материалов, объем поставок за  три года; 49. Данные по основным потребителям продукции, объем поставок за три  года; 50. Информация о расчетах за оказанные услуги: доля денежной составляющей в  расчетах о доля оплаты векселями с 2018 года по настоящий момент, а также на дату  последнего баланса; 51. Сведения обо всех реорганизациях и преобразованиях  предприятия с 2018 гг.; 52. Отчет об использовании бюджетных средств с 2018 по  настоящий момент гг; 53. Сведения об отчуждении имущества, передаче имущества в  аренду, передаче имущества в качестве вклада в уставной капитал другого  юридического лица; 54. Копии документов на земельные участки; 55. Сведения об  исполнительных производствах, возбужденных в отношении должника, сведения об  арестах наложенных ИФНС и иными органами на имущество предприятия; 56.  Сведения о выплатах по возмещению вреда работникам должника; 57. Сведения о  задолженности по выплате заработной платы работникам; 58. Копии всех  хозяйственных договоров ( в том числе займов, кредитов, залога) за период с 2015 по  настоящий момент., в том числе договоров, являющихся основанием для  возникновения кредиторской и дебиторской задолженности Должника на последнюю  отчетную дату (даже в случае заключения их ранее указанного периода). 59.  Юридические адреса, а так же адреса для почтовых отправлений всех контрагентов  (дебиторов и кредиторов). 60. Копии всех первичных документов (договоры, акты  приема-передачи, акты выполненных работ, счета, счета-фактуры и иное),  подтверждающие обоснованность дебиторской и кредиторской задолженности.  

Не согласившись с указанным определением, ФИО2 подана  апелляционная жалоба.  

В обоснование требований апелляционной жалобы заявитель указывает, что не  передача документов связана с отсутствием документов, которые истребованы в  исковом производстве у предыдущего руководителя.  

Лица, участвующие в деле, извещены надлежащим образом о дате и времени  рассмотрения в соответствии с ст. 121, 123, 156 Арбитражного процессуального  кодекса Российской Федерации.  

Законность и обоснованность обжалуемого определения суда первой инстанции  проверены арбитражным апелляционным судом в соответствии со статьями 266, 268  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.  

Повторно исследовав и оценив в совокупности все имеющиеся в материалах дела  доказательства, арбитражный апелляционный суд не находит оснований для отмены  обжалуемого определения суда первой инстанции по следующим основаниям.  

В силу части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской  Федерации пункта 1 статьи 32 Федерального закона «О несостоятельности  (банкротстве)» дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судом по правилам,  предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными Законом о банкротстве.  

Согласно пункту 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с  даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан  предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень  имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные  документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до  введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать  временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.  

Таким образом, для проведения процедуры наблюдения в отношении должника  временный управляющий должен располагать бухгалтерской и иной документацией.  Законом установлен определенный срок для передачи документации, печатей,  штампов, материальных ценностей и др.  

Поскольку в силу положений пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве передача  временному управляющему перечень имущества должника, в том числе  имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие  экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения является  обязанностью руководителя предприятия, исполняющего обязанности на момент  утверждения временного управляющего (который несет ответственность и за  организацию хранения такой документации в соответствии с пунктом 4 статьи 29  Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете"), то и  обязанность доказывания надлежащего исполнения данной обязанности в силу статьи  65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лежит на бывшем  руководителе должника.  

Как разъяснено в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда РФ от  21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих  должника лиц к ответственности при банкротстве", в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца  четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве  на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному  управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче  управляющему.  

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других  лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду  исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК  РФ. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится  судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3  статьи 223 АПК РФ.  

Суд первой инстанции учитывал, что в материалах обособленного спора  отсутствуют доказательства исполнения руководителем должника требования п. 3.2 ст.  64 Закона о банкротстве в полном объеме в части представления копии бухгалтерской и  иной документации должника, отражающих экономическую деятельность должника за  три года до возбуждения дела о банкротстве.  

Суд апелляционной инстанции учитывает, что с целью истребования документов у  ФИО4 ФИО2 в лице ООО «ЭС-ССК» также обращался в Арбитражный  суд г. Москвы с заявлением об истребовании у бывшего генерального директора  документов.  

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 03.07.2023 (оглашена резолютивная  часть решения) по делу № А40-107831/23-45-762, исковые требования ООО «ЭС-ССК»  к ФИО4 удовлетворены, судом истребованы у бывшего генерального  директора должника документы и сведения.  

Вместе с тем, данный судебный акт был вынесен уже после рассмотрения  настоящего обособленного спора. В материалы настоящего обособленного спора  должником, руководителем должника, не представлялись доказательства истребования  документов у ФИО4 Заявитель (временный управляющий) не был участником  указанного судебного процесса.  

Исходя из положений ст. 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской  Федерации, а также положений ст. 65 Кодекса, лицо, не реализовавшее свои  процессуальные права, в том числе и на представление доказательств, несет риск  неблагоприятных последствий несовершения им соответствующих процессуальных  действий.  

При этом, суд апелляционной инстанции учитывает извещение должника о  начавшемся судебном процессе по истребованию документов ( № И: 14579183429937),  данное извещение было направлено по адресу указанному в ЕГРЮЛ. Апеллянт не  ссылается в апелляционной жалобе на нарушение правил извещения судом.  

Учитывая данные обстоятельства, судом первой инстанции не было допущено  нарушений норм материального и процессуального права, оценены имеющиеся  доказательства, при рассмотрении обособленного спора, в связи с чем доводы  апелляционной жалобы не могут повлечь отмену обжалуемого судебного акта, но  указывают на возможность обращения апеллянта с заявлением в порядке главы 37 АПК  РФ.  

Выводы, содержащиеся в судебном акте, соответствуют фактическим  обстоятельствам дела, и оснований для его отмены, в соответствии со статьей 270  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционная  инстанция не усматривает.  

На основании изложенного и руководствуясь статьями 176, 266 - 269, 272  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации Девятый арбитражный  апелляционный суд  

П О С Т А Н О В И Л:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 19.06.2023 по делу № А40239150/22 оставить без изменения, а апелляционную жалобу ФИО2 – без удовлетворения.  

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть  обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в  Арбитражный суд Московского округа.  

Председательствующий судья: Д.Г. Вигдорчик Судьи: Е.Ю. Башлакова-Николаева  В.В. Лапшина Телефон справочной службы суда – 8 (495) 987-28-00.