АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН

ул.Ново-Песочная, д.40, г.Казань, Республика Татарстан, 420107

E-mail: info@tatarstan.arbitr.ru

http://www.tatarstan.arbitr.ru

тел. (843) 533-50-00

      Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

г. КазаньДело №А65-34770/2019 

Дата принятия решения    13 февраля 2020 года 

Дата объявления резолютивной части  10 февраля 2020 года

Арбитражный суд Республики Татарстан в составе председательствующего судьи Абдрахманова И.И., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи                   Хазиевой А.Н., рассмотрев в судебном заседании дело по иску 

Акционерного общества "Центральный Депозитарий Республики Татарстан", г.Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) 

к Центральному банку Российской Федерации в лице Отделения - Национального Банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации, г.Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) 

о признании незаконным и подлежащим отмене Постановления № 19-24370/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении №ТУ-92-ЮЛ-19/24370, о признании деяния малозначительным и ограничиться устным замечанием,

с участием:

от заявителя – ФИО1, представитель по доверенности от 22.11.2019г.,

от ответчика  – ФИО2, представитель по доверенности от 03.09.2018г.,

установил:

Акционерное общество "Центральный Депозитарий Республики Татарстан", г.Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) обратилось в Арбитражный суд Республики Татарстан с заявлением к  Центральному банку Российской Федерации в лице Отделения - Национального Банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации, г.Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) о признании незаконным и подлежащим отмене Постановления № 19-24370/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении №ТУ-92-ЮЛ-19/24370, о признании деяния малозначительным и ограничиться устным замечанием.

Представитель   заявителя  требования поддержал.

Представитель  ответчика  заявление не признал по изложенным в отзыве основаниям.

Из  материалов  дела следует, что постановлением № 19-24370/3110-1 от 12.11.2019г. Акционерное общество «Центральный депозитарий Республики Татарстан» признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного статьёй 19.7.3 КоАП РФ, и наложить на Акционерное общество «Центральный депозитарии Республики Татарстан» административный штраф в размере 500 000 руб.

Из материалов дела следует, что по результатам рассмотрения Заключения от 02.10.2019г.   №4-26-7/30570 ДСП о выявлении признаков административного правонарушения, составленного Управлением надзора за профессиональными участниками рынка ценных бумаг Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации, в отношении АО «ЦД РТ» заведующим сектором правового обеспечения надзора за деятельностью некредитвых финансовых организаций юридического отдела Отделения - Национального банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО3 составлен протокол об административном правонарушении от 29.10.2019г. № ТУ-92-ЮЛ-19-24370/1020-1 по статье 19.7.3 КоАП РФ по факту представления АО «ЦД РТ» в Банк России недостоверной отчётности по форме 0420413 «Расчёт собственных средств» по состоянию на 31.07.2019г.

В ходе рассмотрения дела об административном правонарушении № ТУ-92-ЮЛ-19-24370 установлено следующее.

Как следует из Списка депозитариев, который ведётся Банком России, АО «ЦД РТ» осуществляет деятельность на основании лицензии на осуществление депозитарной деятельности от 09.11.2000г. № 092-02765-000100, выданной Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг.

27.08.2019г. АО «ЦД РТ» представило в Банк России отчётность по форме 0420413    «Расчёт    собственных    средств»  по состоянию    на 31.07.2019 (регистрационный №17_001_001_00125026).

До 31.08.2019г. для целей заполнения показателей отчётности по форме 0420413 «Расчёт собственных средств» расчёт; собственных средств осуществлялся профессиональными участниками рынка ценных бумаг в соответствии с Положением Банка России от 19.07.2016г. № 548-П «О порядке расчёта собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также соискателей лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг» (пункт 1 Порядка составления отчётности по; форме 0420413 «Расчёт собственных средств» Отчётности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента (приложение 1 к Указанию № 4621-У).

В соответствии с подпунктом 8.1.1 Положения Банка России от 19.07.2016г. № 548-П «О порядке расчёта собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также соискателей лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг» (далее - Положение № 548-П) к расчёту собственных средств принимаются, в частности, денежные средства, в том числе иностранная валюта организации и её клиентов, находящиеся на её расчётных счетах и специальных банковских счетах (транзитных счетах, специальных брокерских счетах, специальных депозитарных счетах, номинальных счетах и прочее) в кредитных организациях и иностранных банках, удовлетворяющих требованиям пунктов 8.2 и 8.3 Положения № 548-П соответственно, за исключением денежных средств, на которые наложен арест или распоряжение которыми ограничено на основании решения соответствующего органа государственной власти.

Денежные средства организации и её клиентов, находящиеся на ее расчётных счетах и во вкладах (депозитах) в кредитных организациях, принимаются к расчёту собственных средств, если указанные кредитные организации на дату расчёта имеют кредитный рейтинг не ниже минимального уровня рейтинга, предусмотренного в приложении к Положению № 548-П (пункт 8.2 Положения № 548-П).

Информация по показателю «Стоимость активов/обязательств» (строка 4) раскрывается в разрезе, в частности, денежных средств, в том; числе иностранной валюты организации и её клиентов, находящихся на её расчётных счетах и специальных банковских счетах в кредитных организациях и в иностранных банках (пункт 3 Порядка составления отчётности по форме 0420413 «Расчёт собственных средств» Отчёт участников рынка ценных бумаг, организаторов организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента (приложение 1 к Указанию № 4621-У).

В представленной АО «ЦД РТ» в Банк России отчётности по форме 0420413 «Расчёт собственных средств» по состоянию на 31.07.2019г. в строке «Денежные средства, в том числе иностранная валюта организации и её клиентов, находящиеся на ее расчётных счетах и специальных банковских счетах в кредитных организациях и в иностранных банках» указана сумма 31 652 368 рублей 06 копеек.

В то же время согласно представленной АО «ЦД РТ» в Банк России отчётности по форме 0420409 «Сведения о банковских счетах» по состоянию на 31.07.2019г. (регистрационный № 17_001_001_00125026) установлены следующие остатки денежных средств на расчётных счетах и специальных банковских счетах, открытых АО «ЦД РТ»:

9 300 рублей 11 копеек на расчётном счёте в ПАО «АК БАРС» БАНК;

72 631 269 рублей 19 копеек на специальном депозитарном счёте в ПАО «АК БАРС» БАНК 

31 551 279 рублей 26 копеек на расчётном счёте в Банке ВТБ (ПАО)

91 788 рублей 69 копеек на расчётном счёте в Банке ВТБ: (ПАО).

В соответствии с решением Совета директоров Банка России от 06.07.2017г. «Об установлении перечня рейтинговых агентств и минимальных уровней кредитного рейтинга в целях применения Положения Банка России от 19.07.2016г. № 548-П «О порядке расчёта собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также соискателей лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг» установлен следующий перечень кредитных рейтинговых агентств:

-Акционерное общество «Рейтинговое агентство «Эксперт РА» (далее - АО «Эксперт РА»);

-Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерноеобщество) (далее - АКРА (АО);

В соответствии вышеуказанным решением Совета директоров Банка России установлен также минимальный уровень кредитного рейтинга:

-«ruBBB+» по Национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации АО «Эксперт РА»;

-«BBB+(RU)» по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации АКРА (АО).

Согласно данным, приведённым на официальном сайте АО «Эксперт РА» в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (http://raexpert.ru) по состоянию на 31.07.2019г. кредитный рейтинг был у ПАО «АК БАРС» БАНК – ru A, у Банка ВТБ (ПАО) - ru ААА, что соответствует уровню рейтинга, установленному Советом директоров Банка России для целей применения Положения № 548-П.

Таким  образом, в нарушение требований подпункта 8.1.1  Положения № 548-П АО «ЦД РТ» не приняло к активам в отчётности по форме 0420413 «Расчёт собственных средств» по состоянию на 31.07.2019г. остатки денежных средств на специальном депозитарном счёте в ПАО «АК БАРС» БАНК в размере 72 631 269 рублей 19 копеек, что привело к представлению АО «ЦД РТ» в Банк России недостоверной отчётности по форме 0420413 «Расчёт собственных средств» по состоянию на 31.07.2019г.

20.09.2019г. АО «ЦД РТ» представило в Банк России достовернуюотчётность по форме 0420413 «Расчёт собственных средств» по состоянию на31.07.2019г. (регистрационный № 17_001_001_00128499).

Изучив материалы дела, представленные доказательства, доводы сторон, изложенные в заявлении и в отзыве, суд пришел к следующим выводам.

Судебное разбирательство по делам об оспаривании решений административных органов урегулировано статьей 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина (часть 1 статьи 1.5 КоАП РФ).

В соответствии со статьей 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое КоАП РФ или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Вина АО «ЦД РТ» в совершении административного правонарушения, предусмотренного статьёй 19.7.3 КоАП РФ, установлена и подтверждается протоколом об административном правонарушении от 29.10.2019г. № ТУ-92-ЮЛ-19-24370/1020-1, материалами дела об административном правонарушении № ТУ-92-ЮЛ-19-24370.

У АО «ЦД РТ» имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Суд считает, что материалами дела подтверждается совершение АО «ЦД РТ» административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ст.19.7.3 КоАП РФ.

Процессуальные нарушения при производстве по делу об административном правонарушении Банком не допущены.

Сроки давности привлечения к административной ответственности не истекли.

В части назначения наказания суд пришел к следующим выводам.

Согласно статье 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенногоадминистративного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченныерешить вопрос об административном правонарушении, могут освободить лицо,совершившее административное правонарушение, отадминистративной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Пунктом 21 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от24.03.2005 № 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении КоАПРФ", установлено, что малозначительным административным правонарушениемявляется действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки составаадминистративного        правонарушения, но  сучетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

Согласно пункту 18.1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской   Федерации   от   02.06.2004   №   10   "О   некоторых   вопросах,   возникающих   в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 настоящего Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.

Оценив характер совершенного административного правонарушения, степень его общественной опасности с учетом объекта посягательства, принимая во внимание указанные обстоятельства дела, суд апелляционной инстанции также не усматривает оснований для признания совершенных обществом правонарушений малозначительными.

Согласно части 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ судья может назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

В силу части 3.3 статьи 4.1 КоАП РФ, при назначении административного наказания в соответствии с частью 3.2 настоящей статьи размер административного штрафа не может составлять менее половины минимального размера административного штрафа, предусмотренного для юридических лиц соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса.

Руководствуясь ст.71 АПК РФ, суд считает возможным изменить оспариваемое постановление в части размера подлежащего уплате штрафа, установив его в сумме 250 000 руб. в соответствии с положениями ст.30.7, ч.3.3 ст.4.1 КоАП РФ.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 167-170, 176, 201, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Республики Татарстан

Р Е Ш И Л :

Заявленные требования  удовлетворить частично.

Изменить постановление № 19-24370/3110-1 от 12.11.2019г. Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения - Национального Банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации, г.Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) о привлечении Акционерного общества "Центральный Депозитарий Республики Татарстан", г.Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)  к административной ответственности по статье 19.7.3 КоАП РФ в виде штрафа в размере 500 000 руб. в части размера подлежащего уплате штрафа, установив его в сумме 250 000  рублей. 

В оставшейся части в удовлетворении заявленных требований отказать. 

Решение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в десятидневный срок через Арбитражный суд Республики Татарстан. 

СудьяИ.И. Абдрахманов