Дело № А39-9905/2021

город Владимир

08 апреля 2024 года

Резолютивная часть постановления объявлена 08 апреля 2024 года.

Полный текст постановления изготовлен 08 апреля 2024 года.

Первый арбитражный апелляционный суд в составе: 

председательствующего судьи Сарри Д.В., 

судей Волгиной О.А., Рубис Е.А., 

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Завьяловой А.В., 

рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу акционерного общества «КС БАНК» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в лице конкурсного управляющего государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» на определение Арбитражного суда Республики Мордовия от 29.12.2023 по делу    № А39–9905/2021, принятое по заявлению конкурсного управляющего государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» к обществу с ограниченной ответственностью «РОСТ-2002» (ИНН 

<

***>,                                ОГРН 

<

***>) о признании недействительными сделками 133 банковских операций, и применений последствий недействительности сделок,

при участии в судебном заседании представителя акционерного общества «КС БАНК» в лице конкурсного управляющего государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» – ФИО1 по доверенности от 07.11.2023 серия 77АД № 5231894 сроком действия до 31.12.2025,

установил:

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) акционерного общества «КС Банк» (далее – Банк, должник) в Арбитражный суд Республики Мордовия обратился конкурсный управляющий в лице государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (далее – конкурсный управляющий, Корпорация) с заявлением о признании недействительными сделок - 133 банковских операций, совершенных со счета общества с ограниченной ответственностью «РОСТ – 2002» (далее – ООО «РОСТ – 2002») №

<

***>, открытого в АО «КС Банк», в общей сумме                              10 470 194 руб. 24 коп., и применении последствий недействительности сделок в виде взыскании с ООО «РОСТ – 2002» в пользу Банка денежных средств в размере 10 470 194 руб. 24 коп., восстановлении обязательства Банка перед ООО «РОСТ – 2002» в размере 10 470 194 руб. 24 коп., взыскании с ООО «РОСТ – 2002» в пользу Банка процентов за пользование чужими денежными средствами в порядке статьи 395 Гражданского кодекса Российской Федерации, начисленных на сумму каждой сделки, со дня, следующего за датой ее совершения, по день фактической оплаты долга, по ключевой ставке Банка России, действующей в соответствующие периоды.

Требования конкурсного управляющего основаны на пунктах 1 – 3 статьи 61.3 и пункте 5 статьи 189.40 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве).

Кроме того, конкурсный управляющий просит признать недействительными сделками операции, совершенные со счёта ответчика в Банке 15.03.2021 на сумму 300 000 руб. в пользу ООО «Аквилон-Лизинг» на расчётный счёт в ПАО БАНК «КУЗНЕЦКИЙ» с назначением платежа «Оплата за права требования денежных средств по договору уступки прав требования б/н от 30.11.2018 сумма 1300000-00 без налога (ндс)», 28.05.2021 на сумму 5 321 310 руб. в пользу ООО «Аквилон-Лизинг» на расчётный счёт в ПАО БАНК «КУЗНЕЦКИЙ» с назначением платежа «Оплата за права требования денежных средств по договору уступки прав требования б/н от 30.11.2018г Сумма 5321310-00 Без налога (НДС)».

Определением от 29.12.2023 суд первой инстанции отказал в удовлетворении заявленных требований.

Не согласившись с принятым судебным актом, конкурсный управляющий обратился в суд апелляционной инстанции с апелляционной жалобой, в которой просил отменить обжалуемое определение и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении его требований.

В обоснование апелляционной жалобы конкурсный управляющий настаивает, что данные сделки выходят за пределы обычной хозяйственной деятельности. Считает, что должник и ответчик, являются заинтересованными, аффилированными лицами через ФИО2 (акционер Банка с долей 5,17 %), Дмитрия Сергеевича и Елену Владимировну. Совладельцем доли в уставном капитале ООО «РОСТ-2002» (доля 50%) является ФИО3, который является совладельцем в уставном капитале ООО «Офтайм» (доля 25%). В свою очередь совладельцем 50% долей в уставном капитале ООО «Офтайм» является ФИО2 - акционер Банка (доля 5,17%). ФИО2 является супругом акционера кредитной организации ФИО4. ФИО3 осуществляет доверительное управление 5,17% (5,18%) акций кредитной организации в пользу ФИО2 и является сыном ФИО2 (отец) и ФИО4 (мать). Они образуют одну группу лиц, которой в совокупности принадлежит 8,65% акций в уставном капитале кредитной организации и 8,66% голосов к общему количеству голосующих акций кредитной организации. По мнению заявителя, назначение платежей, совершенных 15.03.2021 и 28.05.2021 в пользу ООО «Аквилон-Лизинг», не относится к видам деятельности должника. На дату совершения оспариваемых сделок должник имел неисполненные обязательства перед иными кредиторами и совершение оспариваемых платежей привело к уменьшению конкурсной массы. 

Более подробно доводы изложены в апелляционной жалобе.

ООО «РОСТ-2002» в отзыве на апелляционную жалобу указало на несостоятельность заявленных доводов, просило оставить определение без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Рассмотрение апелляционной жалобы в порядке статьи 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации откладывалось.

Определением Первого арбитражного апелляционного суда от 08.04.2024 на основании пункта 2 части 3 статьи 18 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в составе суда произведена замена судьи Евсеевой Н.В. находящейся на учебе, на судью Волгину О.А., в связи с чем рассмотрение апелляционной жалобы начато с самого начала.

Представитель конкурсного управляющего в судебном заседании поддержал доводы апелляционной жалобы в полном объеме, просил отменить обжалуемое определение.

Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, явку полномочных представителей в судебное заседание не обеспечили.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Первого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу www.1aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным статьей 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Суд апелляционной инстанции с учетом положений части 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации считает возможным рассмотреть апелляционную жалобу в порядке части 5 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие неявившихся представителей иных лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о месте и времени судебного разбирательства.

Законность и обоснованность судебного акта, правильность применения арбитражным судом первой инстанции норм материального и процессуального права проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в соответствии с положениями статей 257-262, 266, 270, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Изучив доводы апелляционной жалобы, исследовав материалы дела, выслушав позицию представителя конкурсного управляющего, оценивая представленные доказательства в их совокупности, анализируя позиции лиц, участвующих в рассмотрении настоящего спора, суд апелляционной инстанции пришел к следующим выводам.

Как усматривается из материалов дела и установлено судом первой инстанции, решением суда от 11.11.2021 Банк признан несостоятельным (банкротом), в отношении него введено конкурсное производство; конкурсным управляющим утверждена Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов». 

Сообщение о введении в отношении должника процедуры конкурсного производства опубликовано в газете «Коммерсантъ» от 13.11.2021 № 206.

В ходе проведения конкурсного производства конкурсным управляющим выявлено, что 03.12.2013 между Банком и ООО «РОСТ - 2002» (клиентом) заключен договор банковского (расчетного) счета № 27/200/2013, предметом которого является открытие клиенту расчетного счета №

<

***>. 

С указанного счета ответчика совершены 133 банковские операции по перечислению денежных средств: 

1) в течение 6 месяцев до даты отзыва лицензии у АО «КС Банк» -

№

Период

Дата операции

Счет плательщика

Назначение платежа

Сумма

1

5-6 мес

08.02.2021

<

***>

Оплата за услуги по мех. Уборке прилегающей территории (чистка и гуртовка снега) по договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно счета n 48 от 21.01.2021г. Сумма 1152-79 без налога (ндс)

1 152,79

2

5-6 мес

12.02.2021

<

***>

Государственная пошлина за гос. Регистрацию прав, ограничений (обременений) прав на недвижимое имущество и сделок с ним сумма 2000-00 без налога (ндс)

2 000,00

3

5-6 мес

12.02.2021

<

***>

Государственная пошлина за гос. Регистрацию прав, ограничений (обременений) прав на недвижимое имущество и сделок с ним сумма 2000-00 без налога (ндс)

2 000,00

4

5-6 мес

18.02.2021

<

***>

Оплата за электроэнергию за январь 2021г. По договору энергоснабжения n 157-п от 25.11.2016г. Согл. Сч. N 18 от 12.02.2021г. Сумма 6403-36 в т.ч. ндс (20%) 1067-23

6 403,36

5

5-6 мес

18.02.2021

<

***>

Оплата за текущее потребление электроэнергии по договору n 7697 от 01.02.2013 г. Сумма 30679-02 в т.ч. ндс (20%) 5113-17

30 679,02

6

5-6 мес

20.02.2021

<

***>

Перечисление заработной платы за первую половину февраля 2021 г. Сумма 660-00 без налога(ндс)

660,00

7

5-6 мес

24.02.2021

<

***>

Оплата за техническое обслуживание лифтов за февраль 2021 г. По договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно сч. N 83 от 16.02.2021 г. Сумма 2889-72 без налога (ндс)

2 889,72

8

5-6 мес

24.02.2021

<

***>

Возмещение за освещение мест общего пользования за январь 2021 г. По договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно счета n 131 от 31.01.2021 г. Сумма 1504-95 без налога (ндс)

1 504,95

9

5-6 мес

24.02.2021

<

***>

Оплата за воду и канализацию по договору n 5 -у-14 от 01.02.2014 г. За февраль 2021г. Согласно счета n 84 от 16.02.2021 г. Сумма 2663-26 без налога (ндс)

2 663,26

10

5-6 мес

24.02.2021

<

***>

Оплата за содержание общего имущества здания за февраль 2021 г. По договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно сч. N 82 от 16.02.2021 г. Сумма 15767-00 без налога (ндс)

15 767,00

11

5-6 мес

24.02.2021

<

***>

Оплата за теплоэнергию на отопление за январь 2021г. По договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согл. Сч. N 114 от 31.01.2021 г. Сумма 1695197 без налога (ндс)

16 951,97

12

5-6 мес

25.02.2021

<

***>

Земельный налог за 2020 год

3 158,00

13

5-6 мес

25.02.2021

<

***>

Налог на имущество организаций за 2020 год

115 735,00

14

5-6 мес

02.03.2021

<

***>

Арендная плата по договору аренды нежилого помещения n 16рс-21/а от 01.01.2021 г. Март 2021 г. Сумма 1300-00 без налога (ндс)

1 300,00

15

5-6 мес

04.03.2021

<

***>

Оплата за техническое обслуживание противопожарной системы по договору n 4 от 19.01.15 г. За февраль 2021г. Согласно счета n 53 от 28.02.2021г. Сумма 4715-00 без налога (ндс)

4 715,00

16

5-6 мес

05.03.2021

<

***>

Налог на доходы физических лиц за февраль 2021 года

169,00

17

5-6 мес

05.03.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за февраль 2021г. Регистрационный номер в фсс 5804730426

37,70

18

5-6 мес

05.03.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование за февраль 2021г. Регистрационный номер в пфр 068-004-009925

286,00

19

5-6 мес

05.03.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве  профессиональных заболеваний на производстве за февраль 2021 г. Рег. N 5804730426

7,80

20

5-6 мес

05.03.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное медицинское страхование, зачисляемые в ффомс за февраль 2021г. Регистрационный номер в пфр 068-004-009925

66,30

21

5-6 мес

05.03.2021

<

***>

Перечисление заработной платы за февраль 2021 г. Сумма 471-00 без налога (ндс)

471,00

22

5-6 мес

09.03.2021

<

***>

Гашение основного долга по договору процентного займа n 012-з/2012-ал от 28.04.2012 г. Сумма 400000-00 без налога (ндс)

400 000,00

23

5-6 мес

09.03.2021

<

***>

Оплата за услугу по обращению с тко по договору n 0000002907 от 01.02.2019 г. За февраль 2021г. Согласно счета n 6434 от 28.02.2021г. Сумма 237-17 в т.ч. ндс (20%) 3953

237,17

24

5-6 мес

15.03.2021

<

***>

Оплата за услуги по мех. Уборке прилегающей территории (чистка и гуртовка снега) по договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно счета n 137 от 01.03.2021г. Сумма 1029-60 без налога (ндс)

1 029,60

25

5-6 мес

15.03.2021

<

***>

Оплата за права требования денежных средств по договору уступки прав требования б/н от 30.11.2018г сумма 1300000-00 без налога (ндс)

1 300 000,00

26

5-6 мес

15.03.2021

<

***>

Оплата за аптечку первой помощи фэст согласно счета n к13/1096 от 11.03.2021г. Сумма 970-00 в т.ч. ндс (10%) 88-18

970,00

27

5-6 мес

18.03.2021

<

***>

Компенсация расходов за тепловую энергию за январь 2021г. Согласно письму n 1379 от 15.03.2021г. Сумма 4069-25 без налога (ндс)

4 069,25

28

5-6 мес

18.03.2021

<

***>

Оплата за электроэнергию за февраль 2021г. По договору энергоснабжения n 157-п от 25.11.2016г. Согл. Сч. N 39 от 28.02.2021г. Сумма 6416-45 в т.ч. ндс (20%) 1069-41

6 416,45

29

5-6 мес

18.03.2021

<

***>

Оплата за текущее потребление электроэнергии по договору n 7697 от 01.02.2013 г. Сумма 60830-10 в т.ч. ндс (20%) 10138-35

60 830,10

30

5-6 мес

19.03.2021

<

***>

Перечисление заработной платы за первую половину марта 2021 г. Сумма 520-00 без налога(ндс)

520,00

31

5-6 мес

22.03.2021

<

***>

Оплата за теплоэнергию на отопление за февраль 2021г. По договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согл. Сч. N 150 от 28.02.2021 г. Сумма 17870-64 без налога (ндс)

17 870,64

32

5-6 мес

22.03.2021

<

***>

Оплата за воду и канализацию по договору n 5 -у-14 от 01.02.2014 г. За март 2021г. Согласно счета n 181 от 15.03.2021 г. Сумма 3187-18 без налога(ндс)

3 187,18

33

5-6 мес

22.03.2021

<

***>

Оплата за содержание общего имущества здания за март 2021 г. По договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно сч. N 179 от 15.03.2021 г. Сумма 15767-00 без налога (ндс)

15 767,00

34

5-6 мес

22.03.2021

<

***>

Оплата за техническое освидетельствование лифтов по договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно сч. N 161 от 15.03.2021 г. Сумма 1382-04 без налога (ндс)

1 382,04

35

5-6 мес

22.03.2021

<

***>

Оплата за техническое обслуживание лифтов за март 2021 г. По договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно сч. N 180 от 15.03.2021 г. Сумма 2889-72 без налога (ндс)

2 889,72

36

5-6 мес

25.03.2021

<

***>

Компенсация расходов за тепловую энергию за февраль 2021г. Согласно письму n 1461 от 18.03.2021г. Сумма 4257-79 без налога (ндс)

4 257,79

37

5-6 мес

25.03.2021

<

***>

Возмещение за освещение мест общего пользования за февраль 2021 г. По договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно счета n 211 от 28.02.2021 г. Сумма 1398-95 без налога (ндс)

1 398,95

38

5-6 мес

02.04.2021

<

***>

Арендная плата по договору аренды нежилого помещения n 16рс-21/а от 01.01.2021 г. Апрель 2021 г. Сумма 1300-00 без налога (ндс)

1 300,00

39

5-6 мес

05.04.2021

<

***>

Гашение основного долга по договору процентного займа n 012-з/2012-ал от 28.04.2012 г. Сумма 600000-00 без налога (ндс)

600 000,00

40

5-6 мес

05.04.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на

производстве и профессиональных заболеваний на производстве за март 2021 г. Рег. N 5804730426

7,80

41

5-6 мес

05.04.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное медицинское страхование, зачисляемые в ффомс за март 2021г. Регистрационный номер в пфр 068-004-009925

66,30

42

5-6 мес

05.04.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством

37,70

за март 2021г. Регистрационный номер в фсс 5804730426

43

5-6 мес

05.04.2021

<

***>

Налог на доходы физических лиц за март 2021 года

169,00

44

5-6 мес

05.04.2021

<

***>

Оплата за услугу по обращению с тко по договору n 0000002907 от 01.02.2019 г. За март 2021г. Согласно счета n 11337 от 31.03.2021г. Сумма 235-49 в т.ч. ндс (20%) 39-25

235,49

45

5-6 мес

05.04.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование за март 2021г. Регистрационный номер в пфр 068-004-009925

286,00

46

5-6 мес

05.04.2021

<

***>

Перечисление заработной платы за март 2021 г. Сумма 611 -00 без налога (ндс)

611,00

47

5-6 мес

12.04.2021

<

***>

Оплата за техническое обслуживание противопожарной системы по договору n 4 от 19.01.15 г. За март 2021г. Согласно счета n 106 от 31.03.2021г. Сумма 4715-00 без налога (ндс)

4 715,00

48

5-6 мес

12.04.2021

<

***>

Оплата за ремонт системы хвс по договору n 5 -у-14 от 01.02.2014 г. Согласно счета n 224 от 05.04.2021 г. Сумма 20077-20 без налога (ндс)

20 077,20

49

5-6 мес

16.04.2021

<

***>

Оплата за электроэнергию за март 2021г. По

договору энергоснабжения n 157-п от 25.11.2016г. Согл. Сч. N 65 от 31.03.2021г. Сумма 6839-74 в т.ч. ндс (20%) 1139-96

6 839,74

50

5-6 мес

19.04.2021

<

***>

Оплата за техническое обслуживание лифтов за апрель 2021 г. По договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно сч. N 253 от 13.04.2021 г. Сумма 2889-72 без налога (ндс)

2 889,72

51

5-6 мес

19.04.2021

<

***>

Оплата за теплоэнергию на отопление за март 2021г. По договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согл. Сч. N 234 от 31.03.2021 г. Сумма 1320518 без налога (ндс)

13 205,18

52

5-6 мес

19.04.2021

<

***>

Оплата за содержание общего имущества здания за апрель 2021 г. По договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно сч. N 252 от 13.04.2021 г. Сумма 15767-00 без налога (ндс)

15 767,00

53

5-6 мес

19.04.2021

<

***>

Оплата за текущее потребление электроэнергии по договору n 7697 от 01.02.2013 г. Сумма 16202-30 в т.ч. ндс (20%) 2700-38

16 202,30

54

5-6 мес

19.04.2021

<

***>

Возмещение за освещение мест общего пользования за март 2021 г. По договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно счета n 276 от 31.03.2021 г. Сумма 1323-73 без налога (ндс)

1 323,73

55

5-6 мес

19.04.2021

<

***>

Оплата за воду и канализацию по договору n 5 -у-14 от 01.02.2014 г. За апрель 2021г. Согласно счета n 286 от 14.04.2021 г. Сумма 3973-06 без налога(ндс)

3 973,06

56

5-6 мес

20.04.2021

<

***>

Перечисление заработной платы за первую половину апреля 2021 г. Сумма 570-00 без налога(ндс)

570,00

57

5-6 мес

26.04.2021

<

***>

Авансовый платеж по земельному налогу за 1 квартал 2021 года

3 160,00

58

5-6 мес

26.04.2021

<

***>

"Оплата страховой премии по договору страхования го n 58/113- 4923469 от 20.04.2021 г. Согласно счета n 200421 от 20.04.2021г. (пензенский филиал ао ""макс"") сумма 4500-00 без налога (ндс)"

4 500,00

59

5-6 мес

26.04.2021

<

***>

Авансовый платеж по налогу на имущество организаций за 1 квартал 2021 года

130 202,00

60

5-6 мес

30.04.2021

<

***>

Налог на доходы физических лиц за апрель 2021 года

169,00

61

5-6 мес

30.04.2021

<

***>

Перечисление заработной платы за апрель 2021 г. Сумма 561-00 без налога (ндс)

561,00

62

5-6 мес

12.05.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование за апрель 2021г. Регистрационный номер в пфр 068-004-009925

286,00

63

5-6 мес

12.05.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное медицинское страхование, зачисляемые в ффомс за апрель 2021г. Регистрационный номер в пфр 068-004-009925

66,30

64

5-6 мес

12.05.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на производстве за апрель 2021 г. Рег. N 5804730426

7,80

65

5-6 мес

12.05.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за апрель 2021г. Регистрационный номер в фсс 5804730426

37,70

66

5-6 мес

12.05.2021

<

***>

Арендная плата по договору аренды нежилого помещения n 16рс-21/а от 01.01.2021 г. Май 2021 г. Сумма 1300-00 без налога (ндс)

1 300,00

67

5-6 мес

13.05.2021

<

***>

Гашение основного долга по договору процентного займа n 012-з/2012-ал от 28.04.2012 г. Сумма 400000-00 без налога (ндс)

400 000,00

68

5-6 мес

18.05.2021

<

***>

Оплата за текущее потребление электроэнергии по договору n 7697 от 01.02.2013 г. Сумма 4881-93 в т.ч. ндс (20%) 813-66

4 881,93

69

5-6 мес

19.05.2021

<

***>

Оплата за содержание общего имущества здания за май 2021 г. По договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно сч. N 311 от 11.05.2021 г. Сумма 15767-00 без налога (ндс)

15 767,00

70

5-6 мес

19.05.2021

<

***>

Оплата за техническое обслуживание лифтов за май 2021 г. По договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно сч. N 312 от 11.05.2021 г. Сумма 2889-72 без налога (ндс)

2 889,72

71

5-6 мес

19.05.2021

<

***>

Компенсация расходов за тепловую энергию за март 2021г. Согласно письму n 2530 от 29.04.2021г. Сумма 2690-07 без налога (ндс)

2 690,07

72

5-6 мес

19.05.2021

<

***>

Оплата за услуги по страхованию лифтов по договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно сч. N 300 от 11.05.2021 г. Сумма 138-20 без налога (ндс)

138,20

73

5-6 мес

19.05.2021

<

***>

Оплата за услугу по обращению с тко по договору n 0000002907 от 01.02.2019 г. За апрель 2021г. Согласно счета n 16805 от 30.04.2021г. Сумма 235-49 в т.ч. ндс (20%) 3925

235,49

74

5-6 мес

20.05.2021

<

***>

Оплата за электроэнергию за апрель 2021г. По договору энергоснабжения n 157-п от 25.11.2016г. Согл. Сч. N 78 от 30.04.2021г. Сумма 6456-38 в т.ч. ндс (20%) 1076-06

6 456,38

75

5-6 мес

20.05.2021

<

***>

Оплата за техническое обслуживание противопожарной системы по договору n 4 от 19.01.15 г. За апрель 2021г. Согласно счета n 148 от 30.04.2021г. Сумма 4715-00 без налога (ндс)

4 715,00

76

5-6 мес

20.05.2021

<

***>

Оплата за воду и канализацию по договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. За май 2021г. Согласно счета n 335 от 13.05.2021 г. Сумма 5195-54 без налога(ндс)

5 195,54

77

5-6 мес

20.05.2021

<

***>

Перечисление заработной платы за первую половину мая 2021 г. Сумма 440-00 без налога (ндс)

440,00

78

5-6 мес

24.05.2021

<

***>

Компенсация расходов за тепловую энергию за апрель 2021г. Согласно письму n 2772 от 18.05.2021г. Сумма 782-64 без налога (ндс)

782,64

79

5-6 мес

28.05.2021

<

***>

Оплата за права требования денежных средств по договору уступки прав требования б/н от 30.11.2018г сумма 5321310-00 без налога (ндс)

5 321 310,00

80

5-6 мес

31.05.2021

<

***>

Оплата за услугу по обращению с тко по договору n 0000002907 от 01.02.2019 г. За май 2021г. Согласно счета n 20194 от 31.05.2021г. Сумма 235-49 в т.ч. ндс (20%) 39-25

235,49

81

5-6 мес

31.05.2021

<

***>

Налог на доходы физических лиц за май 2021 года

3 744,00

82

5-6 мес

31.05.2021

<

***>

Оплата по гражданско-правовому договору на оказание юридической помощи от 23.04.2021г. Сумма 25056-00 без налога (ндс)

25 056,00

83

5-6 мес

03.06.2021

<

***>

Оплата за техническое обслуживание противопожарной системы по договору n 4 от 19.01.15 г. За май 2021г. Согласно счета n 189 от 31.05.2021г. Сумма 4715-00 без налога (ндс)

4 715,00

84

5-6 мес

04.06.2021

<

***>

Налог на доходы физических лиц за май 2021 года

169,00

85

5-6 мес

04.06.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на производстве за май 2021 г. Рег. N 5804730426

7,80

86

5-6 мес

04.06.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством

37,70

за май 2021г. Регистрационный номер в фсс 5804730426

87

5-6 мес

04.06.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование за май 2021г. Регистрационный номер в пфр 068-004-009925

6 622,00

88

5-6 мес

04.06.2021

<

***>

Перечисление заработной платы за май 2021 г. Сумма 691-00 без налога (ндс)

691,00

89

5-6 мес

04.06.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное медицинское страхование, зачисляемые в ффомс за май 2021г. Регистрационный номер в пфр 068-004-009925

1 535,10

90

5-6 мес

04.06.2021

<

***>

Арендная плата по договору аренды нежилого помещения n 16рс-21/а от 01.01.2021 г. Июнь 2021 г. Сумма 1300-00 без налога (ндс)

1 300,00

91

5-6 мес

04.06.2021

<

***>

Перечисление денежных средств под авансовый отчет на почтовые расходы сумма 99-50 без налога (ндс)

99,50

92

5-6 мес

18.06.2021

<

***>

Перечисление заработной платы за первую половину июня 2021 г. Сумма 540-00 без налога (ндс)

540,00

93

5-6 мес

18.06.2021

<

***>

Оплата за электроэнергию за май 2021г. По

договору энергоснабжения n 157-п от 25.11.2016г. Согл. Сч. N 94 от 31.05.2021г. Сумма 6275-80 в т.ч. ндс (20%) 1045-97

6 275,80

94

5-6 мес

18.06.2021

<

***>

Оплата за текущее потребление электроэнергии по договору n 7697 от 01.02.2013 г. Сумма 32717-83 в т.ч. ндс (20%) 5452-97

32 717,83

95

5-6 мес

22.06.2021

<

***>

Оплата за помывку фасада здания по договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согл. Сч. N 370 от 14.06.2021г. Сумма 10699-19 без налога (ндс)

10 699,19

96

5-6 мес

22.06.2021

<

***>

Оплата за техническое обслуживание лифтов за июнь 2021 г. По договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно сч. N 386 от 14.06.2021 г. Сумма 2889-72 без налога (ндс)

2 889,72

97

5-6 мес

22.06.2021

<

***>

Оплата за воду и канализацию по договору n 5 -у-14 от 01.02.2014 г. За июнь 2021г. Согласно счета n 387 от 14.06.2021 г. Сумма 3973-06 без налога(ндс)

3 973,06

98

5-6 мес

22.06.2021

<

***>

Оплата за содержание общего имущества здания за июнь 2021 г. По договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно сч. N 385 от 14.06.2021 г. Сумма 15767-00 без налога (ндс)

15 767,00

99

5-6 мес

24.06.2021

<

***>

Возмещение за освещение мест общего пользования за май 2021 г. По договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно счета n 423 от 31.05.2021 г. Сумма 1318-41 без налога (ндс)

1 318,41

100

5-6 мес

01.07.2021

<

***>

Оплата за изделия из алюминия по договору

29/246 от 30.06.2021г. Согл. Сч. N 80 от 30.06.2021г. Сумма 97000-00 в т.ч. ндс (20%) 16166-67

97 000,00

101

5-6 мес

05.07.2021

<

***>

Арендная плата по договору аренды нежилого помещения n 16рс-21/а от 01.01.2021 г. Июль 2021 г. Сумма 1300-00 без налога (ндс)

1 300,00

102

5-6 мес

05.07.2021

<

***>

Перечисление заработной платы за июнь 2021 г. Сумма 591-00 без налога (ндс)

591,00

103

5-6 мес

05.07.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование за июнь 2021г. Регистрационный номер в пфр 068-004-009925

286,00

104

5-6 мес

05.07.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное медицинское страхование, зачисляемые в ффомс за июнь 2021г. Регистрационный номер в пфр 068-004-009925

66,30

105

5-6 мес

05.07.2021

<

***>

Оплата за услугу по обращению с тко по договору n 0000002907 от 01.02.2019 г. За июнь 2021г. Согласно счета n 26510 от 30.06.2021г. Сумма 235-49 в т.ч. ндс (20%) 39-25

235,49

106

5-6 мес

05.07.2021

<

***>

Налог на доходы физических лиц за июнь 2021 года

169,00

107

5-6 мес

05.07.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на производстве за июнь 2021 г. Рег. N 5804730426

7,80

108

5-6 мес

05.07.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за июнь 2021г. Регистрационный номер в фсс

5804730426

37,70

109

5-6 мес

05.07.2021

<

***>

Оплата за ручку оконную согл. Сч. N 79 от 30.06.2021г. Сумма 1700-00 в т.ч. ндс (20%) 283-33

1 700,00

Итого по счёту

<

***>

8     843 298,64

2) в течение одного месяца до даты отзыва лицензии у АО «КС-Банк» -

№

Период

Дата операции

Счет плательщика

Назначение платежа

Сумма

1

1 мес

06.07.2021

<

***>

Гашение основного долга по договору процентного займа n 012-з/2012-ал от 28.04.2012 г. Сумма 800000-00 без налога (ндс)

800 000,00

2

1 мес

12.07.2021

<

***>

Оплата за техническое обслуживание лифтов за июль 2021 г. По договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно сч. N 441 от 06.07.2021 г. Сумма 2889-72 без налога (ндс)

2 889,72

3

1 мес

12.07.2021

<

***>

Оплата за содержание общего имущества здания за июль 2021 г. По договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно сч. N 440 от 06.07.2021 г. Сумма 15767-00 без налога (ндс)

15 767,00

4

1 мес

19.07.2021

<

***>

Оплата за текущее потребление электроэнергии по договору n 7697 от 01.02.2013 г. Сумма 45361-55 в т.ч. ндс (20%) 7560-26

45 361,55

5

1 мес

19.07.2021

<

***>

Оплата за электроэнергию за июнь 2021г. По договору энергоснабжения n 157-п от 25.11.2016г. Согл. Сч. N 123 от 14.07.2021г. Сумма 6945-36 в т.ч. ндс (20%) 1157-56

6 945,36

6

1 мес

19.07.2021

<

***>

Оплата за техническое обслуживание противопожарной системы по договору n 4 от 19.01.15 г. За июнь 2021г. Согласно счета n 250 от 30.06.2021г. Сумма 4715-00 без налога (ндс)

4 715,00

7

1 мес

19.07.2021

<

***>

Оплата за ремонт противопожарной системы по договору n 4 от 19.01.15 г. Согласно счета n 255 от 30.06.2021г. Сумма 28592-00 без налога (ндс)

28 592,00

8

1 мес

20.07.2021

<

***>

Перечисление заработной платы за первую половину июля 2021 г. Сумма 570-00 без налога (ндс)

570,00

9

1 мес

23.07.2021

<

***>

Авансовый платеж по налогу при упрощенной системе налогообложения за 2 квартал 2021 года

74 824,00

10

1 мес

23.07.2021

<

***>

Авансовый платеж по налогу на имущество организаций за 2 квартал 2021 года

130 202,00

11

1 мес

23.07.2021

<

***>

Авансовый платеж по земельному налогу за 2 квартал 2021 года

3 160,00

12

1 мес

26.07.2021

<

***>

Оплата за воду и канализацию по договору n 5 -у-14 от 01.02.2014 г. За июль 2021г. Согласно счета n 481 от 20.07.2021 г. Сумма 5155-45 без налога (ндс)

5 155,45

13

1 мес

26.07.2021

<

***>

Возмещение за освещение мест общего пользования за июнь 2021 г. По договору n 5-у-14 от 01.02.2014 г. Согласно счета n 469 от 30.06.2021 г. Сумма 1670-98 без налога (ндс)

1 670,98

14

1 мес

02.08.2021

<

***>

Оплата за услуги по диагностики оборудования и тестированию блока управления согл. Счета n 245 от 29.07.2021г. Сумма 4000-00 в т.ч. ндс (20%) 666-66

4 000,00

15

1 мес

03.08.2021

<

***>

Гашение основного долга по договору процентного займа n 012-з/2012-ал от 28.04.2012 г. Сумма 500000-00 без налога (ндс)

500 000,00

16

1 мес

04.08.2021

<

***>

Перечисление заработной платы за август 2021 г. (отпускные) сумма 534-74 без налога (ндс)

534,74

17

1 мес

04.08.2021

<

***>

Налог на доходы физических лиц за август 2021 года

80,00

18

1 мес

05.08.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на производстве за июль 2021 г. Рег. N 5804730426

7,80

19

1 мес

05.08.2021

<

***>

Перечисление заработной платы за июль 2021 г. Сумма 561-00 без налога (ндс)

561,00

20

1 мес

05.08.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за июль 2021г. Регистрационный номер в фсс

5804730426

37,70

21

1 мес

05.08.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование за июль 2021г. Регистрационный номер в пфр 068-004-009925

286,00

22

1 мес

05.08.2021

<

***>

Страховые взносы на обязательное медицинское страхование, зачисляемые в ффомс за июль 2021г. Регистрационный номер в пфр 068-004-009925

66,30

23

1 мес

05.08.2021

<

***>

Налог на доходы физических лиц за июль 2021 года

169,00

24

1 мес

05.08.2021

<

***>

Арендная плата по договору аренды нежилого помещения n 16рс-21/а от 01.01.2021 г. Август 2021 г. Сумма 1300-00 без налога (ндс)

1 300,00

Итого по счёту

<

***>

1 626 895,60

Приказом Центрального Банка Российской Федерации от 06.08.2021 № ОД-1649 у кредитной организации АО «КС Банк» отозвана лицензия на осуществление банковских операций. В соответствии с приказом Центрального Банка Российской Федерации от 06.08.2021 № ОД-1650 по управлению кредитной организацией должника назначена временная администрация.

Полагая, что перечисляя денежные средства в течение шести месяцев до назначения временной администрации при наличии корпоративных связей, ООО «РОСТ - 2002» оказано предпочтение по отношению к иным кредиторам Банка, конкурсный управляющий обратился в суд с настоящим заявлением. 

Кроме того, конкурсный управляющий просит признать недействительными сделками операции, совершенные со счёта ответчика в Банке 15.03.2021 на сумму 300 000 руб. в пользу ООО «Аквилон-Лизинг» на расчётный счёт в ПАО БАНК «КУЗНЕЦКИЙ» с назначением платежа «Оплата за права требования денежных средств по договору уступки прав требования б/н от 30.11.2018г сумма 1300000-00 без налога (ндс)», 28.05.2021 на сумму 5 321 310 руб. в пользу ООО «Аквилон-Лизинг» на расчётный счёт в ПАО БАНК «КУЗНЕЦКИЙ» с назначением платежа «Оплата за права требования денежных средств по договору уступки прав требования б/н от 30.11.2018г Сумма 5321310-00 Без налога (НДС)».

Согласно статье 32 Закона о банкротстве, части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

По правилам пункта 1 статьи 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в Законе о банкротстве.

В соответствии с пунктом 1 статьи 189.40 Закона о банкротстве признание сделок кредитных организаций недействительными по предусмотренным данным законом основаниям осуществляется с учетом особенностей, установленных параграфом 4.1 главы IX Закона о банкротстве.

Сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности, если сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) (абзац 5 пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве).

В соответствии с пунктом 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, указанная в пункте 1 названной статьи, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.

Согласно пункту 3 статьи 189.40 Закона о банкротстве периоды, в течение которых кредитной организацией (или иными лицами за счет кредитной организации) совершены сделки, которые могут быть признан недействительными, или возникли обязательства должника, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 статьи 61.6 Закона о банкротстве, исчисляются, начиная с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией.

В соответствии с абзацами 2 и 3 пункта 9.1 Постановления № 63 если сделка с предпочтением была совершена в течение шести месяцев до принятия заявления о признании банкротом или после принятия этого заявления, то для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в статье 61.3 Закона о банкротстве, а потому доказывание иных обстоятельств, определенных пунктом 2 статьи 61.2 (в частности, цели причинить вред), не требуется. 

Согласно разъяснениям, приведенным в пункте 11 Постановления № 63, если сделка с предпочтением была совершена после принятия судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.3, в связи с чем наличия иных обстоятельств, предусмотренных в пункте 3 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется. 

Временная администрация по управлению Банком назначена приказом Центрального банка Российской Федерации от 06.08.2021. Дело о банкротстве должника возбуждено 20.09.2021.

В рассмотренном случае должник совершил оспоренные платежи на общую сумму 10 470 194 руб. 24 коп. в период с 08.02.2021 по 05.08.2021, то есть в период, установленный в пунктами 2, 3 статьи 61.3 Закона о банкротстве. 

Как следует из материалов дела, на момент совершения оспоренных платежей у должника имелись неисполненные денежные обязательства перед кредиторами, что подтверждается реестром требований кредиторов должника.

Какие-либо доказательства, ставящие под сомнение реальность правоотношений сторон, в материалы дела не представлены, доводы апелляционной жалобы в указанной части конкурсным управляющим не заявлены.

Переводы денежных средств с расчетного счета по поручениям клиентов относятся к числу операций, регулярно выполняемых кредитными организациями. Они, как правило, совершаются в процессе обычной хозяйственной деятельности банка (статья 5 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»). Поэтому в деле о банкротстве кредитной организации при оспаривании операции по перечислению этой организацией денежных средств клиента с его счета, открытого в данной кредитной организации, обязанность доказывания факта совершения платежа за пределами обычной хозяйственной деятельности (нетипичности операции) изначально возлагается на конкурсного управляющего - агентство (пункт 4 статьи 189.40 Закона о банкротстве). 

Иное распределение бремени доказывания, возможно лишь при наличии презумпций, установленных пунктом 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве, в частности если клиент или получатель платежа является заинтересованным либо контролирующим лицом по отношению к кредитной организации. 

Конкурсный управляющий полагает, что оспариваемые платежи выходят за пределы обычной хозяйственной деятельности, поскольку совершены при наличии заинтересованности между Банком и ответчиком: совладельцем доли в уставном капитале ООО «РОСТ-2002» (доля 50%) является ФИО3, который является совладельцем в уставном капитале ООО «Офтайм» (доля 25%). В свою очередь совладельцем 50% долей в уставном капитале ООО «Офтайм» является ФИО2 - акционер Банка (доля 5,17%). ФИО2 является супругом акционера кредитной организации ФИО4. ФИО3 осуществляет доверительное управление 5,17% (5,18%) акций кредитной организации в пользу ФИО2 и является сыном ФИО2 (отец) и ФИО4 (мать). Они образуют одну группу лиц, которой в совокупности принадлежит 8,65% акций в уставном капитале кредитной организации и 8,66% голосов к общему количеству голосующих акций кредитной организации.

Вместе с тем из материалов дела следует, что ФИО4, ФИО2, ФИО3 в состав органов управления Банка не входили. Учитывая, что доля ФИО2 и его супруги ФИО4 составляла 8,65%, оснований для признания их аффилированными с должником лицами в силу статьи 19 Закона о банкротстве, статьи 9 Закона № 135-ФЗ, статьи 4 Закона № 948-1 не имеется. 

Данные обстоятельства также установлены в постановлении Первого арбитражного апелляционного суда от 29.01.2024 по настоящему делу.

Кроме того, как верно указал суд первой инстанции, избрание ФИО4 в состав ревизионной комиссии Банка не наделяет ее статусом лица, контролирующего кредитную организацию.

Суд апелляционной инстанции отмечает, что сам по себе факт указания в списке аффилированных лиц Банка ФИО4, ФИО2, ФИО3 не может являться безусловным основанием для признания оспариваемой сделки недействительной, поскольку юридически значимым обстоятельством для рассмотрения настоящего спора является то, что конкурсным управляющим не доказано, что  ООО «РОСТ-2002» обладало контролем в отношении Банка, отсутствуют доказательства, что ООО «РОСТ-2002» было осведомлено о наличии пороков при совершении спорной платежной операции.

Судебная коллегия учитывает, что в абзаце третьем пункта 5 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» отмечено, что в соответствии с подпунктом 2 пункта 4 статьи 61.10 Закона о банкротстве предполагается, что участник корпорации, учредитель унитарной организации является контролирующим лицом, если он и аффилированные с ним лица (в частности, статья 53.2 Гражданского кодекса Российской Федерации, статья 9 Федерального закона от 26 июля 2006 г. № 135-ФЗ «О защите конкуренции», статья 4 Закона РСФСР от 22 марта 1991 г. № 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках») вправе распоряжаться 50 и более процентами голосующих акций (долей, паев) должника, либо имеют в совокупности 50 и более процентов голосов при принятии решений общим собранием, либо если их голосов достаточно для назначения (избрания) руководителя должника. Презюмируется, что лицо, отвечающее одному из указанных критериев, признается контролирующим наряду с аффилированными с ним лицами.

Как указано в определении Верховного Суда Российской Федерации от 25.01.2016 № 310-ЭС15-12396, к сделкам, предусмотренным пунктом 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве, не могут быть отнесены сделки, совершенные при наличии обстоятельств, свидетельствующих о недобросовестности контрагента несостоятельного должника, то есть о его осведомленности о факте неплатежеспособности (недостаточности средств) должника.

Кроме того, в материалах обособленного спора отсутствуют доказательства, подтверждающие наличие заинтересованности между получателями платежей и ответчиком установленные статьей 19 Закона о банкротстве, статьей 9 Закона                 № 135-ФЗ, статьей 4 Закона № 948-1, а также наличия контроля в отношении совершенной сделки и влияния на должника.

В судебном заседании апелляционной инстанции убедительные доводы, опровергающие возражения ответчика, в данной части представителем Банка не приведены, соответствующие доказательства не представлены (статьи 9 и 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).  

Таким образом, конкурсным управляющим иных доказательств, свидетельствующих о том, что ООО «РОСТ-2002» на момент совершения спорной операции располагало информацией о том, что произведенный платеж выходит за пределы обычной хозяйственной деятельности.

Как указано в определении Верховного Суда Российской Федерации                    от 25.01.2016 № 310-ЭС15-12396, к сделкам, предусмотренным пунктом 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве, не могут быть отнесены сделки, совершенные при наличии обстоятельств, свидетельствующих о недобросовестности контрагента несостоятельного должника, то есть о его осведомленности о факте неплатежеспособности (недостаточности средств) должника.

Расчетный счет № 

<

***> использовался ООО «РОСТ-2002» в обычном режиме, в частности со счета ООО «РОСТ-2002» в периоды подозрительности осуществлялись расходные операции по расчетам с контрагентами, по оплате обязательных платежей в бюджет, осуществлению расходов по обслуживанию и содержанию принадлежащего ответчику имущества. При этом основным видом деятельности ООО «РОСТ-2002» является строительство жилых и нежилых зданий (ОКВЭД 41.2). Кроме того, ответчик осуществляет деятельность по предоставлению прочих финансовых услуг (ОКВЭД 64.9), деятельность вспомогательную в сфере финансовых услуг, кроме страхования и пенсионного обеспечения (ОКВЭД 66.1). 

Ответчиком осуществлялись не только расходные операции, но и приходные. Основным источником поступления денежных средств на счет являлись доходы ООО «РОСТ-2002», полученные от осуществляемой им предпринимательской деятельности. 

При указанных обстоятельствах, коллегия судей пришла к выводу, что вопреки требованиям части 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации конкурсным управляющим не представлено в материалы дела доказательств, свидетельствующих об осведомленности ООО «РОСТ-2002» о наличии у должника признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества на дату перечисления спорных платежей. 

В обоснование типичности операций, совершенных со счёта ответчика в АО «КС Банк» в пользу ООО «Аквилон-Лизинг» 15.03.2021 на сумму 300 000 руб. и 28.05.2021 на сумму 5 321 310 руб. в материалы обособленного спора ООО «РОСТ-2002» представило договор уступки права требования с ООО «Бройлер-Инвест» от 30.11.2018, заключенный между ООО «Аквилон-Лизинг» (Цедентом) и ООО «РОСТ - 2002» (Цессионарием), а также судебные акты и платежные документы за период с 30.08.2019 по 09.02.2022, свидетельствующие о длительном характере отношений между указанными лицами. Осуществляемая в рамках возникших на основании указанного договора деятельность является типичной для ответчика, указанные операции имели разумное экономическое обоснование и существенным образом не отличались от аналогичных операций, совершенных за пределами периода подозрительности.

Согласно правовой позиции, сформулированной в пункте 17 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации № 1(2019), утвержденного Президиумом Верховного Суда РФ 24.04.2019, само по себе возникновение картотеки на одном корреспондентском счете не позволяет судам применить презумпцию, закрепленную подпункте 1 пункта 5 ст. 189.40 Закона о банкротстве, к клиенту, выполнившему операцию через иной корреспондентский субсчет. Доказательств, свидетельствующих о совершения спорных платежей при наличии картотеки, сформированной в связи с неплатежеспособностью Банка, заявителем жалобы не представлено.

Согласно правовой позиции, сформулированной в пункте 17 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации № 1(2019), утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 24.04.2019, само по себе возникновение картотеки на одном корреспондентском счете не позволяет судам применить презумпцию, закрепленную подпункте 1 пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве, к клиенту, выполнившему операцию через иной корреспондентский субсчет. Доказательств, свидетельствующих о совершении спорного платежа при наличии картотеки, сформированной в связи с неплатежеспособностью Банка, заявителем жалобы не представлено.

В определении Конституционного Суда Российской Федерации от 27.02.2020 № 372-О со ссылкой на определения Конституционного Суда Российской Федерации от 02.07.2013 № 1047-О и 1048-О указано, что положения статьи 61.3 Закона о банкротстве не предполагают вынесение судом решения о признании сделки недействительной по одному лишь такому формальному основанию, как срок ее совершения, и не препятствуют суду при рассмотрении соответствующего дела исследовать по существу и принять во внимание все фактические обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела, оценивая имеющиеся в деле доказательства на предмет относимости, допустимости и достоверности, а также достаточности и взаимной связи доказательств в их совокупности по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном их исследовании.

Вытекающие из общих норм гражданского законодательства правила защиты добросовестных лиц не могут нарушаться при реализации участвующими в деле о банкротстве лицами механизма оспаривания названных сделок.

Согласно правовой позиции, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 10.03.2022 № 305-ЭС20-5289(8), исходя из особенностей функционирования кредитных организаций недействительными подлежат признанию не любые платежи, осуществленные с предпочтением, а только те из них, которые совершены за пределами обычной хозяйственной деятельности банка. По смыслу пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве презумпции выхода за подобные пределы подразумевают наличие недобросовестности ответчика (его осведомленности о финансовых затруднениях должника; исполнение платежа, несмотря на сформированную в банке картотеку и т.д.).

В связи с этим на добросовестного кредитора, которому не должно было быть известно о получении им предпочтения перед иными кредиторами, не возлагаются негативные последствия, предусмотренные пунктом 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве (пункт 16 Обзора судебной практики по вопросам, связанным с участием уполномоченных органов в делах о банкротстве и применяемых в этих делах процедурах банкротства, утвержденные Президиумом Верховного Суда Российской Федерации от 20.12.2016).

Как следует из материалов дела и верно установил суд первой инстанции, переводы денежных средств с расчетного счета по поручениям клиентов относятся к числу операций, совершаемых в процессе обычной хозяйственной деятельности банка.

В ситуации, когда одна расходная операция привела к предпочтительному получению (расходованию) обществом остатка по его счету, последующая операция, на основании которой на этот же счет поступила денежная сумма из внешних источников, пополнившая корреспондентский счет банка, а значит и конкурсную массу, устраняет данное предпочтение на поступившую сумму. Такой подход соответствует смыслу статьи 61.7 Закона о банкротстве, согласно которой суд может отказать в признании сделки недействительной в случае, если приобретатель по оспариваемой сделке вернул все исполненное в конкурсную массу. 

В рассматриваемом случае усматривается, что ООО «РОСТ-2002» в спорный период использовало расчетный счет в обычном режиме, оплачивало обязательные платежи в бюджет и внебюджетные фонды, производились расчеты с контрагентами, а также получало денежные средства, полученные от осуществляемой им предпринимательской деятельности.

Как установлено судом первой инстанции и следует из материалов дела, согласно выписке по счету ООО «РОСТ-2002» на дату отзыва у Банка лицензии на счете находились денежные средства в сумме 195 497 руб. 03 коп.

При таких обстоятельствах, судом первой  инстанции сделан обоснованный вывод о том, что оспариваемый платеж совершен в рамках обычной хозяйственной деятельности, в действиях ответчика не усматривается отклонения от разумного стандарта поведения в использовании банковского счета при совершении спорной операции. 

В соответствии с пунктом 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании положений статьи 61.2 и статьи 61 Закона о банкротстве, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент от стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период. 

Так, согласно данным бухгалтерской отчетности Банка размер каждого из спорных платежей не превышает один процент стоимости активов Банка по состоянию на 01.04.2021 (11 571 612 тыс. руб.), определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период. 

Оценив по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации относимость, допустимость, достоверность каждого из представленных в материалы дела доказательств в отдельности, а также достаточность и взаимную связь данных доказательств в их совокупности, исходя из конкретных обстоятельств дела, приняв во внимание, что спорные перечисления денежных средств с расчетного счета по поручению клиента относятся к числу операций, совершаются в процессе обычной хозяйственной деятельности банка, документального подтверждения того, что сделки выходят за рамки обычной хозяйственной деятельности должника не имеется, учитывая, что размер оспариваемых платежей не превышает один процент балансовой стоимости активов должника, суд первой инстанции пришел к правомерному выводу о недоказанности материалами дела факта осведомленности счету ООО «РОСТ-2002», о наличии у должника на момент совершения оспариваемой сделки признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества.

Суд апелляционной инстанции соглашается с указанными выводами суда первой инстанции, как согласующимися с нормами права и представленными в дело доказательствами. 

Согласно пункту 5 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации добросовестность участников гражданских правоотношений и разумность их действий предполагаются.

При изложенных обстоятельствах, оспариваемые платежи не отклоняются от сложившихся отношений, ранее осуществлявшихся клиентом кредитной организации, и правомерно квалифицированы судом первой инстанции в качестве обычной хозяйственной деятельности, что исключает признание их недействительными сделками на основании статьи 61.3 Закона о банкротстве или ничтожной в соответствии со статьей 10 Гражданского кодекса Российской Федерации. 

Выход за пределы пороков преференциальных сделок, равно как и злоупотребления обеими сторонами, конкурсным управляющим не доказан (статьи 9 и 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Таким образом, суд апелляционной инстанции считает, что арбитражным судом первой инстанции обстоятельства спора исследованы всесторонне и полно, нормы материального и процессуального права применены правильно, выводы соответствуют фактическим обстоятельствам дела. Доводы, изложенные в апелляционной жалобе, рассмотрены и отклоняются судом апелляционной инстанции. 

Основания для переоценки обстоятельств, правильно установленных судом первой инстанции, у суда апелляционной инстанции отсутствуют.

Иная оценка заявителем апелляционной жалобы обстоятельств настоящего обособленного спора не означает допущенной при рассмотрении дела судебной ошибки и не свидетельствует о нарушениях судом первой инстанции норм материального и (или) процессуального права, повлиявших на исход дела. 

При изложенных обстоятельствах суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что оснований для отмены судебного акта по приведенным доводам жалобы и удовлетворения апелляционной жалобы не имеется.

Нарушений норм процессуального права, предусмотренных частью 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, при разрешении спора судом первой инстанции не допущено.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьей 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации расходы по оплате государственной пошлины за рассмотрение апелляционной жалобы относятся на заявителя апелляционной жалобы.

Руководствуясь статьями 268, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Первый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Республики Мордовия от 29.12.2023 по делу № А39–9905/2021 оставить без изменения, апелляционную жалобу акционерного общества «КС БАНК» – без удовлетворения.

Постановление

 вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд ВолгоВятского округа в срок, не превышающий месяц со дня его принятия, через Арбитражный суд Республики Мордовия.

Постановление может быть обжаловано в Верховный Суд Российской Федерации в порядке, предусмотренном статьями 291.1  291.15 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, при условии, что оно обжаловалось в Арбитражный суд Волго-Вятского округа.

Председательствующий судья

Д.В. Сарри

Судьи

О.А. Волгина

Е.А. Рубис