АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ КОМИ

ул. Орджоникидзе, д. 49а, г. Сыктывкар, 167982

8(8212) 300-800, 300-810, http://komi.arbitr.ru, е-mail: info@komi.arbitr.ru   

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А29-16456/2018

03 апреля 2019 года

г. Сыктывкар

Резолютивная часть решения объявлена 27 марта 2019 года, полный текст решения изготовлен 03 апреля 2019 года.

Арбитражный суд Республики Коми в составе судьи  Бебякиной Е.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, 

рассмотрев в судебном заседании дело 

по иску Компании с ограниченной ответственностью «Параментус Лимитед» (PARAMENTUS LIMITED) (регистрационный номер НЕ 260224, дата регистрации – 31.12.2009, страна происхождения - Кипр)

к обществу с ограниченной ответственностью «Инвест Трейд» (ИНН: 7705592920, ОГРН: 1047796261534)

о предоставлении копий документов

при участии представителя ответчика ФИО2 – по доверенности от 09.01.2019,

установил

Компания с ограниченной ответственностью «Параментус Лимитед» (PARAMENTUS LIMITED) (далее – Компания, истец) обратилась в Арбитражный суд Республики Коми с исковым заявлением (л.д. 3-4 т.д. 1) к обществу с ограниченной ответственностью «Инвест Трейд» (далее – Общество, ООО «Инвест Трейд», ответчик) об обязании предоставить в течение трех рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу заверенные копии документов:

- договор об учреждении;

- устав, а также внесенные в устав и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

- все внутренние документы общества, включая, но не ограничиваясь: положение об общем собрании участников» положение о генеральном директоре Общества, иные внутренние документы;

- положения о филиалах и представительствах;

- протоколы всех общих собраний участников (очередных и внеочередных) за период с 01.01.2015 по дату предоставления документов (не ранее 03.10.2018);

- протоколы заседаний ревизионной комиссии за период с 01,01.2015 по дату предоставления документов (не ранее 03.10.2018):

- заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля за период с 01,01.2015 по дату предоставления документов (не ранее 03.10.2018);

- договоры об осуществлении прав участников;

- все договоры (односторонние сделки), заключенные в период с 01.01.2015 по дату предоставления документов, которые являются крупными сделками Общества и (или) сделками Общества, в совершении которых имеется заинтересованность и (или) сделками Общества в отношении которых общее собрание участников Общества принимало решение об их одобрении. В случае если такие сделки не заключались - письменная информация об отсутствии таких сделок в указанный период;

- все лицензии со всеми приложениями, включая, но не ограничиваясь:

лицензия на добычу полезных ископаемых № СЫК 01786 НЭ;

лицензия на геологическое изучение недр № СЫК 01787 HP;

лицензия на пользование недрами № ПЕЧ 000909 ПП;

лицензия на пользование недрами № ПЕЧ 00953ПЭ.

- годовые отчеты за 2015, 2016, 2017 годы;

- бухгалтерская отчетность (бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, все иные предусмотренные законом формы бухгалтерской отчетности) за 2015, 2016, 2017 годы, а также вся промежуточная (в том числе квартальная отчетность), если составлялась, за 2015, 2016, 2017, 2018 годы;

- оборотно-сальдовая ведомость либо любой другой регистр бухгалтерского учета, содержащий обобщенную информацию об оборотах и остатках на каждом счете бухгалтерского учета Общества, за период с 01.01.2018 по дату предоставления документов (не ранее 03.10,2018);

- документы, подтверждающие права на принадлежащее недвижимое имущество, 

а также о взыскании с Общества  судебной неустойки по 20 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда.

Ответчик отзывом на иск от 20.12.2018 (л.д. 95-98 т.д. 1) отклонил исковые требования, указав, что все запрашиваемые истцом документы переданы ему двумя частями – 28.11.2018 и 06.12.2018.

Истец неоднократно уточнял исковые требования; последним уточнением от 11.02.2019 (л.д. 129-130 т.д. 1) и в соответствии с позицией, выраженной в письменных объяснениях от 25.03.2019 (л.д. 6-8 т.д. 2),  просил:

1. Обязать Общество предоставить Компании в течение трех рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу заверенные копии документов:

- годовые отчеты за 2015, 2016, 2017 годы;

- заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля за период с 01.01.2015 по дату предоставления документов (не ранее 17.10.2018);

- все внутренние документы Общества, включая, но не ограничиваясь: положение об общем собрании участников, положение о генеральном директоре, иные внутренние документы;

2. Взыскать с Общества в пользу Компании по 20 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда.

Как следует из материалов дела, общество с ограниченной ответственностью «Инвест Трейд» зарегистрировано в качестве юридического лица 16.04.2004.

Согласно Выписке из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на 21.11.2018 (л.д. 31-46 т.д. 1) учредителями (участниками) Общества являются Коммерческая компания «Немерсон Файненс Лимитед» - доля в уставном капитале 50%, Компания с ограниченной ответственностью «Параментус Лимитед» - доля в уставном капитале 5%, Компания с ограниченной ответственностью «Сенистано Холдингс Лимитед»  - доля в уставном капитале 45%.

Письмами от 03.10.2018 и от 17.10.2018  Компания потребовала от Общества предоставить документы о деятельности Общества (л.д. 12-14 т.д. 1).

Ссылаясь на отсутствие удовлетворения требований запроса, истец обратился в суд с настоящим иском.

Изучив материалы дела, заслушав представителя ответчика, арбитражный суд удовлетворяет исковые требования частично, исходя из следующего.

Право истца на получение информации о деятельности Общества и ознакомление с его документацией в порядке, установленном уставом Общества, гарантировано статьей 67 Гражданского кодекса Российской Федерации и статьей 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон № 14-ФЗ, Закон об ООО).

Пунктом 1 статьи 8 Закона об ООО предусмотрено, что участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Согласно пункту 4.1.2. устава ООО «Инвест Трейд» участники общества вправе получать информацию о деятельности Общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном уставом порядке.

Исходя из буквального толкования абзаца 3 пункта 1 статьи 8 Закона    № 14-ФЗ право участника общества на получение информации не ограничено ознакомлением с определенным перечнем документов и включает в себя получение такой информации из любого возможного источника, имеющегося у общества.

При этом согласно статье 50 Закона № 14-ФЗ общество обязано хранить следующие документы: 1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;                 2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; 3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; 4) внутренние документы общества; 5) положения о филиалах и представительствах общества;                        6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг; 7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества; 8) списки аффилированных лиц общества; 9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; 10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска; 11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества; 12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность; 13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Пунктом 3 статьи 50 Закона об ООО предусмотрено, что в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

Согласно информационному письму Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144, на основании пункта 1 статьи 8 Закона об ООО участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

Требования истца о предоставлении годовых отчетов за 2015-2017 годы Обществом добровольно не удовлетворены, исковые требования в данной части соответствуют статьям 8, 50 Закона об ООО и подлежат удовлетворению. При этом суд руководствуется следующим.

Действительно, годовой отчет отдельно не поименован в пункте 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ, вместе с тем в соответствии с подпунктом 13 этого же пункта предусмотрено, что общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к  иным документам, предусмотренным федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно подпункту 6 пункта 2 статьи 33 Закона № 14-ФЗ к исключительной компетенции общего собрания участников общества относится утверждение годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов.

На этапе подготовки общего собрания формируются информация и материалы для участников общества. В представляемый участникам пакет документов входит, в том числе, годовой отчет общества, и по требованию участника общество обязано предоставить ему копию этого документа.

В силу пункта 3 статьи 36 Закона № 14-ФЗ к информации и материалам, подлежащим представлению участникам общества при подготовке общего собрания, относится, в частности, годовой отчет общества, который в соответствии с пунктом 3 статьи 30 Закона должен содержать раздел о состоянии чистых активов общества.

Если иной порядок ознакомления участников общества с информацией и материалами не предусмотрен уставом общества, орган или лица, созывающие общее собрание участников общества, обязаны направить им информацию и материалы вместе с уведомлением о проведении общего собрания участников общества, а в случае изменения повестки дня соответствующие информация и материалы направляются вместе с уведомлением о таком изменении.

Указанные информация и материалы в течение тридцати дней до проведения общего собрания участников общества должны быть предоставлены всем участникам общества для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество обязано по требованию участника общества предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление

Иной порядок уставом Общества не предусмотрен, а пункты 7.12. и 7.13. устава не только повторяют требования Закона об ООО, но и увеличивают установленный законом об ООО срок заблаговременного представления информации и материалов (сорок пять дней).

Согласно статье 48 Закона № 14-ФЗ и пункту 10 устава Общества для проверки правильности годовых отчетов и бухгалтерских балансов общества, а также для проверки текущего состояния дел общества оно вправе по решению общего собрания участников привлечь профессионального аудитора, кроме того, по требованию любого участника общества аудиторская проверка может быть проведена выбранным им профессиональным аудитором.

В соответствии с пунктом 3 статьи 47 Закона № 14-ФЗ проверка годовых отчетов и бухгалтерских балансов общества до их утверждения общим собранием участников проводится ревизионной комиссией.

Таким образом, Законом № 14-ФЗ установлена императивная обязанность Общества по составлению годового отчета, подлежащего утверждению общим собранием участников, а с учетом наличия у участника общества права получить копию этого отчета и возможности (в предусмотренных Законом случаях - обязанности) проверки правильности отчета профессиональным аудитором и ревизионной комиссией, следует признать обоснованными доводы истца о том, что годовой отчет должен быть составлен в документарной форме.

При этом общество обязано хранить такой отчет и после утверждения его общим собранием применительно к подпункту 13 пункта 1 статьи 50  Закона № 14-ФЗ, коль скоро право участника общества провести аудиторскую проверку правильности годового отчета с помощью выбранного им профессионального аудитора не ограничено Законом датой проведения общего собрания, на котором должен быть утвержден этот отчет.

Из материалов дела следует, что отчеты за 2015-2017 годы руководителем Общества не составлялись. Данное обстоятельство не оспаривается ответчиком.

Как указывало Общество в отзыве на иск, участник в полной мере владеет информацией о финансовой деятельности ООО «Инвест Трейд», поскольку ему была передана бухгалтерская отчетность за 2015-2017 годы (л.д. 1-3 т.д. 2).

Эти доводы Общества противоречат Закону об ООО.

Требования к годовому отчету общества с ограниченной ответственностью изложены в пункте 3 статьи 30 Закона.

Очевидно, что определенный Законом раздел должен содержаться в отчете, изготовленном в письменном виде, учитывая и вышеизложенные требования Закона об обязанности предоставления участнику такого отчета.

Общество не представило требуемый участником отчет в виде отдельного документа.

В случае отсутствия в Обществе такого отчета в письменном виде это обстоятельство не является основанием для отказа в иске, поскольку ответчик не лишен возможности и обязан изготовить его в таком виде для выполнения требований Закона, в том числе с целью предоставления истцу.

Относительно требования о предоставлении заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля за период с 01.01.2015 по дату предоставления документов (не ранее 17.10.2018) суд приходит к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения исковых требований в  этой части.

Согласно пункту 3 статьи 47 Закона об ООО ревизионная комиссия (ревизор) общества в обязательном порядке проводит проверку годовых отчетов и бухгалтерских балансов общества до их утверждения общим собранием участников общества. Общее собрание участников общества не вправе утверждать годовые отчеты и бухгалтерские балансы общества при отсутствии заключений ревизионной комиссии (ревизора) общества

Настоящая статья применяется в случаях, если образование ревизионной комиссии общества или избрание ревизора общества предусмотрено уставом общества либо является обязательным в соответствии с настоящим Федеральным законом.

Согласно уставу Общества (раздел 10) для проверки и подтверждения правильности годовых отчетов и бухгалтерских балансов функции ревизионной комиссии (ревизора) осуществляет утвержденный собранием профессиональный аудитор. Аудиторская проверка может быть проведена по требованию любого участника Общества. Привлечение аудитора обязательно только в случаях, предусмотренных действующим законодательством. В случае привлечения аудитора собрание не вправе утверждать годовые отчеты и бухгалтерские балансы при отсутствии заключения аудитора.

Как следует из материалов дела, годовые отчеты за период с 2015 по 2017 год в Обществе не составлялись и не утверждались на общем собрании,  в связи с чем, проверки финансово-хозяйственной деятельности общества не проводились.

По смыслу пункта 18 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 в случае отсутствия у общества документов, испрашиваемых его участником, общество должно сообщить участнику об отсутствии документов и причинах их отсутствия.

Поскольку за указанный период проверки не проводились и заключения не составлялись, ответчик обоснованно сообщил об этом истцу.

По сведениям ответчика, в настоящее время в Обществе проводится аудиторская проверка. Истец не лишен права предъявить соответствующее требование о предоставлении ему копии заключения аудитора после завершения проверки.

По требованию о предоставлении всех внутренних документов Общества в ответе на запрос истца и в пояснениях по настоящему делу ответчик сообщил, что у Общества отсутствуют следующие документы, которые Обществом никогда не создавались: положение об общем собрании участников, положение о генеральном директоре. 

Как указывает ответчик, положение об общем собрании участников в Обществе не составлялось, поскольку порядок проведения собрания определен уставом Общества (пп. 7.15. – 7.23). Положение о генеральном директоре не является обязательным; согласно уставу порядок деятельности генерального директора устанавливают внутренние документы и договор, заключенный между Обществом и лицом, осуществляющим функции генерального директора. 

Истец доказательства наличия у ответчика документов, на отсутствие которых ссылается последний, в материалы дела не представил.

Таким образом, поскольку судом при рассмотрении настоящего дела не установлено наличие у ответчика указанных выше документов (положение об общем собрании участников, положение о генеральном директоре), основания для удовлетворения исковых требований в указанной части отсутствуют.

Иные внутренние документы, испрашиваемые истцом, не поименованы. По сведениям ответчика, все имеющиеся у него документы переданы истцу. Доказательств обратного истцом в материалы дела не представлено. Удовлетоврение требований в этой части, при отсутствии  поименованных конкретных документов, может привести к злоупотреблению истцом требовать от Общества неограниченный список документов, в том числе документов, которые не запрашивались истцом и не были предметом настощего спора, что, в свою очередь, может затруднить исполнение решения суда по настоящему делу, а также привести к необоснованному взысканию судебной неустойки.

Истцом заявлено требование о взыскании денежных средств в размере 20 000 руб. за каждый день неисполнения судебного акта с даты вступления решения суда в законную силу и до его фактического исполнения.

Пунктом 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе потребовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330 Гражданского кодекса Российской Федерации) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В соответствии с разъяснениям, содержащимся в пункте 28 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» (далее - Постановление № 7) на основании пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 Гражданского кодекса Российской Федерации), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (части 1 и 2.1 статьи 324 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации).

По смыслу данной нормы и разъяснений, приведенных в пункте 28 Постановления № 7, суд может присудить денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (судебную неустойку) в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка является дополнительной мерой воздействия на должника, мерой стимулирования и косвенного принуждения.

Учитывая изложенное, исходя из обстоятельств дела, в целях побуждения Общества к своевременному исполнению обязанности в натуре, а также из вышеуказанных принципов наличия права определения размера судебной неустойки, суд счел возможным удовлетворить требование в указанной части и определил размер неустойки в сумме 1 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда.

Расходы по уплате государственной пошлины в силу статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации относятся на ответчика.

Руководствуясь статьями 49, 110, 167-170, 176, 180-181 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

Исковые требования удовлетворить частично.

Обязать общество с ограниченной ответственностью «Инвест Трейд» (ИНН: 

<

***>, ОГРН: 

<

***>) в течение месяца со дня вступления решения суда в законную силу предоставить Компании с ограниченной ответственностью «Параментус Лимитед» (PARAMENTUS LIMITED) (регистрационный номер НЕ 260224, дата регистрации – 31.12.2009, страна происхождения - Кипр) заверенные копии документов – годовые отчеты за 2015, 2016, 2017 годы.

В остальной части требований отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Инвест Трейд» (ИНН: 

<

***>, ОГРН: 

<

***>) в пользу Компании с ограниченной ответственностью «Параментус Лимитед» (PARAMENTUS LIMITED) (регистрационный номер НЕ 260224, дата регистрации – 31.12.2009, страна происхождения - Кипр) судебные расходы по уплате государственной пошлины в сумме 6 000 руб.

 Исполнительный лист выдать после вступления решения в законную силу.

Установить судебную неустойку в размере 1 000 руб. на случай неисполнения решения суда в месячный срок с момента вступления в законную силу за каждый день просрочки исполнения решения суда по день фактического исполнения решения суда.

Разъяснить, что решение суда может быть обжаловано в апелляционном порядке во Второй арбитражный апелляционный суд (г.Киров) с подачей жалобы через Арбитражный суд Республики Коми в месячный срок со дня изготовления в полном объеме.

Судья                              Е.А. Бебякина