АРБИТРАЖНЫЙ  СУД  КРАСНОДАРСКОГО  КРАЯ

350063, г. Краснодар, ул. Постовая, д.32

http://krasnodar.arbitr.ru

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РЕШЕНИЕ

 

Дело №А32-47138/22

26 мая 2023 г.

г. Краснодар

Резолютивная часть решения вынесена 25.04.2023 г.

Мотивированное решение изготовлено 26.05.2023 г.

Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи М.В. Черножукова, рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению ФИО1 (г. Краснодар)

к ответчику: ООО «А семь» (ИНН 

<

***>)

об обязании передать документацию,

при участии в судебном заседании:

от истца: не явился, извещен;

от ответчика: не явился, извещен;

при ведении протокола помощником судьи А.А. Валявской,

УСТАНОВИЛ:

Истец обратился в Арбитражный суд Краснодарского края к ответчику                             с требованием об обязании передать документацию.

Стороны уведомлены надлежащим образом о месте и времени проведения судебного заседания, явку представителей в суд не обеспечили.

Исследовав представленные в материалы дела доказательства, судом установлено следующее.

Как следует из материалов дела, ООО «А семь» (далее – ответчик) зарегистрировано в качестве юридического лица Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю 14.06.2005 за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) 1052307188350.

С 02.08.2017 ФИО1 (далее – истец) является участником ООО «А семь» с долей в размере 50% от уставного капитала ответчика.

14.07.2022 истцом направлено по юридическому адресу ответчика требование представить документы о деятельности ответчика в форме копий, заверенных директором с проставлением печати ответчика путем их направления по адресу, указанному истцом, ценным письмом с описью вложения:

-выписки об оборотах денежных средств по всем расчетным счетам Общества с 01.01.2016 по настоящее время;

- материалы проведения общих собраний за период с 2018 – 2022: (годовой отчет общества, заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества и аудитора по результатам проверки годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов общества, сведения о кандидате (кандидатах) в исполнительные органы общества, совет директоров

(наблюдательный совет) общества и ревизионную комиссию (ревизоры) общества, проект изменений и дополнений, вносимых в устав общества, или проект устава общества в новой редакции, проекты внутренних документов общества, а также иная информация (материалы)) (абзац 2 пункта 3 статьи 36 ФЗ «Об обществе с ограниченной ответственностью»);

 - отчеты о крупных сделках и сделках с заинтересованностью за 2016-2021 гг.

(контрагент, дата, номер, предмет, сумма договора, сведения о состоянии исполнения, наличия просрочек) с предоставлением заверенных копий указанных договоров, а также всех приложений и дополнений к ним и документов подтверждающих исполнение (актов приемки передачи, актов сверки, платежных поручений об оплате задолженностей, актов сверок);

 - базу данных ведения бухгалтерского учета 1С или иного программного средства за период с 2016 по 30.06.2022 (файлы баз данных и указание на используемое программное обеспечение для их чтения);

 - сведения об основных покупателях/заказчиках продукции/услуг Общества за период с 2016 г. по настоящее время;

- сведения об основных поставщиках/подрядчиках Общества и сумм оборотов по каждому из них в течение каждого из календарных годов с 2016 по настоящее время;

 - реестр протоколов общего собрания участников общества за период с 2016 года по настоящее время и их заверенные копии;

- сведения и подтверждающие документы о направлении мне всех сообщений о

проведении общих собраний участников (в том числе годовых) с учетом положений статьи 36 и 37 Закона об ООО, начиная с 2016 года.

- заверенную копию Корпоративного договора Общества;

- заверенную копию Бухгалтерской отчетности Общества за 2016 – 30.06.2022 гг. (бухгалтерские балансы, отчеты о финансовых результатах, пояснительные записки), включая годовую и квартальную (промежуточную) отчетность; бухгалтерские балансы Общества за 2018-30.06.2022 г. с расшифровками статей и забалансовых счетов, в том числе:

1) перечень основных средств, принадлежащих обществу;

2) перечень дебиторской и кредиторской задолженности, с указанием просроченной, безнадежной (сомнительной) задолженности, объема задолженности со сроками образования;

3) перечень товарно-материальных ценностей с указанием объема, наименований,ь характеристик, даты ввода в эксплуатацию, первоначальной и остаточной стоимостей;

4) перечень нематериальных активов с указанием наименования, характеристик, даты ввода в эксплуатацию, первоначальной и остаточной стоимостей;

5) перечень объектов незавершенного строительства;

6) перечень кредитов и займов с указанием условий договоров (срок, процентная ставка, перечень заложенного имущества, график погашения кредита (займа), дата выдачи, дата погашения, остаток на дату оценки);

7) перечень финансовых вложений с указанием наименования, характеристик. В случае, если финансовые вложения представляют собой вложения в организации, необходимо представить следующие сведения о данных организациях:

- наименование организации;

- доля в уставном капитале / акции данной организации в относительных и абсолютных измерителях (количество, тип и номинал акций (общее и принадлежащее обществу, доля в уставном капитале / акции которой оценивается);

- бухгалтерская отчетность данных организаций (годовая и промежуточная), за 2018-30.06.2022 год (с приведением расшифровок основных статей баланса).

15.08.2022 и 29.08.2022 ООО «А семь» были направлены ответы на запрос, в которых сообщалось, что часть документов и информации не представляется истцу в связи с отсутствием соглашения о конфиденциальности и наличием коммерческой тайны в таких документах, как: выписки об оборотах денежных средств по всем расчетным счетам Общества; расшифровки статей и забалансовых счетов к бухгалтерской отчетности; электронная база данных ведения бухгалтерского учета, а именно: копия базы данных 1С или иного программного средства, с помощью которого ведется бухгалтерский учет, путем копирования информации содержащейся в компьютерных файлах на электронный носитель информации (в общераспространенном формате текстового компьютерного файла); копии договоров и дополнительных соглашений к ним, по перечисленным в запросе контрагентам, заключенных обществом. Ответчик частично приложил истребуемые документы к запросу от 29.08.2022.

От истца поступило уточнение исковых требований, в котором просит обязать ответчика предоставить истцу копии следующих документов:

- выписки об оборотах денежных средств по всем расчетным счетам Общества с 01.01.2016 по настоящее время;

- базу данных ведения бухгалтерского учета 1С или иного программного средства за период с 2016 по 30.06.2022 (файлы баз данных и указание на используемое программное обеспечение для их чтения);

- сведения об основных покупателях/заказчиках продукции/услуг Общества за период с 2016 г. по настоящее время;

- реестр протоколов общего собрания участников общества за 2016 год и их заверенные копии;

- бухгалтерские балансы Общества за 2018-30.06.2022 г. с расшифровками статей и забалансовых счетов, в том числе:

1)перечень основных средств, принадлежащих обществу;

2)перечень дебиторской и кредиторской задолженности, с указанием просроченной, безнадежной

(сомнительной) задолженности, объема задолженности со сроками образования;

3)перечень товарно-материальных ценностей с указанием объема, наименований, характеристик, даты ввода в эксплуатацию, первоначальной и остаточной стоимостей;

4)перечень нематериальных активов с указанием наименования, характеристик, даты ввода в эксплуатацию, первоначальной и остаточной стоимостей;

5)перечень объектов незавершенного строительства;

6)перечень кредитов и займов с указанием условий договоров (срок, процентная ставка, перечень заложенного имущества, график погашения кредита (займа), дата выдачи, дата погашения, остаток на дату оценки);

7)перечень финансовых вложений с указанием наименования, характеристик. В случае, если финансовые вложения представляют собой вложения в организации, необходимо представить следующие сведения о данных организациях:

-наименование организации;

-доля в уставном капитале / акции данной организации в относительных и абсолютных измерителях (количество, тип и номинал акций (общее и принадлежащее обществу, доля в уставном капитале / акции которой оценивается).

В порядке ст. 49 АПК РФ уточненные исковые требования судом приняты к рассмотрению.

В связи с тем, что требование истца о предоставлении документов ответчиком добровольно не удовлетворено, истец обратился в арбитражный суд с рассматриваемым исковым заявлением. 

Суд, исследовав материалы дела и оценив в совокупности все представленные доказательства, считает заявленные требования обоснованными и подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.  

В силу части 1 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим Кодексом.

Согласно части 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) участники хозяйственного товарищества или общества вправе получать информацию о деятельности товарищества или общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке. Аналогичная норма содержится в части 1 статьи 8 Закона № 14-ФЗ.

В пункте 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ установлено, что общество обязано хранить и иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами РФ, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества. 

Общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, указанным в ч. 2 ст. 50 Федерального закона № 14, перечень которых не является закрытым.

В соответствии с пунктом 11 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее - Информационное письмо № 144) судам необходимо иметь в виду, что хозяйственное общество обязано исполнить требование участника о предоставлении копий документов в срок, который указан в его требовании, но этот срок не может быть менее сроков, установленных Законом № 14-ФЗ для предоставления документов участнику для ознакомления (пункт 4 статьи 50 Закона об ООО); данные сроки применяются также в случаях, когда в требовании участника отсутствует указание конкретной даты или срока, в который участник просит предоставить копии.

В статье 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», предусмотрена обязанность организаций хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерскую (финансовую) отчетность в течение сроков, установленных в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.  

Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено, а также, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 ГК РФ). Участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества (пункты 1 и 3 Информационного письма № 144). 

Согласно разъяснениям, содержащимся в Информационном письме № 144, судам надлежит учитывать, что при обращении в хозяйственное общество с требованием                   о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов. Однако степень должной конкретизации требования участника                                   о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав. Не требует конкретизации требование участника общества о предоставлении информации о наличии недвижимого имущества, так как для конкретизации данного требования и необходимы как раз сведения о его наличии. 

Нормы действующего законодательства не содержат норм, которыми бы устанавливались какие-либо ограничения в перечне документации, касающейся внутренней деятельности общества, с которой участник общества вправе знакомиться и получать заверенные копии документов. 

Согласно пункту 8 Информационного письма № 144 судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием                             о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен                            в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом. Непредставление участнику указанной информации является нарушением его прав на информацию. 

Следовательно, предоставление уполномоченным органом общества участнику справки об отсутствии испрашиваемого документа также является надлежащим исполнением обязанности по предоставлению информации.

В пункте 14 Информационного письма № 144 разъяснено, что в силу статьи 91 Закона об акционерных обществах, а также абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью участники хозяйственного общества при соблюдении установленных законом ограничений имеют возможность требовать предоставления доступа к документам бухгалтерского учета и (или) изготовления их копий. 

При этом судам надлежит учитывать, что ведение обществом бухгалтерского учета с использованием специализированных компьютерных программ не освобождает его от обязанности обеспечить доступ участников к информации, содержащейся в компьютерных файлах, а также скопировать по требованию участника эту информацию на электронный носитель информации (в общераспространенном формате текстового компьютерного файла) и (или) перенести эту информацию на бумажный носитель с целью предоставления участнику. Плата, взимаемая обществом за предоставление электронной и (или) бумажной копии, не может превышать затрат на их изготовление, включающих цену приобретенного электронного хранителя информации, если он не предоставлен участником. 

Исполнительный орган общества обязан в установленном законом порядке принимать, хранить и передавать документацию, при этом отсутствие или утрата документации не может являться основанием для прекращения данной обязанности, в этом случае документация подлежит восстановлению (постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.03.2010 № 17074/09). 

Кроме того, согласно разъяснениям, содержащимся в абзаце 2 пункта 1 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о представлении информации участникам хозяйственных обществ", судам следует учитывать, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя представления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Суд может отказать в удовлетворении требования участника, если истец не предоставит доказательства, обосновывающие ценность испрашиваемой информации                     с точки зрения ее экономического и юридического анализа, в частности, по причине истечения сроков исковой давности (более трех лет). 

Предоставление документов за период 2016-2018 года противоречит подпункту                 3 пункта 4 статьи 50 Закона N 14-ФЗ, согласно которому общество вправе отказать                                 в предоставлении документов, которые относятся к прошлым периодам деятельности (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 названной статьи.

Действительно, предусмотренное в подпункте 3 пункта 4 статьи 50 Закона N 14-ФЗ правомочие общества отказать участнику в предоставлении ряда документов, относящихся к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), не является безусловным основанием, препятствующим суду принять соответствующее решение, возложив на общество обязанность предоставить участнику запрашиваемую документацию, связанную с деятельностью общества, за иной период.

В данном случае истец не предоставил доказательства, обосновывающие ценность испрашиваемой информации с точки зрения ее экономического и юридического анализа,       в частности, по причине истечения сроков исковой давности (более трех лет) (постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 29.07.2021 по делу N А53-20351/2020.

Таким образом, общество, отказывая участнику в предоставлении документов за период 2016-2018 года действовало в рамках своих правомочий, предоставленных ему подпунктом 3 пункта 4 статьи 50 Закона N 14-ФЗ.

Пунктом 15 информационного письма Президиума ВАС РФ № 144 установлено, что согласно абзацу третьему пункта 2 статьи 67 ГК РФ участники хозяйственного общества обязаны не разглашать конфиденциальную информацию о деятельности общества. В связи с этим в случае, если документы, которые требует предоставить участник хозяйственного общества, содержат конфиденциальную информацию о деятельности общества, в том числе коммерческую тайну, общество, прежде чем передать соответствующие документы и (или) их копии, может потребовать выдачи расписки, в которой участник подтверждает, что предупрежден о конфиденциальности получаемой информации и об обязанности ее сохранять.

30.03.2023 от истца поступило ходатайство о приобщении к материалам дела заявления о неразглашении информации, составляющей коммерческую тайну ООО «А семь».

Суд приобщил поступившие документы к материалам дела.

Пунктом 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации установлено, что каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. Каких-либо доказательств, свидетельствующих о затруднительности исполнения судебного акта, в материалы дела не представлено. 

В силу статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств. Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности. Доказательство признается арбитражным судом достоверным, если в результате его проверки и исследования выясняется, что содержащиеся в нем сведения соответствуют действительности.

Таким образом, суд пришел к выводу о том, что требования истца подлежат частичному удовлетворению.

Истцом заявлено требование о взыскании с ответчика на случай неисполнения судебного акта неустойки в размере 10 000 рублей за каждый день просрочки исполнения судебного акта, с даты вступления судебного акта в законную силу с учетом истечения семи дней для добровольного исполнения по день фактической передачи документации. 

На основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника                          к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка). 

Согласно п. 28 Постановления Пленума ВС РФ N 7 от 24.03.2016 г. "О применении судами некоторых положений ГК РФ об ответственности за нарушение обязательств" уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение. 

В соответствии с пунктом 4 статьи 1 ГК РФ размер присуждаемой суммы определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения. При этом в результате такого присуждения исполнение судебного акта должно для ответчика оказаться более выгодным, чем его неисполнение. 

Определяя размер присуждения денежных средств на случай неисполнения судебного акта, суд учитывает степень затруднительности исполнения судебного акта, возможности ответчика по добровольному исполнению судебного акта, его имущественное положение, в частности размер его финансового оборота, а также иные заслуживающие внимания обстоятельства. 

Денежные средства, присуждаемые на случай неисполнения судебного акта, определяются судом в твердой денежной сумме, взыскиваемой единовременно, либо в денежной сумме, начисляемой периодически. 

В соответствии с ч. 1 и ч. 2.1 статьи 324 АПК РФ судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства. 

Суд, рассмотрев заявление, полагает, что заявленный истцом размер компенсации (неустойки) за неисполнение (ожидание) исполнения судебного акта в размере 10 000 рублей за каждый день просрочки исполнения судебного акта является чрезмерным и не отвечает принципам справедливости и соразмерности. 

В силу изложенного, с учетом компенсационной природы неустойки и необходимости установления баланса между применяемой к нарушителю мерой ответственности и оценкой действительного размера ущерба, а также конкретных обстоятельств данного дела, суд пришел к выводу об удовлетворении исковых требований в части взыскания компенсации за ожидание исполнения решения суда по 2 000 рублей за каждый день просрочки исполнения решения суда до дня его фактического исполнения.

В соответствии со ст. 110 АПК РФ, судебные расходы относятся на лиц, участвующих в деле, пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований.

Расходы по уплате государственной пошлины в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации следует отнести на ответчика.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 65, 71, 110, 156, 167-171, 176  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

Исковое заявление удовлетворить частично.

Обязать общество с ограниченной ответственностью «А семь» (ИНН 

<

***>) в течение десяти дней с даты вступления решения Арбитражного суда Краснодарского края по делу №А32-47138/22 в законную силу передать ФИО1 надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

- выписки об оборотах денежных средств по всем расчетным счетам Общества с 01.01.2019 по 31.12.2022;

- базу данных ведения бухгалтерского учета 1С или иного программного средства за период с 01.01.2019 по 31.12.2022 (файлы баз данных и указание на используемое программное обеспечение для их чтения);

- сведения об основных покупателях/заказчиках продукции/услуг Общества за период с 01.01.2019 по 31.12.2022;

- реестр протоколов общего собрания участников общества за 2016 год и их заверенные копии;

- бухгалтерские балансы Общества за 2019-2021 гг. с расшифровками статей и забалансовых счетов, в том числе:

1)перечень основных средств, принадлежащих обществу;

2)перечень дебиторской и кредиторской задолженности, с указанием просроченной, безнадежной

(сомнительной) задолженности, объема задолженности со сроками образования;

3)перечень товарно-материальных ценностей с указанием объема, наименований, характеристик, даты ввода в эксплуатацию, первоначальной и остаточной стоимостей;

4)перечень нематериальных активов с указанием наименования, характеристик, даты ввода в эксплуатацию, первоначальной и остаточной стоимостей;

5)перечень объектов незавершенного строительства;

6)перечень кредитов и займов с указанием условий договоров (срок, процентная ставка, перечень заложенного имущества, график погашения кредита (займа), дата выдачи, дата погашения, остаток на дату оценки);

7)перечень финансовых вложений с указанием наименования, характеристик. В случае, если финансовые вложения представляют собой вложения в организации, необходимо представить следующие сведения о данных организациях:

-наименование организации;

-доля в уставном капитале / акции данной организации в относительных                               и абсолютных измерителях (количество, тип и номинал акций (общее и принадлежащее обществу, доля в уставном капитале / акции которой оценивается).

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «А семь» (ИНН 

<

***>) в пользу ФИО1 судебную неустойку в размере двух тысяч рублей в день по истечении 10 дней, установленных для добровольного исполнения решения Арбитражного суда Краснодарского края по делу №А32-47138/22 по день фактического исполнения судебного акта - решения Арбитражного суда Краснодарского края по делу №А32-47138/22 за каждый день неисполнения решения Арбитражного суда Краснодарского края по делу №А32-47138/22.

В остальной части в иске отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «А семь» (ИНН 

<

***>) в пользу ФИО1 6 000 руб. расходов по уплате государственной пошлины.

Решение может быть обжаловано в порядке и в сроки, установленные АПК РФ. 

 

Судья                                                                                                             М.В. Черножуков