АРБИТРАЖНЫЙ  СУД  НОВОСИБИРСКОЙ  ОБЛАСТИ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Р Е Ш Е Н И Е

Дело №А45-30960/2024

г. Новосибирск

30 января 2025 года

Резолютивная часть решения объявлена 16 января 2025 года

Решение изготовлено в полном объеме 30 января 2025 года

Арбитражный суд Новосибирской области в составе судьи Дорофеевой Д.Н., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Никоненко А.Д., рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению прокуратуры Новосибирской области в интересах Российской Федерации  к ООО ОП «Сибирь» (ИНН 

<

***>),  ООО «Полярис» (ИНН 

<

***>), ООО «Небо» (ИНН 

<

***>), ООО «Эмикс» (ИНН 

<

***>), ООО «Техноград»(ИНН 

<

***>), ООО «Вертекс групп» (ИНН 

<

***>), ООО «Энтазис» (ИНН 

<

***>), ООО ТК «Ирбис» (ИНН 

<

***>), ООО «Монарх» (ИНН 

<

***>), ООО «Аванстрой» (ИНН 

<

***>), ООО «Минелли» (ИНН 

<

***>),  ООО «Интеграция» (ИНН 

<

***>), ООО «Промактив» (ИНН 

<

***>), ООО «Акрил» (ИНН 

<

***>), ООО «Реагент» (ИНН 

<

***>),  ООО «Атлас» (ИНН 

<

***>), ООО «Визит» (ИНН 

<

***>), ООО «Трансфер» (ИНН 

<

***>), ООО «Альтстрой» (ИНН 

<

***>), ООО «Технострой-Н» (ИНН 

<

***>), ООО «Кинетик» (ИНН 

<

***>), при участии в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельные требования относительно предмета спора, Банк России, Межрегиональное управление по Сибирскому Федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу, Управление Федеральной налоговой службы по Новосибирской области о признании недействительными (ничтожными) договоры, применить последствия недействительности ничтожных сделок, взыскать в доход Российской Федерации в общей сумме 5 248 575 руб.

Лица, участвующие в деле и процессе: от истца (прокуратура) – ФИО1 (доверенность № 8-08-08/2024 от 02.05.2024, служебное удостоверение); от ответчика ООО «Сибирь» - ФИО2 (доверенность от 16.09.2024, удостоверение адвоката, паспорт); от третьего лица Центральный Банк РФ – ФИО3 (доверенность от 30.01.2024, паспорт, диплом); от иных лиц – не явились, извещены,

eстановил:

прокуратура Новосибирской области обратилась с исковым заявлением к ООО ОП «Сибирь» (ИНН 

<

***>),  ООО «Полярис» (ИНН 

<

***>), ООО «Небо» (ИНН 

<

***>), ООО «Эмикс» (ИНН 

<

***>), ООО «Техноград»(ИНН 

<

***>), ООО «Вертекс групп» (ИНН 

<

***>), ООО «Энтазис» (ИНН 

<

***>), ООО ТК «Ирбис» (ИНН 

<

***>), ООО «Монарх» (ИНН 

<

***>), ООО «Аванстрой» (ИНН 

<

***>), ООО «Минелли» (ИНН 

<

***>),  ООО «Интеграция» (ИНН 

<

***>), ООО «Промактив» (ИНН 

<

***>), ООО «Акрил» (ИНН 

<

***>), ООО «Реагент» (ИНН 

<

***>),  ООО «Атлас» (ИНН 

<

***>), ООО «Визит» (ИНН 

<

***>), ООО «Трансфер» (ИНН 

<

***>), ООО «Альтстрой» (ИНН 

<

***>), ООО «Технострой-Н» (ИНН 

<

***>), ООО «Кинетик» (ИНН 

<

***>) о признании недействительными (ничтожными) договоров, применить последствия недействительности ничтожных сделок, взыскать в доход Российской Федерации в общей сумме 5 248 575 руб.

Ответчик ООО ОП «Сибирь» (ИНН 

<

***>) представил отзыв на исковое заявление, согласно которому просил отказать в удовлетворении заявленных требований, поскольку все обстоятельства, на которых обосновывает свои доводы истец, не относятся к периоду спорных сделок, все контрагенты, указанные в иске исполнили свои обязательства, о признаках недобросовестности не располагало информацией. Также ответчик указывает, что довод  об отсутствии у организаций-контрагентов основных средств или нематериальных активов, маленький штат, не доказывают, что данные контрагенты не могли исполнить свои обязательства по договорам. Все сделки совершенные являются обычными хозяйственными сделками по закупкам канцелярских товаров, ремонту офисов, ремонту автомобилей  и т.д.

МРУ Росфинмониторинг по СФО представило письменные пояснения, в которых указало, что поддерживает исковые требования в полном объеме.

Банк России Сибирское главное управление представило письменные пояснения, в которых подержало исковые требования, при этом указало, что  при осуществлении Банком России функций контроля за соблюдением кредитными организациями требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, а также функций органа валютного контроля, выявлено, что общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие «СИБИРЬ» (ИНН 

<

***>) (далее - ООО ОП «СИБИРЬ», ответчик) осуществляет деятельность по оказанию охранных услуг и входит в группу компаний ГК «Блок 54» (www.block54.ru).

Проведенный анализ выписок по счетам ООО ОП «СИБИРЬ» за период с 01.07.2022 по 10.08.2023 свидетельствует об осуществлении операций, направленных на расходование бюджетных средств путем их перечисления на счета юридических лиц, в деятельности которых выявлены признаки проведения подозрительных операций с возможным последующим обналичиванием денежных средств. В отношении юридических лиц: ООО «Полярис» (ИНН 

<

***>), ООО «НЕБО» (ИНН 

<

***>), ООО «Эмикс» (ИНН 

<

***>), ООО «Техноград» (ИНН 

<

***>), ООО «Вертекс групп» (ИНН 

<

***>), ООО «Энтазис» (ИНН 

<

***>), ООО ТК «Ирбис» (ИНН 

<

***>), ООО «Монарх» (ИНН 

<

***>), ООО «Аванстрой» (ИНН 

<

***>), ООО «Минелли» (ИНН 

<

***>), ООО «Интеграция» (ИНН 

<

***>), ООО «Промактив» (ИНН 

<

***>), ООО «Акрил» (ИНН 

<

***>), ООО «Реагент» (ИНН 

<

***>), ООО «Атлас» (ИНН 

<

***>), ООО «Визит» (ИНН 

<

***>), ООО «Трансфер» (ИНН 

<

***>), ООО «Альтстрой» (ИНН 

<

***>), ООО «Технострой-Н» (ИНН 

<

***>), ООО «Кинетик» (ИНН 

<

***>) (далее - иные ответчики по делу), установлены признаки, свидетельствующие об отсутствии ведения ими реальной деятельности, в том числе: все юридические лица зарегистрированы в период с февраля 2022 года по июнь 2023 года, незадолго до начала совершения операций; учредителем и единоличным исполнительным органом в компаниях является одно и то же лицо; минимальный уставный капитал (10-20 тыс. рублей); большинство юридических лиц проводили операции по счетам в нескольких кредитных организациях (четырех и более); бюджетные платежи отсутствовали либо уплачивались в минимальном объеме, в том числе удерживались налоговыми органами в соответствии со статьей 46 Налогового кодекса Российской Федерации и взыскивались подразделениями Федеральной службы судебных приставов на основании исполнительных документов; операции, подтверждающие ведение реальной деятельности (связанные со строительством и грузоперевозками, выплатой заработной платы) и сопутствующие ей (оплата аренды, связи, коммунальных платежей), на регулярной основе не осуществлялись; на счета юридических лиц денежные средства от ООО ОП «СИБИРЬ», поступали без конкретизации назначения платежа («оплата по счету», «по договору»), в отдельных случаях за строительные и транспортные услуги (платежи без НДС), расчеты с контрагентами осуществлялись в течение непродолжительного периода времени (в большинстве случаев не более 1-2 месяцев).

По результатам выборочного анализа выписок по счетам иных ответчиков по делу в кредитных организациях установлено, что основная часть денежных средств, поступавших им от ООО ОП «СИБИРЬ», снималась со счетов в наличной форме (через кассы кредитных организаций или банкоматы), переводилась на счета физических лиц, на пополнение банковских и корпоративных карт. Совокупность упомянутых признаков ставит под сомнение реальность деятельности контрагентов ООО ОП «СИБИРЬ», предположительно осуществляющих операции, направленные на вывод денежных средств в теневой оборот.

Иные лица, участвующие в деле не явились, извещены надлежащим образом, явку полномочного представителя не обеспечили, отзыв, возражения в материалы дела не представили.

            Проанализировав исковые требования, исследовав и оценив все представленные доказательства в совокупности, заслушав пояснения представителя истца, ООО ОП «Сибирь», Банк России Сибирское главное управление суд установил следующее. 

Как следует из материалов дела, прокуратурой Ленинского района г. Новосибирска во исполнение поручения прокуратуры Новосибирской области проведена проверка по фактам незаконных финансовых операций, совершенных юридическими лицами, зарегистрированными на территории Новосибирской области.

Установлено, что ООО ОП «Сибирь» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано в налоговом органе 21.03.2017, заявленный ОКВЭД 80.10 «Деятельность охранных служб, в том числе частных».

ООО ОП «Сибирь» выступает исполнителем по государственным (муниципальным) контрактам, оказывая услуги частной охраны, расчеты за выполненные работы по которым производятся за счет бюджетных средств.

Полученные денежные средства ООО ОП «Сибирь» в сопоставимый период перечислялись контрагентам за выполнение работ, оказание услуг, приобретение товаров.

Проверкой установлено, что перечисления производились, в том числе    контрагентам, обладающим признаками фирмы - «однодневки», «технических;    компаний», «транзитных компаний», в последующем основная часть денежных средств обналичивалась.

Установлено, что между ООО ОП «Сибирь» и ООО «Полярис» заключен договор подряда № 135 от 29.09.2022 на выполнение ремонтно-отделочных работ.

Согласно актам № 804 от 09.09,2022, № 839 от 14.09.2022, №887 от 10.10.2022 ООО «Полярис» строительные услуги на сумму 308 000,00 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует, что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления в  пользу ООО «Полярис»: 09.09.2022 на сумму 105 000 руб. с назначением платежа «Оплата по счету №804 от 09.09.2022г НДС не облагается»; 14.09.2022 на сумму 102 000 руб. с назначением платежа «Оплата по счету №839 от 14.09.2022 НДС не облагается»; 10.10.2022 на сумму 101 000 руб. с назначением платежа «Оплата по счету№887 от 10.10.2022 Без налога (НДС)».

ООО «Полярис» зарегистрировано в качестве юридического лица 04.08.2022 с заявленным видом деятельности «предоставление услуг в других областях добычи полезных ископаемых». Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, в связи с чем 18.10.2022 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об адресе, 20.12.2022 - в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений о директоре.

Последняя налоговая отчетность представлена за 3 квартал 2022 года, сумма дохода составила 149 615 712 руб. По данным налогового органа юридическому лицу присвоен признак «однодневка» - отсутствие основных средств, в декларации по НДС обществом отражены вычеты 98% и более.

01.09.2022 между ООО ОП «Сибирь» и ООО «Небо» заключен договор оказания рекламных услуг № б/н.

Согласно актам № 104 от 23.09.2022, № 127 от 29.09.2022, № 142 от 30,09.2022, № 164 от 06.10.2022, № 119 от 06.10.2022, № 170 от 03.11.2022, № 275 от 14.12.2022 ООО «Небо» оказало услуги на общую сумму 872 875 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления в пользу ООО «Небо»: 23.09.2022 на сумму 98 000 рублей с назначением платежа «Оплата по счету №104 от 23.09.2022. Без налога (НДС)»; 29.09.2022 на сумму 200 000 рублей с назначением платежа «Оплата по счету №127 от 29.09.2022. Без налога (НДС)»; 30.09.2022 на сумму 100 975 рублей с назначением платежа «Оплата по счету №142 от 30.09.2022. Без налога (НДС)»; 06.10.2022 на сумму 153 000 рублей с назначением платежа «Оплата по счету №119 от 06.10.2022. Без налога (НДС)»; 06.10.2022 на сумму 120 ООО рублей с назначением платежа «Оплата по счету №164 от 06.10.2022. Без налога (НДС)»; 03.11.2022 на сумму 100 200 рублей с назначением платежа «Оплата по счету №170 от 03.11.2022. Без налога (НДС)»; 14.12.2022 на сумму 100 700 рублей с назначением платежа «Оплата по счету №276 от 14.12.2022. Без налога (НДС)».

Поступившие денежные средства, в составе других, за минусом банковской комиссии сняты наличными.

Установлено, что ООО «Небо» зарегистрировано в качестве юридического лица 02.09.2022 с заявленным видом деятельности «деятельность рекламных агентств». Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, в связи с чем 15.11.2022 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об адресе, 06.12.2022 - в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений о директоре. 

Последняя налоговая отчетность представлена за 3 квартал 2022 года сумма дохода составила 558 333 руб. 

По данным налогового органа юридическое лицо обладает признаками «технической компании» - отсутствие основных средств, по книге покупок и журналу счетов-фактур деклараций по НДС установлено наличие (от 90%) взаимоотношений с «техническими» компаниями, фирмами - «однодневками» и/или более 90% не сопоставленных счетов-фактур. У организации отсутствуют земельные участки, недвижимое имущество, транспортные средства.

Между ООО ОП «Сибирь» (покупатель) и ООО «Эмикс» (ИНН 

<

***>, поставщик) 15.09.2022 заключен договор поставки № 129.

Согласно товарной накладной от 16.09.2022 № 100 ООО «Эмикс» осуществило поставку товара на общую сумму 140 500 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления в пользу ООО «Эмикс»: 16.09.2022 на сумму 140 500 рублей с назначением платежа «в том числе НДС 0%- 0.00 рублей».

Поступившие денежные средства, в составе других, за минусом банковской комиссии сняты наличными.

ООО «Эмикс» зарегистрировано в качестве юридического лица 18.08.2022 с заявленным видом деятельности «деятельность агентов по оптовой торговле универсальным ассортиментом товаров». Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, в связи с чем 16.11.2022 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об адресе, 20.12.2022 - в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений о директоре. 

Последняя налоговая отчетность представлена за 3 квартал 2022 года, сумма дохода составила 2 125 000 руб. По данным налогового органа юридическому лицу присвоен признак «однодневка» - отсутствие основных средств. У организации отсутствуют земельные участки, недвижимое имущество, транспортные средства.

Между ООО ОП «Сибирь» (покупатель) и ООО «Техноград» (ИНН 

<

***>, поставщик) 01.12.2022 заключен договор поставки № 44.

Согласно товарной накладной от 01.12.2022 № 1246 ООО «Техноград» осуществило поставку товара на общую сумму 103 200 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления в пользу ООО «Техноград»:  01.12.2022 на сумму 103 200 рублей с назначением платежа «оплата по счету №1246 от 01.12.2022, без налога (НДС)».

Поступившие денежные средства, в составе других, за минусом банковской комиссии сняты наличными.

ООО «Техноград» зарегистрировано в качестве юридического лица 17.11.2022 с заявленным видом деятельности - «деятельность агентов по оптовой торговле универсальным ассортиментом товаров». 

Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, в связи с чем, 13.02.2023 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об адресе, 28.02.2023 - в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений о директоре. 

Между ООО «Вертекс групп» (ИНН 

<

***>, подрядчик) и ООО ОП «Сибирь» (заказчик) заключен договор на выполнение подрядных работ.

Согласно акту № 114 от 16.02,2023 ООО «Вертекс групп» выполнило работы на сумму 150 500 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует, что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления в пользу ООО «Вертекс групп»: 16.02.2023 на сумму 150 500 рублей с назначением платежа «оплата по счету №114 от 16.02.2023, без налога (НДС)».

Поступившие денежные средства, в составе других, за минусом банковской комиссии сняты наличными.

ООО «Вертекс групп» зарегистрировано в качестве юридического лица 07.02.2023, основной вид деятельности «строительство жилых и нежилых зданий». Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, в связи с чем 05.05.2023 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об: адресе, 15.05.2023 - в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений о директоре. 

Между ООО «ЭНТАЗИС» (ИНН 

<

***>, подрядчик) и ООО ОП «Сибирь»    (заказчик)    заключен    договор    подряда    на    выполнение электромонтажных работ в офисном помещении № 123 от 10.03.2023.     

Согласно акту № 41 от 10.03.2023 ООО «ЭНТАЗИС» выполнило работы на сумму 98 100 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления в пользу ООО «ЭНТАЗИС» 10.03.2023 на сумму 98 100 руб. с назначением платежа «оплата по счету №41 от 10.03.2023, без налога (НДС)».

Поступившие денежные средства, в составе других, за минусом банковской комиссии сняты наличными.

ООО «ЭНТАЗИС» зарегистрировано в качестве юридического лица 13.02.2023, основной вид деятельности - «строительство жилых и нежилых зданий». 

Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, в связи с чем, 05.05.2023 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об адресе, 26.05.2023 - в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений о директоре. Последняя налоговая отчетность представлена за 1 квартал 2023 года, сумма дохода составила 2 558 333 руб. 

По данным налогового органа юридическое лицо обладает признаками «технической компании». Расчеты сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом не представлены. У организации отсутствуют земельные участки, недвижимое имущество, транспортные средства.

Между ООО ОП «Сибирь» (заказчик) и ООО ТК «Ирбис» (ИНН 

<

***>, подрядчик) 10.12.2022 заключен договор № 82 на выполнение подрядных работ по монтажу и пуско-наладке охранно-пожарной сигнализации.

Согласно акту № 2022-1451 от 16.12.2022 ООО «ТК «Ирбис» выполнило работы на сумму 48 700 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления в пользу ООО ТК «Ирбис»: 16.12.2022 на сумму 48 700 руб. с назначением платежа «Оплата по счету № 2022-1451 16.12.2022, без налога (НДС)».

Поступившие денежные средства, в составе других, за минусом банковской комиссии сняты наличными.

ООО ТК «Ирбис» зарегистрировано в налоговом органе 28.11.2022, заявленный вид деятельности «строительство жилых и нежилых зданий». 

Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, в связи с чем, 25.04.2023 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об адресе, 25.04.2023 - в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений о директоре. 

Последняя налоговая отчетность представлена за 2022 год, сумма дохода составила 1 883 456 руб.

По данным налогового органа юридическое лицо обладает признаками «технической компании» - отсутствие основных средств, по книге покупок и журналу счетов-фактур деклараций по НДС установлено наличие (от 90%) взаимоотношений с «техническими» компаниями, фирмами - «однодневками» и/или более 90% не сопоставленных счетов-фактур. 

Между ООО ОП «Сибирь» (заказчик) и ООО «Монарх» (ИНН 

<

***>) договор № 55/П/23 на выполнение подрядных работ заключен договор на выполнение ремонтных работ в офисном помещении.

Согласно акту № 227 от 28.06.2022 ООО «Монарх» оказало строительные слуги на сумму 100 700 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует, что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления в пользу ООО «Монарх»: 28.06.2022 на сумму 100 700 руб. с назначением платежа «оплата по счету №227 от 28.06.2022, без налога (НДС).

Поступившие денежные средства, в составе других, за минусом банковской  комиссии сняты наличными.

ООО  «Монарх»  зарегистрировано  в  налоговом  органе   16.06.2022, заявленный вид деятельности «строительство жилых и нежилых зданий». 

Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, в связи с чем, 13.09.2022 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об адресе, 05.04.2022 - в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений о директоре. 

По данным налогового органа юридическое лицо обладает признаками «технической компании». У организации отсутствуют земельные участки, недвижимое имущество, транспортные средства.

Между ООО ОП «Сибирь» (заказчик) и ООО «Аванстрой» (ИНН 

<

***>, подрядчик) 10.07.2022 заключен договор подряда № 55 на выполнение ремонтных работ в офисном помещении, расположенного по адресу 

<

...>/1.

Согласно акту № 219 от 14.07.2022 ООО «Аванстрой» оказало строительные услуги на сумму 100 500 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления в пользу ООО «Аванстрой»: 14.07.2022 на сумму 100 500 руб. с назначением платежа «оплата по счету №219 от 14.07.2022, без налога (НДС).

Поступившие денежные средства, в составе других, за минусом банковское комиссии сняты наличными.

ООО «Аванстрой» зарегистрировано в налоговом органе 14.06.2022 основной вид деятельности - «Производство прочих строительно-монтажных работ». 

Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, связи с чем 13.09.2022 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об адресе, 15.11.2022 - в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений директоре. 

25.06.2022 между ООО ОП «Сибирь» (заказчик) и ООО «Минелли» (ИНН 

<

***>, исполнитель) заключен договор оказания услуг по продвижению.

Согласно акту № 127 от 19.07.2022 ООО «Минелли» оказало рекламные услуги на сумму 130 000 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует, что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления в пользу ООО «Минелли»: 30.06.2022 на сумму 100 100 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 147 от 30.06.2022, без НДС»; 30.06.2022 на сумму 100 500 руб. с назначением платежа «оплата по счету №223 от 30.06.2022, без НДС»; 19.07.2022 на сумму 130 000 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 127 от 19.07.2022, без НДС».

Поступившие денежные средства, в составе других, за минусом банковской комиссии сняты наличными.

ООО «Минелли» зарегистрировано в качестве юридического лица 23.06.2022 с заявленным видом деятельности «деятельность рекламных агентств». 

Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, в связи с чем, 31.10.2022 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об адресе, 10.03.20243 - в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений о директоре. 

Последняя налоговая отчетность представлена за 4 квартал 2022 года с нулевыми показателями. По данным налогового органа юридическое лицо обладает признаками «технической компании» - отсутствие основных средств, по книге покупок и журналу счетов-фактур деклараций по НДС за 2022 год установлено наличие (от 90%) взаимоотношений с «техническими» компаниями, фирмами-«однодневками» и/или более 90% не сопоставленных счетов-фактур. 

Между ООО «Интеграция» (ИНН 

<

***>, поставщик) и ООО ОП «Сибирь» (покупатель) 01.12.2022 заключен договор поставки оборудования.

Согласно счет-фактуре № 2022-1140 от 09.12.2022 ООО «Интеграция» осуществило поставку товара на сумму 116 800 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления в пользу ООО «Интеграция»: 09.12.2022 на сумму 116 800 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 2022-1140 от 09.12.2022, без НДС».

Поступившие денежные средства, в составе других, за минусом банковской комиссии сняты наличными.

ООО «Интеграция» зарегистрировано в качестве юридического лица 17.11.2022, заявленный вид деятельности «строительство жилых и нежилых зданий».

Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, в связи с чем, 07.04.2023 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об адресе, 22.08.2023 - в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений о директоре. 

Между ООО «Промактив» (ИНН 

<

***>, продавец) и ООО ОП «Сибирь» (покупатель) 03.07.2023 заключен договор поставки оборудования №201.

Согласно счет-фактуре № 81 от 06.07.2023 ООО «Промактив» осуществило поставку товара на сумму 98 200 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления в пользу ООО «Промактив»: 06.07.2023 на сумму 98 200 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 81 от 06.07.2023, без налога (НДС)».

Поступившие денежные средства, в составе других, за минусом банковской комиссии сняты наличными.

ООО «Промактив» зарегистрировано в качестве юридического лица 13.06.2023, заявленный вид деятельности «Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием».

Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, в связи с чем 10.07.2024 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об адресе.

Между ООО «Акрил» (ИНН 

<

***>, продавец) и ООО ОП «Сибирь» 15.02.2023 заключен договор № 5 на поставку канцтоваров.

Согласно товарной накладной № 146 от 17.02.2023 ООО «Акрил» осуществило поставку товара на сумму 87 500 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует, что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления в пользу ООО «Акрил»: 17.02.2023 на сумму 87 500 руб. с назначением платежа «оплата по счету №146 от 17.02.2023, без налога (НДС); 21.02.2023 на сумму 120 500 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 153 от 21.02.2023, без налога (НДС).

ООО «Акрил» образовано 09.02.2023, основной вид деятельности «торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием». Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, в связи с чем, 18.05.2023 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об адресе, 01.06.2023 - в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений о директоре. 

По данным налогового органа юридическому лицу присвоен признак «техническая компания». Последняя налоговая отчетность представлена за 1 квартал 2023 года, сумма дохода составила 1 056 621 руб. 

Между ООО «Реагент» (ИНН 

<

***>, исполнитель) и ООО ОП «Сибирь» 01.12.2023 заключен договор на ремонт, техническое обслуживание транспортных средств и поставку запасных частей.

Согласно акту № 1330 от 08.12.2022 ООО «Реагент» оказало услуги по техническому обслуживанию и ремонту на сумму 127 200,00 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует, что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления в пользу ООО «Реагент»: 08.12.2022 на сумму 127 200 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 1330 от 08.12.2022, без налога (НДС)».

Поступившие денежные средства, в составе других, за минусом банковской комиссии сняты наличными, ООО «Реагент» зарегистрировано 15.П.2022, основной вид деятельности - «Техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств». Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, в связи с чем, 17.04.2023 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об адресе. 

По данным налогового органа юридическому лицу присвоен признак «транзитная компания». Последняя налоговая отчетность представлена в 2023 году, сумма дохода - 2 181 798 руб. Расчеты сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом не представлены. У организации отсутствуют земельные участки, недвижимое имущество, транспортные средства.

Между ООО «Атлас» (ИНН 

<

***>, продавец) и ООО ОП «Сибирь» 06.07.2023 заключен договор №68 купли-продажи товара.

Согласно товарной накладной № 82 от 10.07.2023 ООО «Атлас» осуществило продажу товаров на сумму 100 700 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления в пользу ООО «Атлас»: 10.07.2023 на сумму 100 700 руб. с назначением платежа «оплата поступившие денежные средства, в составе других, - за минусом банковской комиссии сняты наличными.

ООО «Атлас» зарегистрировано 19.06.2023, основной вид деятельности - «Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием». 

Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, в связи с чем, 06.03.2024 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об адресе, 12.01.2024 - в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений о директоре. По данным налогового органа юридическому лицу присвоен признак «транзитная компания». 

ООО «Атлас» налоговую отчетность не предоставляло. Расчеты сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом не представлены. 

У организации отсутствуют земельные участки, недвижимое имущество, транспортные средства.

Между ООО «Визит» (ИНН 

<

***>, продавец) и ООО ОП «Сибирь» 07.07.2023 заключен договор №82 купли-продажи товара.

Согласно товарной накладной № 54 от 07.07.2023 ООО «Визит» осуществило продажу товаров на сумму 115 200 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует, что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления в пользу ООО «Визит»: 07.07.2023 на сумму 115 200 руб. с назначением платежа «оплата по счету №54 от 07.07.2023, без налога (НДС)».

ООО «Визит» зарегистрировано 19.06.2023, основной вид деятельности -«Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием». Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, в связи с чем, 06.03.2024 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об адресе, 12.01.2024 - в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений о директоре. По данным налогового органа юридическому лицу присвоен признак «транзитная компания». ООО «Визит» налоговую отчетность не предоставляло. 

Между ООО «Трансфер» (ИНН 

<

***>, поставщик) и ООО ОП «Сибирь» 25.12.2022 заключен договор поставки №134,

Согласно счет-фактуре № 822 от 29.12.2022 ООО «Трансфер» осуществило поставку товаров на сумму 73 500,00 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления в пользу ООО «Трансфер»: 29.12.2022 на сумму 73 500 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 822 от 29.12.2022, без налога (НДС)».

Поступившие денежные средства, в составе других, за минусом банковской комиссии сняты наличными.

ООО «Трансфер» зарегистрировано 20.12.2022, основной вид деятельности - «Строительство жилых и нежилых зданий». Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, в связи с чем, 05.04.2023 в ЕГРЮЛ внесеназапись о недостоверности сведений об адресе, 17.07.2023 - в ЕГРЮЛ внесеназапись о недостоверности сведений о директоре. 

По данным налогового органа юридическому лицу присвоен признак «транзитная компания». 

Между ООО «Альтстрой» (ИНН 

<

***>, подрядчик) и ООО ОП «Сибирь» заключен договор № 55/П/23 на выполнение подрядных работ.      

 Согласно акту № 1263 от 29.12.2022 ООО «Альтстрой» выполнило работы на сумму 82 000 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления в пользу ООО «Альтстрой»: 28.12.2022 на сумму 100 000 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 1258 от 28,12.2022, без налога (НДС); 29.12.2022 на сумму 82 000 руб. с назначением платежа «оплата^по счету № 1263 от 29.12.2022, без налога (НДС); 30.12.2022 на сумму 94 100 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 1269 от 30.12.2022, без налога (НДС).

Поступившие денежные средства, в составе других, за минусом банковской комиссии сняты наличными.

ООО «Альтстрой» зарегистрировано 22.12.2022, основной вид деятельности - «Строительство жилых и нежилых зданий». Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, в связи с чем, 06.10.2023 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об адресе. По данным налогового органа юридическому лицу присвоен признак «транзитная компания». 

Между ООО «Технострой-Н» (ИНН 

<

***>, продавец) и ООО ОП «Сибирь» 25.11.2022 заключен договор № 58 купли-продажи товара.

Согласно товарным накладным № 2023-10 от 09.01.2023, №1043 от 29.12.2022, № 895 от 02.12.2022, № 907 от 09.12.2022 ООО «Технострой-Н» осуществило продажу товаров на сумму 277 800 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирскойобласти, следует что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления впользу ООО «Технострой-Н»: 02.12.2022 на сумму 67 800 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 895 от 02.12.2022, без налога (НДС); 09.12.2022 на сумму 70 000  руб. с назначением платежа «оплата по счету № 907 от 09.12.2022, без налога (НДС); 29.12.2022 на сумму 70 000 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 1043 от 29.12.2022, без налога (НДС); 09.01.2023 на сумму 70 000 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 2023-10 от 09.01.2023, без налога (НДС).

Поступившие денежные средства, в составе других, за минусом банковской комиссии сняты наличными.

ООО «Технострой-Н» зарегистрировано 26.03.2008, основной вид деятельности - «Торговля розничная по почте или информационно-телекоммуникационной сети Интернет». 

По данным налогового органа юридическому лицу присвоен признак «транзитная компания». 

Между ООО «Кинетик» (ИНН 

<

***>, подрядчик) и ООО ОП «Сибирь» 20.12.2022 заключен договор № 2022-51 на проведение ремонтно-отделочных работ.

Согласно акту № 64 от 22.12.2022 ООО «Кинетик» выполнило работы на сумму 98 000 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления в пользу ООО «Кинетик»: 22.12.2022 на сумму 98 000 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 64 от 22.12.2022, без налога (НДС).

ООО «Кинетик» зарегистрировано 13.12.2022, основной вид деятельности -«Строительство жилых и нежилых зданий». Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, в связи с чем, 21.03.2023 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об адресе, 04.04.2023 - в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений о директоре. По данным налогового органа юридическому лицу присвоен признак «транзитная компания». 

Между ООО «Универсал-НСК» (ИНН 

<

***>, поставщик) и 00(7ОП«Сибирь» 08.07.2022 заключен договор поставки № 59.          

Согласно товарным накладным № 59 от 08.07.2022, № 60 от 15.0712022, № 64 от 18.07.2022, № 71 от 29.07.2022, № 82 от 08.08.2022, № 93 от 12.08.2022, № 139 от 22.08.2022 ООО «Универсал-НСК» осуществило поставку товаров на сумму 861 800 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует что ООО ОП «Сибирь» произведены следующие перечисления в пользу ООО «Универсал-НСК»: 08.07.2022 на сумму 135 000 руб. с назначением платежа «оплата по счету № № 59 от 08.07.2022, без налога (НДС); 15.07,2022 на сумму 120 500 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 60 от 15.07.2022, без налога (НДС); 18.07.2022 на сумму 101 700 руб. с назначением платежа «оплата по счёту № 64 от 18.07.2022, без налога (НДС); 29.07.2022 на сумму 101 500 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 71 от 29.07.2022, без налога (НДС); 08.08.2022 на сумму 101 500 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 82 от 08.08.2022, без налога (НДС); 12.08.2022 на сумму 100 700 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 93 от 12.08.2022, без налога (НДС); 22.08.2022 на сумму 100 700 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 139 от 22.08.2022, без налога (НДС).

Кроме этого, ООО ОП «Сибирь» осуществляло следующие перечисления денежных средств в пользу ООО «Универсал-НСК»: 06.05.2022 на сумму 70 500 руб. с назначением платежа «оплата по счету №22 от 06.05.2022»; 16.05.2022 на сумму 77 700 руб. с назначением платежа «оплата по счету №23 от 16.05.2022»; 24.05.2022 на сумму 100 700 руб. с назначением платежа «оплата по счету №24 от 24.05.2022»; 01.06.2022 на сумму 100 200 руб. с назначением платежа «оплата по счету №25 от 01.06.2022».

Первичные документы, подтверждающие обоснование совершения указанных финансовых операций, ООО ОП «Сибирь» в ходе проверки не представлены.

Таким образом, всего ООО ОП «Сибирь» осуществило перечисление денежных средств в пользу ООО «Универсал-НСК» в общей сумме 1 210 900 руб.

ООО «Универсал-НСК» зарегистрировано в качестве юридического лица 20.04.2022 с заявленным видом деятельности «торговля розничная по почте или по информационно-коммуникационной сети «Интернет». Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, в связи с чем 13.03.2023 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений, об адресе, 29.03.2024 - в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений о директоре. 

Между ООО «Эриника» (ИНН 

<

***>, исполнитель) и ООО ОП Сибирь» заключен договор № 195 на оказание услуг по техническому облуживанию и ремонту автотранспортных средств от 21.05.2023.

Согласно акту № 91 от 05.06.2023 ООО «Эриника» оказало услуги на сумму 107 500 руб.

Из информации Межрайонной ИФНС России № 20 по Новосибирской области, следует, что ООО ОП «Сибирь» произведено перечисление в пользу ООО «Эриника» 05,06.2023 на сумму 107 500 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 91 от 05.06.2023, без налога (НДС).

Кроме этого, ООО ОП «Сибирь» осуществляло следующие перечисления денежных средств в пользу ООО «Эриника»: 27.04.2023 на сумму 103 100 руб. с назначением платежа «оплата по счету №22 от 27.04.2023»; 04.05.2023 на сумму 107 500 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 38 от 04,05.2023»; 10.05.2023 на сумму 126 900 руб. с назначением платежа «оплата по счету №44 от 10.05.2023»; 09.06.2023 на сумму 135 900 руб. с назначением платежа «оплата по счету №107 от 09.06.2023».

ООО «Эриника» зарегистрировано в качестве юридического лица 17.04.2023 с заявленным видом деятельности «строительство жилых и нежилых зданий». Организация по юридическому адресу деятельность не осуществляет, в связи с чем 06.07.2023 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об адресе, 03.08.2023 - в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений о директоре. 

По информации Банка России финансовые операции ООО ОП «Сибирь» по перечислению денежных средств направлены на обналичивание через счета юридических лиц и обладают признаками незаконных.

Кроме того, в результате анализа финансовых операций налоговым органом, подтверждены факты вывода денежных средств из финансово-хозяйственной деятельности данных контрагентов, что подтверждает отсутствие сделок между ООО ОП «Сибирь» с вышеуказанными контрагентами.

Результаты проведенной проверки дают основания полагать, что ответчиками реализована схема,  направленная на придание законного вида обороту денежных средств, в результате чего в теневой сектор экономики выведены денежные средства на общую сумму 5 248 575 руб.

В действиях сторон сделок усматриваются признаки недобросовестности и умышленного поведения, свидетельствующего о совершении таких действий с заведомо противоречащей закону целью:

- юридические лица, оказывавшие услуги, выполнявшие работы, поставлявшие товар в пользу и в интересах ООО ОП «Сибирь», не осуществляют реальную финансово-хозяйственную деятельность, имеют признаки фирм-«однодневок», «технический компаний»; отсутствуют по юридическим адресам;

- юридические лица, оказывавшие услуги, выполнявшие работы, поставлявшие товар в пользу и в интересах ООО ОП «Сибирь», не могли оказывать услуги, выполнять работы и поставлять товар в пользу ООО ОП «Сибирь» в связи с отсутствием необходимой штатной численности работников, имущества и иных материально-технических средств.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения с настоящим исковым заявлением в суд.

Изучив доводы истца, оценив, представленные в материалы дела письменные доказательства в совокупности и взаимосвязи в порядке ст. 71 АПК РФ, суд полагает исковые требования подлежащими удовлетворению, исходя из следующего. 

В соответствии с п. 2 ст. I Федерального закона от 17.01.1992 № 2202-1 «О прокуратуре Российской Федерации» в целях обеспечения верховенства закона, единства и укрепления законности, защиты охраняемых законом интересов общества и государства прокуратура Российской Федерации осуществляет надзор за исполнением законов органами управления и руководителями коммерческих организаций. 

Согласно ч. 1 ст. 52 АПК РФ прокурор вправе обратиться в арбитражный суд с иском о признании недействительными сделок, совершенных в целях уклонения от исполнения обязанностей и процедур, предусмотренных законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, законодательством о налогах и сборах, валютным законодательством Российской Федерации, правом Евразийского экономического союза в сфере таможенных правоотношений и законодательством Российской Федерации о таможенном регулировании, и о применении последствий недействительности таких сделок. 

Отношения граждан Российской Федерации, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также отношения юридических лиц и федеральных органов исполнительной власти, связанные с установлением бенефициарных владельцев юридических лиц регулируются Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон о противодействии легализации доходов, Федеральный закон № 115-ФЗ). 

Согласно ст. 1 названного закона последний направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения. 

Статьей 3 Федерального закона № 115-ФЗ под легализацией (отмыванием) доходов, понимается придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения противоправных действий. 

Операции с денежными средствами или иным имуществом - действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Подозрительные операции представляют собой операции с денежными средствами или иным имуществом, предположительно совершаемые в целях легализации (отмывания) доходов, и не носящие цели осуществления реальной финансово-хозяйственной деятельности.

В соответствии со ст. 14 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ) надзор за исполнением настоящего Федерального закона осуществляют Генеральный прокурор Российской Федерации и подчиненные ему прокуроры. 

Операции с денежными средствами или иным имуществом - действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей. 

Подозрительные операции представляют собой операции с денежными средствами или иным имуществом, предположительно совершаемые в целях легализации (отмывания) доходов, и не носящие цели осуществления реальной финансово-хозяйственной деятельности. 

Законодателем запрещено совершение действий в обход закона и преследование противоправных целей (ст. 10 ГК РФ). В силу п. 4 ст. 1 ГК РФ никто не вправе извлекать преимущество из недобросовестного поведения.

 В соответствии со ст. 169 ГК РФ сделка, совершенная с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности, ничтожна и влечет последствия, установленные ст. 167 настоящего Кодекса. В случаях, предусмотренных законом, суд может взыскать в доход Российской Федерации все полученное по такой сделке сторонами, действовавшими умышленно, или применить иные последствия, установленные законом.

 В соответствии с разъяснениями, содержащимися в п. 85 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 23.06.2015 № 25 «О применении судами некоторых положений раздела 1 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» в качестве сделок, совершенных с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности, могут быть квалифицированы сделки, которые нарушают основополагающие начала российского правопорядка, принципы общественной, политической и экономической организации общества, его нравственные устои. Для применения статьи 169 ГК РФ необходимо установить, что цель сделки, а также права и обязанности, которые стороны стремились установить при ее совершении, либо желаемое изменение или прекращение существующих прав и обязанностей заведомо противоречили основам правопорядка или нравственности, и, хотя бы одна из сторон действовала умышленно. 

Президиумом Верховного Суда РФ в Обзоре по отдельным вопросам судебной практики, связанным с принятием судами мер противодействия незаконным финансовым операциям, от 08.07.2020 сделана ссылка на особую роль органов прокуратуры в качестве участника арбитражного процесса. 

Федеральным законом от 07.10.2022 № 387-ФЗ внесены изменения в ч. 1 ст. 52 АПК РФ в соответствии с которыми прокурор вправе обратиться в арбитражный суд с иском о признании недействительными сделок, совершенных в целях уклонения от исполнения обязанностей и процедур, предусмотренных законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и о применении последствий недействительности таких сделок. 

Учитывая изложенное, является обоснованным предъявление органами прокуратуры настоящего иска в целях восстановления законности и нарушенных прав Российской Федерации. 

Согласно ст. 170 ГК РФ мнимая сделка, то есть сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия, ничтожна.

Последствием мнимой сделки является двусторонняя реституция и возмещение неполученных доходов с момента предоставления исполнения по сделке (п. 2 ст. 167, ст. 1107 ГК РФ). Наличие при совершении мнимой сделки цели, заведомо противной основам правопорядка и нравственности, превращает ее в сделку, предусмотренную ст. 169 ГК РФ, с соответствующими последствиями.

Как следует из Определения Конституционного Суда Российской Федерации от 08.06.2004 № 226-0, ст. 169 ГК РФ особо выделяет опасную для общества группу недействительных сделок - так называемые антисоциальные сделки, противоречащие основам правопорядка и нравственности, признает такие сделки ничтожными и определяет последствия их недействительности: при наличии умысла у обеих сторон такой сделки - в случае ее исполнения обеими сторонами - в доход Российской Федерации взыскивается все полученное по сделке, а в случае исполнения сделки одной стороной с другой стороны взыскивается в доход Российской Федерации все полученное ею и все причитавшееся с нее первой стороне в возмещение полученного; при наличии умысла лишь у одной из сторон такой сделки все полученное ею по сделке должно быть возвращено другой стороне, а полученное последней либо причитавшееся ей в возмещение исполненного взыскивается в доход Российской Федерации.

При этом, исходя из прямого указания ст. 169 ГК РФ, названные последствия недействительности сделки подлежат применению, если она исполнялась хотя бы одной из ее сторон.

Судом установлено, что результаты проведенной проверки дают основания полагать, что ответчиками во избежание указанных процедур и ограничений реализована схема, направленная на придание законного вида обороту денежных средств. 

В действиях сторон сделок усматриваются признаки недобросовестности и умышленного поведения, свидетельствующего о совершении таких действий с заведомо противоречащей закону целью:

 - юридические лица не осуществляют реальную финансово-хозяйственную деятельность, отсутствуют по юридическим адресам;

 - доказательства реального возникновения между ответчиками правовых отношений, связанных с выполнением договоров, отсутствуют, в связи с чем не возникло правовых оснований для перечисления денежных средств для их оплаты. 

Суд неоднократно предлагал ответчикам представить доказательства в обоснование платежей, а также ООО ОП «Сибирь» документально обосновать поступление (указать источник) денежных средств, которые были перечислены обществам.

ООО ОП «Сибирь» представила обортно-сальдовые ведомости за 2022, 2023 годы, бухгалтерские справки за 2022, 2023 год, договоры аренды нежилых помещений.

 Иные документы, указанные в назначении платежей, являющиеся первичной документацией, которые документально обосновывали бы поступление денежных средств, с указанием источника денежных средств материалы дела не содержат, сторонами не представлены.

Указанные обстоятельства в совокупности свидетельствуют о намерении сторон придать правомерный вид владению, пользованию и распоряжению денежными средствами, законность получения которых не установлена, то есть цель сделок заведомо противоречит основам правопорядка и нравственности, а сами сделки нарушают основополагающие начала российского правопорядка, принципы общественной, политической и экономической организации общества, его нравственные устои, в связи с чем названные сделки в силу ст. ст. 169, 170 ГК РФ ничтожны.

Полученными по сделкам в данном случае следует считать денежные средства в сумме 5 248 575 руб.

Недобросовестное поведение ответчиков пополняет нелегальными средствами финансовый рынок, подрывает основы гражданского оборота и влияет на экономическую стабильность государства. Главной целью сторон является легализация доходов, их ложное использование в качестве законного средства платежа, проведение фиктивных денежных операций в гражданском обороте, получение дохода от посягающих на интересы общества действий, а, в итоге, получение противоправного обогащения.

 В данной ситуации без обращения денежных средств в доход государства невозможно восстановление и защита охраняемых законом публичных интересов. 

В соответствии с Указом Президента РФ от 13.06.2012 № 808 Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения, по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в этой сфере, по координации соответствующей деятельности федеральных органов исполнительной власти, других государственных органов и организаций, а также функции национального центра по оценке угроз национальной безопасности, возникающих в результате совершения операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом, и по выработке мер противодействия этим угрозам. 

Как следует из отзыва Росфинмониторинга ООО ОП «СИБИРЬ» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 21.03.2017, уставный капитал 312 500 руб., руководителем и учредителем является ФИО4 (ИНН 

<

***>), основной вид деятельности - деятельность охранных служб, в том числе частных, согласно данных СПАРК чистая прибыль за 2022 год составила 2 484 000 руб., за 2023 год - 9 172 000 руб.

ООО   «НЕБО» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 02.09.2022, уставныйкапитал 10 000 руб., руководителем и учредителем является Васильев СергейАлександрович (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 06.12.2022 внесена запись онедостоверности сведений в отношении директора организации, основной виддеятельности - деятельность рекламных агентств, 03.07.2023 регистрирующиморганом принято решение о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ в связи с наличием сведений о недостоверности, однако, 02.10.2023 представлено заявление лицом, чьи права затрагиваются предстоящим исключением из ЕГРЮЛ.

ООО «ЭМИКС» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 18.08.2022, уставный капитал 10 000 руб., руководителем и учредителем является ФИО6 (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 20.12.2022 внесена запись о недостоверности сведений в отношении руководителя и учредителя организации, основной вид деятельности - деятельность агентов по оптовой торговле универсальным ассортиментом товаров, 29.08.2024 регистрирующим органом принято решение о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ в связи с наличием оснований, предусмотренных пн. «г» н, 5 ст. 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ.

ООО «ПОЛЯРИС» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 04.08.2022, уставный капитал 10 000 руб., руководителем и учредителем является ФИО7 (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 20.12.2022 внесена запись о недостоверности сведений в отношении руководителя организации, основной вид деятельности - предоставление услуг в других областях добычи полезных ископаемых, 03.07.2023 регистрирующим органом принято решение о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ в связи с наличием сведений о недостоверности, однако, 02.10.2023 представлено заявление лицом, чьи права затрагиваются предстоящим исключением из ЕГРЮЛ.

ООО «АКРИЛ» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 09.02.2023, уставный капитал 10 000 руб., руководителем и учредителем является ФИО8 (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 01.06.2023 и 29.08.2024 внесены записи о недостоверности сведений в отношении руководителя и учредителя организации соответственно, 18.05.2023 внесена запись о недостоверности адреса места нахождения организации, основной вид деятельности - торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-тсхническим оборудованием, 04.12.2023 регистрирующим органом принималось решение о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ в связи с наличием сведений о недостоверности, однако, 04.03.2024 представлено заявление лицом, чьи права затрагиваются предстоящим исключением из ЕГРЮЛ, кроме того, 14.11.2023 внесена запись о принятии судом решения о дисквалификации лица, имеющего право действовать от имени юридического лица без доверенности.

ООО «МИНЕЛЛИ» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 23.06.2022, уставный капитал 10 ООО руб., руководителем и учредителем является ФИО9 (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 10.03.2023 внесена запись о недостоверности сведений в отношении руководителя организации, кроме того, 31.10.2022 внесена запись о недостоверности сведений в отношении адреса места нахождения организации, основной вид деятельности - деятельность рекламных агентств, 26.08.2024 регистрирующим органом принято решение о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ в связи с наличием оснований, предусмотренных пп. «г» п. 5 ст. 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ.

ООО ТК «ИРБИС» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 28.11.2022, уставный капитал 10 000 руб., руководителем и учредителем является ФИО10 (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 25.04.2023 внесена запись о недостоверности сведений в отношении руководителя организации, 25.04.2023 также внесена запись о недостоверности в отношении адреса места нахождения организации, основной вид деятельности - строительство жилых и нежилых зданий, 08.11.2023 внесена запись в ЕГРЮЛ о принятии регистрирующим органом решения о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ в связи с наличием сведений о недостоверности, кроме того, 05.06.2023 внесена запись о дисквалификации лица, имеющего право действовать от имени юридического лица без доверенности; 01.02.2024 представлено заявление лицом, чьи права затрагиваются предстоящим исключением из ЕГРЮЛ.

ООО «УНИВЕРСАЛ-НСК» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 20.04.2022, уставный капитал 40 000 руб., руководителем и одним из учредителей является ФИО11 (ИНН 

<

***>), вторым учредителем выступает ФИО12 (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 29.03.2023 внесена запись о недостоверности сведений в отношении руководителя организации, 13.03.2023 внесена запись о недостоверности в отношении адреса места нахождения организации, основной вид деятельности -торговля розничная по почте или по информационно-коммуникационной сети Интернет, 27.09.2023 внесена запись в ЕГРЮЛ о принятии регистрирующим органом решения о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ в связи с наличием сведений о недостоверности; 20.12.2023 представлено заявление лицом, чьи права затрагиваются предстоящим исключением из ЕГРЮЛ.

ООО «ВЕРТЕКС ГРУПП» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 07.02.2023, уставный капитал 10 000 руб., руководителем и учредителем является ФИО13 (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 15.05.2023 внесена запись о недостоверности сведений в отношении руководителя организации, 05.05.2023 внесена запись о недостоверности адреса места нахождения организации, основной вид деятельности - строительство жилых и нежилых зданий, 15.11.2023 регистрирующим органом принималось решение о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ в связи с наличием сведений о недостоверности, однако, 12.02.2024 представлено заявление лицом, чьи права затрагиваются предстоящим исключением из ЕГРЮЛ, кроме того, 13.10.2023 внесена запись о принятии судом решения о дисквалификации лица, имеющего право действовать от имени юридического лица без доверенности.

ООО «ИНТЕГРАЦИЯ» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 17.11.2022, уставный капитал 10 000 руб., руководителем и учредителем является ФИО14 (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 07.04.2023 внесена запись о недостоверности сведений в отношении адреса места нахождения организации, 22.08.2023 - запись о недостоверности сведений в отношении руководителя организации, основной вид деятельности - строительство жилых и нежилых зданий, 25.10.2023 внесена запись в ЕГРЮЛ о принятии регистрирующим органом решения о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ в связи с наличием сведений о недостоверности; 18.01.2024 представлено заявление лицом, чьи права затрагиваются предстоящим исключением из ЕГРЮЛ.

ООО «ТЕХНОГРАД» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 17.11.2022, уставный капитал 10 000 руб., руководителем и учредителем является ФИО15 (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 13.02.2023 внесена запись о недостоверности сведений в отношении адреса места нахождения организации, 28.02.2023 - запись о недостоверности сведений в отношении руководителя организации, а 15.02.2024 - в отношении учредителя организации, основной вид деятельности - деятельность агентов по потовой торговле универсальным ассортиментом товаров, 23.08.2023 внесена запись в ЕГРЮЛ о принятии регистрирующим органом решения о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ в связи с наличием сведений о недостоверности; 16.11.2023 представлено заявление лицом, чьи права затрагиваются предстоящим исключением из ЕГРЮЛ.

ООО «ЭНТАЗИС» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 13.02.2023, уставный капитал 10 000 руб., руководителем и учредителем является ФИО16 (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 05.05.2023 внесена запись о недостоверности сведений в отношении адреса места нахождения организации, 26.05.2023 - запись о недостоверности сведений в отношении руководителя организации, 20.10.2023 - запись о принятии судом решения о дисквалификации лица, имеющего право действовать от имени юридического лица без доверенности, основной вид деятельности - строительство жилых и нежилых зданий, 15.11.2023 внесена запись в ЕГРЮЛ о принятии регистрирующим органом решения о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ в связи с наличием сведений о недостоверности; 12.02.2024 представлено заявление лицом, чьи права затрагиваются предстоящим исключением из ЕГРЮЛ.

ООО «МОНАРХ» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 16.06.2022, уставный капитал 10 000 руб., уставный капитал 10 000 руб., руководителем и учредителем является ФИО17 (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 05.12.2022 внесена запись о недостоверности сведений в отношении руководителя организации, кроме того, 13.09.2022 внесена запись о недостоверности сведений в отношении адреса места нахождения организации, основной вид деятельности - строительство жилых и нежилых зданий, 23.08.2024 регистрирующим органом принято решение о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ в связи с наличием оснований, предусмотренных пп. «г» п. 5 ст. 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ.

ООО «ЭРИНИКА» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 17.04.2023, уставный капитал 10 000 руб., руководителем и учредителем является ФИО18 (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 03.08.2023 внесена запись о недостоверности сведений в отношении руководителя организации, кроме того, 06.07.2023 внесена запись о недостоверности сведений в отношении адреса места нахождения организации, основной вид деятельности -строительство жилых и нежилых зданий, 05.09.2024 регистрирующим органом принято решение о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ в связи с наличием оснований, предусмотренных пп. «г» п. 5 ст. 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ.

ООО «АВАНСТРОЙ» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 14.06.2022, уставный капитал 10 000 руб., руководителем и учредителем является ФИО19 (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 15.11.2022 внесена запись о недостоверности сведений в отношении руководителя организации, кроме того, 13.09.2022 внесена запись о недостоверности сведений в отношении адреса места нахождения организации, основной вид деятельности - производство прочих строительно-монтажных работ, 23.08.2024 регистрирующим органом принято решение о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ в связи с наличием оснований, предусмотренных пп. «г» п. 5 ст. 21Л Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ.

ООО «ПРОМАКТИВ» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 13.06.2023, уставный капитал 10 000 руб., руководителем и учредителем является ФИО20 (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 10.07.2023 внесена запись о недостоверности сведений в отношении адреса места нахождения организации, основной вид деятельности - торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием, 21.08.2024 внесена запись в ЕГРЮЛ о принятии регистрирующим органом решения о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ (недействующее юридическое лицо).

ООО «РЕАГЕНТ» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 15.11.2022, уставный капитал 10 000 руб., руководителем и учредителем является ФИО21 (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 17.04.2023 внесена запись о недостоверности сведений в отношении адреса места нахождения организации, основной вид деятельности - техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств, 25.10.2023 внесена запись в ЕГРЮЛ о принятии регистрирующим органом решения о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ в связи с наличием сведений о недостоверности; 18.01.2024 представлено заявление лицом, чьи права затрагиваются предстоящим исключением из ЕГРЮЛ.

ООО «АТЛАС» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 19.06.2023, уставный капитал 10 000 руб., руководителем и учредителем является ФИО22 (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 06.03.2024 внесена запись о недостоверности сведений в отношении адреса места нахождения организации, 12.01.2024 - запись о недостоверности сведений в отношении руководителя организации, 13.10.2023 - о принятии судом решения о дисквалификации лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица, основной вид деятельности - торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием, 31.07.2024 внесена запись в ЕГРЮЛ о принятии регистрирующим органом решения о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ в связи с наличием сведений о недосто верности.

ООО «ВИЗИТ» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 19.06.2023, уставный капитал 10 000 руб., руководителем и учредителем является ФИО22 (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 06.03.2024 внесена запись о недостоверности сведений в отношении адреса места нахождения организации, 12.01.2024 - запись о недостоверности сведений в отношении руководителя организации, 13.10.2023 - о принятии судом решения о дисквалификации лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица, основной вид деятельности - торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием, 31.07.2024 внесена запись в ЕГРЮЛ о принятии регистрирующим органом решения о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ в связи с наличием сведений о недостоверности.

ООО «ТРАНСФЕР» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 20.12.2022, уставный капитал 10 000 руб., руководителем и учредителем является ФИО23 (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 05.04.2023 внесена запись о недостоверности сведений в отношении адреса места нахождения организации, 17.07.2023 - запись о недостоверности сведений в отношении руководителя организации, основной вид деятельности - строительство жилых и нежилых зданий, 18.10.2023 внесена запись в ЕГРЮЛ о принятии регистрирующим органом решения о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ в связи с наличием сведений о недостоверности; 15.01.2024 представлено заявление лицом, чьи права затрагиваются предстоящим исключением из ЕГРЮЛ.

ООО «АЛЬТСТРОЙ» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 22.12.2022, уставный капитал 10 000 руб., руководителем и учредителем является ФИО24 (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 06.10.2023 внесена запись о недостоверности сведений в отношении адреса места нахождения организации, основной вид деятельности - строительство жилых и нежилых зданий, 24.04.2024 внесена запись в ЕГРЮЛ о принятии регистрирующим органом решения о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ в связи с наличием сведений о недостоверности; 19.07.2024 представлено заявление лицом, чьи права затрагиваются предстоящим исключением из ЕГРЮЛ.

ООО «ТЕХНОСТРОЙ-Н» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 26.03.2008, уставный капитал 20 000 руб., руководителем и одним из участников (50% доли) является ФИО25 (ИНН 

<

***>), 50% - принадлежит самому обществу, в ЕГРЮЛ 03.09.2024 внесена запись о недостоверности сведений в отношении адреса места нахождения организации, основной вид деятельности - торговля розничная по почте или по информационно-коммуникационной сети Интернет.

ООО «КИНЕТИК» (ИНН 

<

***>) зарегистрировано 13.12.2022, уставный капитал 10 000 руб., руководителем и учредителем является ФИО26 (ИНН 

<

***>), в ЕГРЮЛ 21.03.2023 внесена запись о недостоверности сведений в отношении адреса места нахождения организации, 04.04.2023 - запись о недостоверности сведений в отношении руководителя организации, 05.06.2023 - о принятии судом решения о дисквалификации лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица, основной вид деятельности - строительство жилых и нежилых зданий, 13.12.2023 внесена запись в ЕГРЮЛ о принятии регистрирующим органом решения о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ в связи с наличием сведений о недостоверности; 11.03.2024 представлено заявление лицом, чьи права затрагиваются предстоящим исключением из ЕГРЮЛ.

Как указывает Росфинмониторинг совокупность указанных обстоятельств вызывает сомнения в осуществлении указанными субъектами предпринимательства реальной финансово-хозяйственной деятельности. В соответствии с пунктом 6 Обзора Верховного Суда РФ по отдельным вопросам судебной практики, связанным с принятием судами мер противодействия незаконным финансовым операциям от 08.07.2020, выявление при разрешении экономических и иных споров, возникающих из гражданских отношений, обстоятельств, свидетельствующих о направленности действий участников оборота на придание правомерного вида доходам, полученным незаконным путем, может являться основанием для вывода о ничтожности соответствующих сделок как нарушающих публичные интересы и для отказа в удовлетворении основанных на таких сделках имущественных требований, применении последствий недействительности сделок по инициативе суда. 

Учитывая изложенное, является обоснованным применение ст. 169 ГК РФ в виде обращения денежных средств в размере 5 248 575 руб. в доход государства. 

Пунктом 2 статьи 167 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что при недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость, если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом. 

В соответствии со ст. 169 ГК РФ сделка, совершенная с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности, ничтожна и влечет последствия, установленные статьей 167 настоящего Кодекса. В случаях, предусмотренных законом, суд может взыскать в доход Российской Федерации все полученное по такой сделке сторонами, действовавшими умышленно, или применить иные последствия, установленные законом. 

Поскольку истец освобожден от уплаты государственной пошлины, подлежащая уплате государственная пошлина подлежит взысканию с ответчиков на основании ч. 3 ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Руководствуясь статьями 110, 167, 168, 169, 170, 171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Требование прокуратуры Новосибирской области в интересах Российской Федерации удовлетворить.

Признать недействительными (ничтожными):

-    договор подряда №135  от 29.09.2022  на выполнение ремонтно-отделочных работ, заключенный между ООО ОП «Сибирь» и ООО «Полярис»;

-    договор оказания рекламных услуг № б/н от 01.09.2022, заключенный между ООО ОП «Сибирь» и ООО «Небо»;

-    договор поставки № 129 от 15.09,2022, заключенный между ООО ОП «Сибирь» и ООО «Эмикс»;

-    договор поставки № 44 от 01.12.2022, заключенный между ООО ОП «Сибирь» и ООО «Техноград»;

-    договор на выполнение подрядных работ № 164/П-Д, заключенный между ООО «Вертекс групп» и ООО ОП «Сибирь»;

-    договор подряда на выполнение электромонтажных работ в офисном помещении № 123 от 10.03.2023, заключенный между ООО «ЭНТАЗИС» и ООО ОП «Сибирь»;

-       договор № 82 на выполнение подрядных работ от 10.12.2022, заключенный между ООО ОП «Сибирь» и ООО ТК «Ирбис»;

-       договор № 54 на выполнение ремонтных работ от 13.06.2022, заключенный между ООО ОП «Сибирь» и ООО «Монарх»;

-   договор подряда № 55 на выполнение ремонтных работ от 10.07.2022, заключенный между ОП «Сибирь» и ООО «Аванстрой»;

-     договор оказания услуг по продвижению № б/н от 25.06.2022, заключенный между ООО ОП «Сибирь» и ООО «Минелли»;

- договор поставки оборудования № б/н от 01.12.2022, заключенный между ООО «Интеграция» и ООО ОП «Сибирь»;

-  договор поставки оборудования №201 от 03.07.2023, заключенный между ООО «Промактив» и ООО ОП «Сибирь»; 

-договор № 5 на поставку канцтоваров от 15.01.2023, заключенный между ООО«Акрил» и ООО ОП «Сибирь»;

-   договор на ремонт, техническое обслуживание транспортных средств ипоставку запасных частей № б/н от 01.12.2023, заключенный между ООО «Реагент» и ООО ОП «Сибирь»;             

-  договор №68 купли-продажи товара от 06.07.2023, заключенный между ООО «Атлас» и ООО ОП «Сибирь»; 

-  договор №82 купли-продажи товара от 07.07.2023, заключенный между СО «Визит» и ООО ОП «Сибирь»;

-  договор поставки №134 от 25.12.2022, заключенный между ООО Трансфер» и ООО ОП «Сибирь»;

-  договор № 55/П/23 на выполнение подрядных работ, заключенный между ООО «Альтстрой» и ООО ОП «Сибирь»;

-  договор № 58 купли-продажи товара от 25.11.2022, заключенный между ООО «Технострой-Н» и ООО ОП «Сибирь»;

 - договор № 2022-51 на проведение ремонтно-отделочных работ от 20.12.2022, заключенный между ООО «Кинетик» и ООО ОП «Сибирь»;

 - договор поставки № 59 от 08.07.2022, заключенный между ООО Универсал-НСК» и ООО ОП «Сибирь»; 

 - сделки по перечислению денежных средств ООО ОП «Сибирь» в пользу ООО «Универсал-НСК»: от 06.05.2022 на сумму 70 500 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 22 от 06.05.2022»; от 16.05.2022 на сумму 77 700 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 23 от 16.05.2022»; от 24.05.2022 на сумму 100 700 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 24 от 24.05.2022»; от 01.06.2022 на сумму 100 200 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 25 от 01.06.2022»;

-   договор № 105 на оказание услуг по техническому обслуживанию и ремонту автотранспортных средств от 21.05.2023, заключенный между ООО ОП «Сибирь» и ООО «Эриника»;

-   сделки по перечислению денежных средств ООО ОП «Сибирь» в пользу ООО «Эриника»: от 27.04.2023 на сумму 103 100 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 22 от 27.04.2023»; от 04.05.2023 на сумму 107 500 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 38 от 04.05.2023»; от 10.05.2023 на сумму 126 900 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 44 от 10.05.2023»; от 09.06.2023 на сумму 135 900 руб. с назначением платежа «оплата по счету № 107 от 09.06.2023».

Применить последствия  недействительности  ничтожных сделок, взыскав в доход Российской Федерации с ООО «Полярис» денежные средства в размере 308 000 руб.; с ООО «Небо» денежные средства в размере 872 875 руб.; с ООО «Эмикс» денежные средства в размере 140 500 руб.; с ООО «Техноград» денежные средства в размере 103 200 руб.; с ООО «Вертекс Групп» денежные средства в размере 150 500 руб.; с ООО «ЭНТАЗИС» денежные средства в размере 98 100 руб.; с ООО ТК «Ирбис» денежные средства в размере 48 700 руб.; с ООО «Монарх» денежные средства в размере 100 700 руб.; с ООО «Аванстрой» денежные средства в размере 100 500 руб.; с ООО «Минелли» денежные средства в размере 130 000 руб.; с ООО «Интеграция» денежные средства в размере 116 800 руб.; с ООО «Промактив» денежные средства в размере 98 200 руб.; с ООО «Акрил» денежные средства в размере 87 500 руб.; с ООО «Реагент» денежные средства в размере 127 200 руб.; с ООО «Атлас» денежные средства в размере 100 700 руб.; с ООО «Визит» денежные средства в размере 115 200 руб.; с ООО «Трансфер» денежные средства в размере 73 500 руб.; с ООО «Альтстрой» денежные средства в размере 82 000 руб.;  с ООО «Технострой-Н» денежные средства в размере 227 800 руб.; с ООО «Кинетик» денежные средства в размере 98 000 руб.; с ООО «Универсал-НСК» денежные средства в размере 1 210 900 руб.; с ООО «Эриника» денежные средства в сумме 600 500 руб.

Взыскать с ООО ОП «Сибирь» в доход федерального бюджета 410 руб.; ООО «Полярис»  в доход федерального бюджета 410 руб.; ООО «Небо» в доход федерального бюджета 410 руб.; с ООО «Эмикс» в доход федерального бюджета 410 руб.; с ООО «Техноград» в доход федерального бюджета 410 руб.; с ООО «Вертекс Групп» в доход федерального бюджета 410 руб.; с ООО «ЭНТАЗИС» в доход федерального бюджета 410 руб.; с ООО ТК «Ирбис» в доход федерального бюджета 410 руб.; с ООО «Монарх» в доход федерального бюджета 410 руб.; с ООО «Аванстрой» в доход федерального бюджета 410 руб.; с ООО «Минелли» в доход федерального бюджета 410 руб.; с ООО «Интеграция» в доход федерального бюджета 410 руб.; с ООО «Промактив» в доход федерального бюджета 410 руб.; с ООО «Акрил» в доход федерального бюджета 410 руб.; с ООО «Реагент» в доход федерального бюджета 410 руб.; с ООО «Атлас» в доход федерального бюджета 410 руб.; с ООО «Визит» в доход федерального бюджета 410 руб.; с ООО «Трансфер» в доход федерального бюджета 410 руб.; с ООО «Альтстрой» в доход федерального бюджета 410 руб.; с ООО «Технострой-Н» в доход федерального бюджета 410 руб.; с ООО «Кинетик» в доход федерального бюджета 410 руб.; с ООО «Универсал-НСК» в доход федерального бюджета 410 руб.;  с ООО «Эриника» в доход федерального бюджета 410 руб. расходы по оплате государственной пошлины.

Решение, не вступившее в законную силу, может быть обжаловано в Седьмой арбитражный апелляционный суд в течение месяца после его принятия.

Решение, вступившее в законную силу, может быть обжаловано в  Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его вступления в законную силу, при условии, если оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал  в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Судья

Д.Н. Дорофеева