АРБИТРАЖНЫЙ СУД

КЕМЕРОВСКОЙ  ОБЛАСТИ

 

Дело №А27-10064/2024

 

Р Е Ш Е Н И Е

 

именем Российской Федерации

19 августа   2024г.                                                                                                  г. Кемерово 

Резолютивная часть решения объявлена 15 августа 2024г.

Полный текст решения изготовлен 19 августа 2024г.

Арбитражный суд Кемеровской области в составе судьи Кормилиной Ю.Ю.                    при ведении протокола и аудиозаписи судебного заседания  секретарем судебного заседания Ионовой А.А.,  

рассмотрев в судебном заседании при участии    с участием представителей:   заявителя ФИО1, доверенность от 16.07.2024, диплом, паспорт;  административного органа ФИО2, доверенность от 02.03.2022, диплом, паспорт;

дело по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью «Первый Ювелирный Ломбард» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), город Кемерово

к Центральному банку Российской Федерации (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в лице Отделения по Кемеровской области Сибирского главного управления, город Кемерово

об оспаривании постановления от 16.05.2024,

у с т а н о в и л:

общество с ограниченной ответственностью «Первый Ювелирный Ломбард»  (далее – ООО «Первый Ювелирный Ломбард», общество, заявитель) обратилось в Арбитражный суд Кемеровской области с заявлением к Центральному  банку Российской Федерации  в лице Отделения по Кемеровской области Сибирского главного управления (далее – административный орган, Банк России, отделение Кемерово) об оспаривании  постановления  о наложении штрафа по делу об административном правонарушении   от 16.05.2024 №24-4241/3110-1, в соответствии с которым общество признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) с назначением наказания в виде штрафа в  размере 700000  руб. 

Определением суда от 25.06.2024 подготовка дела к судебному разбирательству завершена, дело  назначено к судебному разбирательству в судебном заседании.

Судебное разбирательство по делу в связи с необходимостью представления дополнительных доказательств откладывалось.

В судебном заседании от 15.08.2024 заявитель требования поддержал. Не оспаривая факта совершения правонарушения,  заявитель  указывает,  что ООО «Первый Ювелирный Ломбард»   относится к  субъектам малого предпринимательства (микропредприятие),  при назначении наказания нарушены требования статьи 4.1.2 КоАП РФ.  Кроме того,   ссылаясь на имущественное  положение  общества, заявитель просит снизить размер назначенного штрафа, определив его  размер  ниже низшего предела. Полагает, что  допущенное нарушение обладает признаками малозначительности, в   связи с чем  подлежат применению правила статьи 2.9 КоАП РФ.

Представитель административного органа против удовлетворения требований возразил,  указал на отсутствие смягчающих административную ответственность обстоятельств.

Рассмотрев и исследовав материалы дела, изучив доводы и возражения лиц, участвующих в деле,  суд установил следующее.  

По результатам рассмотрения материалов дела об административном правонарушении №ТУ-32-ЮЛ-24-4241 должностным лицом Отделения Кемерово установлено, что в соответствии со статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон №86-ФЗ) в рамках осуществления контроля за соблюдением некредитными финансовыми организациями требований Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон №115-ФЗ) Банком России в адрес ООО «Первый Ювелирный Ломбард» было направлено предписание от 06.02.2024 №Т632-12-2/435 по фактам представления недостоверных сведений об операции, подлежащей обязательному контролю; направления сведений по операциям, подлежащим обязательному контролю, а также сведений по операциям, в отношении которых возникают подозрения об осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, с нарушением порядка заполнения информационных полей ФЭС, несоблюдения требований законодательства в части идентификации клиентов.

Обществу предписано:

1. Устранить нарушения требований подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Закона №115-ФЗ, пункта 2  Указания Банка России от 17.10.2018 №4937-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями, в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, й финансированию терроризма» (далее - Указание №4937-У) (за исключением нарушений, допущенных в структуре наименования ФЭС, в показателе 

<

НомерЗаписи>, а также нарушений, допущенных в ФЭС с типом записи «1» с №№ записи 2022_

<

***>_420501001_ 00000011 и 2022_

<

***>_420501001_00000012), направив в уполномоченный орган скорректированные ФЭС, если такие ФЭС не были направлены в уполномоченный орган до даты получения настоящего предписания.

2. Принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности аналогичных нарушений требований законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - ПОД/ФТ/ФРОМУ), указанных в предписании.

Отчет об исполнении предписания с приложением копий документов, подтверждающих устранение нарушений (копии ФЭС, квитанции о принятии ФЭС, УКЭП для ФЭС, УКЭП для квитанции о принятии ФЭС) и проведение мероприятий, направленных на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, обществу было необходимо направить в срок не позднее 30 календарных дней, следующих за днем получения предписания, в электронном виде через личный кабинет участника информационного обмена на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» с указанием ссылки на исходящий номер предписания.

Предписание направлено ООО «Первый Ювелирный Ломбард» 06.02.2024 через личный кабинет участника информационного обмена. В соответствии с пунктом 4.2 Указания Банка России от 05.10.2021 N 5969-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета", действовавшего в спорный период  (далее – Указание №5969-У) электронный документ Банка России считается полученным поднадзорной организацией и другим участником информационного обмена, получившим доступ к личному кабинету в соответствии с данным Указанием, по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете. С учетом изложенного, предписание Банка России считается полученным 07.02.2024.

Предписание обществом не обжаловано.

Общество письмом от 07.03.2024 б/н направлено ходатайство о продлении срока исполнения предписания. Отделением Кемерово ходатайство удовлетворено, срок исполнения предписания продлен до 15.03.2024. Таким образом, предписание должно быть исполнено в срок не позднее 15.03.2024.

Общество письмами от 13.03.2024 б/н (вх. №6-14625 от 13.03.2024), от 15.03.2024 б/н (вх. 6-15398 от 15.03.2024), от 18.03.2023 б/н (вх. 6-15536 от 18.03.2024) в Отделение Кемерово представлен отчет о проведенных мероприятиях в рамках исполнения предписания. 

Оценка представленных документов и информации свидетельствует о том, что к установленному предписанием сроку (не позднее 15.03.2024) обществом представлена информация по второму пункту предписывающей части предписания. На первый пункт предписывающей части предписания отчет представлен не в полном объеме.

Должностным лицом Отделения Кемерово  установлено, что в рамках исполнения второго пункта предписывающей части предписания обществом с целью принятия мер, направленных на недопущение аналогичных нарушений в дальнейшей деятельности, проведены следующие мероприятия: 

- в обществе усилен внутренний контроль в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ;

- специальное должностное лицо общества повторно изучило нормы действующего законодательства в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, что подтверждается свидетельством о прохождении инструктажа.

В рамках исполнения первого пункта предписывающей части предписания обществом представлены скорректированные ФЭС:

SNF03484_02_

<

***>_420501001_20240311_001.xml от 11.03.2024 с номером записи 2022_

<

***>_423001001_00000001,

SNF03484_02_

<

***>_420501001_2024031 l_002.xml от 11.03.2024 с номером записи 2022_

<

***>_423001001_00000002,

SNF03484_02_

<

***>_420501001_20240311_003.xml от 11.03.2024 с номером записи 2022_

<

***>_423001001_00000003,

SNF03484_.02_

<

***>_420501001_20240311_004.xml от 11.03.2024 с номером записи 2022_

<

***>_423001001_00000004,

SNF03484_02_

<

***>_420501001_2024031 l_005.xml от 11.03.2024 с номером записи 2022_

<

***>_423001001_00000005,

SNF03484_02_

<

***>_420501001_20240311_006.xml от 11.03.2024 с номером записи 2022_

<

***>_423001001_00000006,

SNF03484_02_

<

***>_420501001_ 20240315            0011.xml от 15.03.2024 с номером записи 2022_

<

***>_420501001_00000011,

SNFO3484_02_

<

***>_420501001_20240315_0012.xml от 15.03.2024 с номером записи 2022_

<

***>_420501001_00000012,

а также квитанции о принятии данных ФЭС, УКЭП к ФЭС и квитанции о принятии ФЭС, УКЭП к квитанциям.

По результатам рассмотрения представленных корректировочных ФЭС установлено, что допущенные Обществом нарушения в части порядка заполнения отдельных показателей ФЭС устранены; нарушение в части представления организацией в уполномоченный орган недостоверных сведений об операции, подлежащей обязательному контролю, не устранено.

Вместе с тем представленный обществом пакет документов не содержит:

- направленных обществом в рамках корректировки ФЭС о проверках наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены  либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, в уполномоченный орган:

от 29.12.2021   SNF03484_04_

<

***>_423001001_20211229_004 с номером записи 2021_

<

***>_423001001_00000008,

от 21.03.2022   SNF03484_04_

<

***>_423001001_20220321_002 с номером записи 2022_

<

***>_423001001_00000009,

а также квитанции о принятии данных ФЭС, УКЭП к ФЭС и квитанции о принятии ФЭС, УКЭП к квитанциям;

- направленных обществом в рамках корректировки ФЭС по операциям, подлежащим обязательному контролю, в уполномоченный орган:

от 16.02.2022   SNF03484_01_

<

***>_423001001_20220216_001 с номером записи 2022_

<

***>_423001001_00000007,

от 06.02.2023   SNFO3484_01_

<

***>_423001001 20230206 0 01 с номером записи 2022_

<

***>_423001001_00000008,

а также квитанции о принятии данных ФЭС, УКЭП к ФЭС и квитанции о принятии ФЭС, УКЭП к квитанциям.

Таким образом, к установленному сроку требования предписания обществом не исполнены, не устранены нарушения требований подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Закона №115-ФЗ в части представления организацией в уполномоченный орган недостоверных сведений об операции, подлежащей обязательному контролю, что является нарушением статьи 76.5 Закона №86-ФЗ, пункта-5 части 4 статьи 2.3 Федерального  закона от 19.07.2007 N 196-ФЗ "О ломбардах"  (далее - Закон №196-ФЗ).

Ответственность за неисполнение предписания, вынесенного Банком России в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма или финансированию распространения оружия массового уничтожения, предусмотрена частью 3 статьи 15.27 КоАП РФ.

О  выявлении  признаков события административного правонарушения должностным лицом сектора финансового мониторинга и валютного контроля кредитных организаций   составлено мотивированное заключение от 04.04.2024 №192463/МЗ. 

02.05.2024 должностным лицом Банка России в отношении общества   составлен протокол  №ТУ-32-ЮЛ-24-4241/1020-1 об административном правонарушении, которым действия общества по несвоевременному исполнению предписания квалифицированы в соответствии с частью 3 статьи 15.27   КоАП РФ.

По результатам рассмотрения протокола и   материалов дела об административном правонарушении постановлением от 16.05.2024 №24-4241/3110-1 общество признано виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 3 статьи 15.27 КоАП РФ, с назначением наказания в виде административного штрафа в размере 700 000 руб.

Не согласившись с этим постановлением, общество обратилось в Арбитражный суд Кемеровской  области с настоящим заявлением.

Суд отказывает в удовлетворении требования общества, руководствуясь следующим.

В соответствии с частью 3 статьи 15.27 КоАП РФ воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма или финансированию распространения оружия массового уничтожения, - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет; на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

Правоотношения в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения регулируются Законом  N 115-ФЗ.

В силу статьи 2 Закона N115-ФЗ, в  редакции, действовавшей в спорный период, указанный Федеральный закон регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, иностранных структур без образования юридического лица, адвокатов, нотариусов, доверительных собственников (управляющих) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительных органов личного фонда (кроме наследственного фонда), в том числе международного личного фонда (кроме международного наследственного фонда), лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов, государственных органов, Центрального банка Российской Федерации, адвокатских и нотариальных палат субъектов Российской Федерации, саморегулируемых организаций аудиторов в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также отношения юридических лиц и федеральных органов исполнительной власти, связанные с установлением бенефициарных владельцев юридических лиц.

Согласно статье 3 Закона N115-ФЗ внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

В соответствии со статьей 4 Закона N 115-ФЗ к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, относятся, в том числе организация и осуществление внутреннего контроля; обязательный контроль, иные меры, принимаемые в соответствии с федеральными законами.

В целях Закона  №115-ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в  том числе ломбарды (статья 5). 

Подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 Закона N 115-ФЗ установлено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг (за исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих деятельность исключительно по инвестиционному консультированию), операторов инвестиционных платформ, страховых организаций (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), иностранных страховых организаций, страховых брокеров, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитных потребительских кооперативов, в том числе сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, обществ взаимного страхования, негосударственных пенсионных фондов, ломбардов, операторов финансовых платформ, операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторов обмена цифровых финансовых активов в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

Указанием N4937-У установлены требования к порядку представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

В силу пункта 2 Указания N4937-У некредитная финансовая  организация, к которым относятся организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, указанные в статье 5 Закона N115-ФЗ (за исключением кредитных организаций), регулирование, контроль и надзор за которыми в соответствии с законодательством Российской Федерации осуществляет Банк России (далее - НФО), должна сформировать в соответствии с установленным на основании статьи 76.6 Закона N86-ФЗ и размещенным на официальном сайте Банка России в сети "Интернет" порядком составления информации, предусмотренной Законом N115-ФЗ, электронный документ в виде формализованного электронного сообщения (ФЭС), включающего, в том числе сведения о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 Закона N 115-ФЗ  и (или) о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, в соответствии с пунктом 6 статьи 7.5 Закона N 115-ФЗ.

В соответствии с Федеральным законом от 23.07.2013 N 251-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков" с 01.09.2013  Банку России переданы функции по регулированию, контролю и надзору за деятельностью некредитных финансовых организаций, в том числе в части контроля за соблюдением некредитными финансовыми организациями требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Как следует из материалов дела и установлено судом, административным органом по результатам рассмотрения документов и информации, представленных обществом, выявлены нарушения подпункта 7 пункта 1 статьи 7 Закона  N 115-ФЗ, вследствие чего обществу выдано предписание от 06.02.2024  №Т632-12-2/435  об устранении нарушения порядка заполнения информационных полей формализованного электронного сообщения в срок не позднее одного месяца со дня получения предписания.

Факт несвоевременного исполнения обществом предписания Банка России в части   представления организацией в уполномоченный орган недостоверных сведений об операции, подлежащей обязательному контролю, что является нарушением статьи 76.5 Закона №86-ФЗ, пункта 5 части 4 статьи 2.3 Закона №196-ФЗ, подтверждаются имеющимися в материалах дела доказательствами, в  том числе заключением   начальника  отдела  финансового  мониторинга  и валютного контроля от 16.05.2024 №ВН-632-12-2/2804 о результатах   рассмотрения  информации, представленной ООО «Первый Ювелирный ломбард»,  протоколом от 02.05.2024 №ТУ-32-ЮЛ-24-4241/1020-1.

Обществом  обстоятельства вменяемого нарушения не оспариваются.

В соответствии с частями 1, 4 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина. Неустранимые сомнения в виновности лица, привлекаемого к административной ответственности, толкуются в пользу этого лица.

Юридическое лицо в силу части 2 статьи 2.1 КоАП РФ признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Особенности определения вины юридического лица как субъекта административного правонарушения состоят в том, что такое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (часть 2 названной статьи).

Пленум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в пункте 16.1 Постановления от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" разъяснил, что в отношении юридических лиц КоАП РФ формы вины не выделяет (статья 2.2 КоАП РФ). В тех случаях, когда в соответствующих статьях Особенной части КоАП РФ возможность привлечения к административной ответственности за административное правонарушение ставится в зависимость от формы вины, в отношении юридических лиц требуется лишь установление того, что у соответствующего лица имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но им не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (часть 2 статьи 2.1 КоАП РФ). Обстоятельства, указанные в части 1 или 2 статьи 2.2 КоАП РФ, применительно к юридическим лицам установлению не подлежат.

Поскольку в данном случае административное производство было возбуждено в отношении юридического лица, то его вина в силу части 2 статьи 2.1 КоАП РФ определяется путем установления обстоятельств того, имелась ли у юридического лица возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, и были ли приняты данным юридическим лицом все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательства того, что обществом предпринимались все зависящие от него меры, направленные на соблюдение требований Закона N 115-ФЗ и требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), и индивидуальными предпринимателями, материалы дела не содержат.

Обществом не представлено в материалы дела доказательств, подтверждающих надлежащее принятие им всех необходимых мер по соблюдению вышеуказанных требований законодательства, что свидетельствует о наличии вины в совершении вменяемого административного правонарушения.

О наличии каких-либо объективных препятствий для исполнения предписания в указанный срок обществом не заявляло.

Материалами дела подтверждается вина в совершении административного правонарушения, следовательно, в деянии общества имеется состав административного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 15.27 КоАП РФ.

Процессуальных нарушений судом не установлено. Права общества на участие при составлении протокола об административном правонарушении, при рассмотрении дела об административном правонарушении, а также иные права, предоставляемые КоАП РФ лицу, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, административным органом обеспечены и соблюдены. Обществом обеспечено участие представителя, уполномоченного  доверенностью  от 25.04.2024, при составлении  протокола об административном  правонарушении и   рассмотрении дела.

Протокол составлен и оспариваемое постановление вынесено уполномоченными лицами. Установленный статьей 4.5 КоАП РФ срок давности привлечения к административной ответственности не пропущен.

Оснований для признания совершенного обществом правонарушения малозначительным не установлено.

В силу статьи 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

Высший Арбитражный Суд Российской Федерации в пункте 18 Постановления Пленума от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" разъяснил, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. Квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях (пункт 18.1 указанного Постановления). Существенность угрозы охраняемым общественным отношениям определяется прежде всего законодателем в принятом в установленном порядке Законом, при этом несущественность либо существенность такой угрозы законодатель отражает в формулируемых им санкциях за совершение тех или иных правонарушений.

Категория малозначительности относится к числу оценочных, в связи, с чем возможность ее применения определяется в каждом конкретном случае исходя из обстоятельств и характера совершенного правонарушения. Оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо с угрозой причинения вреда личности, обществу или государству. Применение статьи 2.9 КоАП РФ возможно только в исключительных случаях и является правом, а не обязанностью должностного лица, рассматривающего дело.

Неисполнение законного требования Банка России посягает на установленный законом порядок управления и влечет наступление общественно опасных последствий, обусловленных невозможностью осуществления государственного контроля и надзора за соблюдением некредитными финансовыми организациями требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Обязанность по исполнению в установленный срок законного предписания Банка является важной составляющей, обеспечивающей надлежащее функционирование финансовых рынков. Гарантией соблюдения данной обязанности должна быть неотвратимость наказания за ее неисполнение.

Применение правового института малозначительности административного правонарушения не должно порождать правовой нигилизм, ощущение безнаказанности, приводить к утрате эффективности общей и частной превенции административных правонарушений, нарушению прав и свобод граждан, защищаемых законодательством в сфере законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Судом не установлены обстоятельства, свидетельствующие об исключительности рассматриваемого случая и дающие возможность расценивать данное правонарушение как малозначительное.

Частичное устранение заявителем допущенных нарушений   до составления протокола об административном правонарушении, отсутствие умысла на совершение административно наказуемого деяния не может являться основанием для освобождения общества от административной ответственности, совершенное им административное правонарушение как малозначительное не характеризует.

На основании части 3 статьи 4.1 КоАП РФ  при назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

Санкция части 3 статьи 15.27 КоАП РФ предусматривает для юридических лиц наказание в виде административного штрафа в размере от 700 000  рублей до 1 000 000 рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

При назначении  штрафа  административным органом  учтено,  что ранее постановлением от 02.10.2023 N ТУ-52-ЮЛ-23-6958/3120-1 общество  было привлечено к  административной ответственности с назначением  наказания в  виде предупреждения, в    связи с  чем   основания  для замены административного штрафа на предупреждение отсутствуют.

В  соответствии с  пунктом 1  Примечаний к статье 15.27  КоАП РФ за административные правонарушения, предусмотренные настоящей статьей, лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, несут административную ответственность как юридические лица.

В силу  части 4 статьи 4.1.2  КоАП РФ правила указанной статьи не применяются при назначении административного наказания в виде административного штрафа за административные правонарушения, за совершение которых в соответствии со статьями раздела II настоящего Кодекса лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, несут административную ответственность как юридические лица.

Таким образом,  довод заявителя о назначении штрафа с  нарушением  требований указанной  нормы, подлежит отклонению.

Частью 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ определено, что при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II названного Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

Снижение размера штрафа в соответствии с частью 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ является правом административного органа и суда, которое реализуется ими в случае установления исключительных обстоятельств совершения правонарушения.

Согласно части 3.3 статьи 4.1 КоАП РФ при назначении административного наказания в соответствии с частью 3.2 данной статьи размер административного штрафа не может составлять менее половины минимального размера административного штрафа, предусмотренного для юридических лиц соответствующей статьей или частью статьи раздела II данного Кодекса.

При разрешении вопроса о соразмерности назначенного административного наказания  административным органом  учтен характер совершенного правонарушения, степень вины лица, привлекаемого к ответственности,  а также повторность совершения аналогичного правонарушения.

Основания  для   иного вывода и назначения административного штрафа  менее минимального размера   судом не установлены.

Таким образом, суд полагает, что назначенное заявителю наказание отвечает принципам разумности и справедливости, соответствует тяжести совершенного правонарушения и обеспечивает достижение целей административного наказания, предусмотренных частью 1 статьи 3.1 КоАП РФ.

Ссылка общества на тяжелое имущественное  положение судом отклонена.   Из материалов дела  явствует, что  административный штраф  обществом оплачен.  Согласно платежному  поручению №38 от 27.05.2024  уплата  штрафа  произведена в  порядке  части 1.3-3  статьи 32.2 КоАП РФ размере  350000  руб. (половина от  суммы  наложенного штрафа).

Учитывая, что имеющимися в материалах дела доказательствами подтвержден факт совершенного противоправного деяния, судом не установлено нарушения порядка привлечения общества к административной ответственности и назначения наказания, правовых оснований для отмены оспариваемого постановления не имеется.

При таких обстоятельствах суд не находит оснований для удовлетворения требования общества.

Руководствуясь статьями 167-170, 180, 181, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

р е ш и л:

в удовлетворении заявления отказать.

Решение может быть обжаловано в Седьмой арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его принятия.  Апелляционная жалоба подается через Арбитражный суд Кемеровской области.               

 

Судья                                                                                                Ю.Ю. Кормилина