АРБИТРАЖНЫЙ СУД Самарской области

443045, г.Самара, ул. Авроры,148, тел. (846) 226-56-17

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

15 апреля 2019 года

Дело №

А55-37869/2018

Резолютивная часть решения объявлена 08 апреля 2019 года

Полный текст решения изготовлен 15 апреля 2019 года  

 

Арбитражный суд Самарской области в составе судьи Шлиньковой Е.В.

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1  

рассмотрев в судебном заседании 08 апреля 2019 года   дело по иску, заявлению 

акционерного Коммерческого Банка "Легион" (акционерного общества) 

к ликвидатору общества с ограниченной ответственностью "Рекор групп" ФИО2 

третье лицо - Межрайонная Инспекция Федеральной налоговой службы России № 46 по г. Москве 

о признании действий ликвидатора незаконными и взыскании 22 414 136 руб. 96 коп.

при участии в заседании

от истца – не явился;

от ответчика – предст. ФИО3, по доверенности от 07.11.2018 № 77АВ9417446;

от третьего лица – не явился;

     В судебном заседании, открытом 02.04.2019, в соответствии со статьей 163 АПК РФ, объявлялся перерыв до 08.04.2019 до 14 часов 45 минут, информация о котором размещена на официальном сайте Арбитражного суда Самарской области в сети Интернет по веб-адресу: http://www.samara.arbitr.ru. 

установил:

АКБ "Легион" (АО) обратилось в Арбитражный суд г. Москвы с исковым заявлением о признании действий ликвидатора ООО «Рекор Групп» ФИО2  незаконными и взыскании убытков в размере 22 414 136 руб. 96 коп., из которых: 9 000 000 руб. 00 коп. - остаток текущей задолженности, 12 000 000 руб. 00 коп. - остаток просроченной задолженности, 1 414 136 руб. 96 коп. - задолженность по комиссии за просрочку платежа.

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 08.11.2018 дело по иску АКБ «Легион» (АО) к ликвидатору ООО «Рекор Групп» ФИО2 передано по подсудности в Арбитражный суд Самарской области.

Истец явку своего представителя в заседание суда не обеспечил, от него поступило письменное ходатайство от 02.04.2019 вх. № 60781 о рассмотрении настоящего дела в отсутствие представителя АКБ "Легион" (АО).

Третье лицо явку своего представителя в заседание суда не обеспечило, от него поступило письменное ходатайство от 14.02.2019 вх. № 26739 о рассмотрении настоящего дела в отсутствие представителя Межрайонной ИФНС России № 46 по г. Москве. 

Ответчик возражал против удовлетворения заявленных требований по основаниям, изложенным в отзыве на иск и дополнении к нему, а  также представил ходатайство об оставлении искового заявления без рассмотрения. 

До рассмотрения указанного ходатайства представитель истца под расписку в протоколе судебного заседания ходатайство об оставлении искового заявления без рассмотрения не поддержала.

Исследовав материалы дела и оценив доказательства, представленные по делу, заслушав объяснения представителя ответчика и представителя истца (в судебном заседании 28.01.2019), суд считает исковые требования не подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Как указано истцом в исковом заявлении между АКБ "Легион" (АО) и ООО «Рекор Групп» заключен договор об уступке прав требования (цессии) от 26.12.2016, согласно условиям которого цедент - АКБ "Легион" (АО) (истец) уступает цессионарию - ООО «Рекор Групп» права требования, возникшие из договора № 50/15-ВКЛ о кредитной линии от 18.11.2015 и дополнительных соглашений к нему, договора залога товаров в обороте № 50/15-ЗТООООВКЛ-1 от 18.11.2015 и дополнительных соглашений к нему, заключенных между АКБ "Легион" (АО) и ООО «ОрганикФуд», а также из договора поручительства № 50/15-пВКЛ-1 от 18.11.2015 и дополнительных соглашений к нему, заключенных между АКБ "Легион" (АО) и ФИО4.

Уступаемое право требования состоит из возврата суммы основного долга в размере 21 000 000 руб. 00 коп. (п. 1.2.)

Покупная цена уступаемых прав требования составляет 21 000 000 руб. 00 коп. и уплачивается по графику в срок до 26.12.2018. Цессионарий также уплачивает цеденту комиссию за отсрочку платежа в размере 1 960 046 руб. 68 коп. также по согласованному графику (раздел 3 договора).

В силу пункта 4.1. договора цедент несет ответственность за достоверность передаваемых документов и гарантирует наличие и действительность всех уступаемых цессионарию требований (п. 4.1. договора).

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 21.09.2017 по делу № А40-129253/17-129-160Б АКБ "Легион" (АО) признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство сроком на один год, функции конкурсного управляющего АКБ "Легион" (АО) возложены на государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

В связи с неисполнением обязательства по оплате, в адрес ООО «Рекор Групп» 03.11.2017 была направлена претензия от 01.11.2017 № б/н с требованием оплатить задолженность в размере 22 960 046 руб. 68 коп. (РПО № 10178611186837). Кроме того, в адрес ООО «Рекор Групп» тем же заказным письмом № 10178611186837 также направлено требование от 01.11.2017 о включении в реестр требований кредиторов.

Из материалов дела следует, что 26.07.2017 единственным участником ООО «Рекор Групп» принято решение № 3 о ликвидации ООО «Рекор Групп» (далее – Общество), на должность ликвидатора Общества назначена ФИО2.

Запись о принятии решения о ликвидации Общества внесена в ЕГРЮЛ Общества 03.08.2017.

Сообщение о ликвидации Общества опубликовано в Вестнике государственной регистрации 23.08.2017 № 33 (647) (часть 1), в котором указано, что ООО «Рекор Групп» уведомляет о том, что единственным участником принято решение № 3 от 26.07.2017 о ликвидации ООО «Рекор Групп», требования могут быть заявлены в течение 2 месяцев с момента опубликования настоящего сообщения по адресу: 119002, 

<

...> Б, дом 13, комната 5, телефон, адрес электронной почты.

Таким образом, срок для предъявления требований кредиторов истекает 23.10.2017.

 Как указано ранее, требование от 01.11.2017 о включении в реестр требований кредиторов АКБ "Легион" (АО) направлено Обществу 03.11.2017, то есть после истечения срока для предъявления требований кредиторов.

Кроме того, государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов», являющаяся конкурсным управляющим АКБ "Легион" (АО), 07.11.2017 направила в адрес Инспекции ФНС № 4 по г. Москве заявление от 07.11.2017, содержащее просьбу не осуществлять государственную регистрацию ликвидации ООО «Рекор Групп» до полного погашения задолженности. Доказательства получения указанного заявления и результат его рассмотрения в материалы дела не представлены.

В соответствии со статьей 57 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество с ограниченной ответственностью может быть ликвидировано добровольно в порядке, установленном Гражданским кодексом Российской Федерации (далее – ГК РФ).

Согласно пункту 2 статьи 61, пункту 2 статьи 62 ГК РФ общество может быть ликвидировано по решению его участников, которые назначают ликвидационную комиссию (ликвидатора), устанавливают порядок и сроки ликвидации в соответствии с ГК РФ, другими законами.

Из пункта 1 статьи 63 ГК РФ следует, что ликвидационная комиссия опубликовывает в средствах массовой информации, в которых опубликовываются данные о государственной регистрации юридического лица, сообщение о его ликвидации и о порядке и сроке заявления требований его кредиторами. Этот срок не может быть менее двух месяцев с момента опубликования сообщения о ликвидации. Ликвидационная комиссия принимает меры по выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также уведомляет в письменной форме кредиторов о ликвидации юридического лица.

Возражая против удовлетворения заявленных требований, ответчик в отзыве на иск указала, что не располагала информацией о наличии договора уступки прав требования (цессии) от 26.12.2016, генеральным директором ФИО5 сведения и документы по данному договору не передавались. Все необходимые ликвидационные мероприятия, предусмотренные статьями 61-63 ГК РФ, были выполнены. 

В соответствии с нормами гражданского законодательства о процедуре ликвидации после принятия решения о ликвидации юридического лица все бухгалтерская и иная документация передается руководителем общества вновь назначенному (в настоящем случае ликвидатору) по акту приема-передачи.

В материалы дела ответчиком представлен акт от 31.07.2017 приема-передачи документов ООО «Рекор Групп» между ФИО5 и ликвидатором ФИО2, из которого не следует передача документов, касающихся взаимоотношений с АКБ "Легион" (АО) либо ООО «ОрганикФуд».

Кроме того, ответчиком представлены копии бухгалтерского баланса на 31.12.2016, отчета о финансовых результатах за период с 01 января по 31 декабря 2016 года, в графе финансовые вложения которого задолженность, приобретенная по договору уступки прав требования, в размере более 22 000 000 рублей не отражена.

Более того, как указывает ответчик информация о наличии судебных разбирательств между АКБ "Легион" (АО) и ООО «Рекор Групп» ликвидатором не выявлена. С момента передачи права требования по договору уступки прав от 26.12.2016 АКБ "Легион" (АО) не представило доказательства обращения в суд с требованием о взыскании задолженности по договору, несмотря на то, что срок оплаты части платежей истек.

Следовательно, действуя добросовестно, ликвидатор с учетом переданной ей информации о кредиторах Общества, не могла самостоятельно выявить наличие задолженности Общества перед АКБ "Легион" (АО) и письменно уведомить последнего.

После истечения срока для предъявления требований кредиторов ликвидатором Общества составлен промежуточный ликвидационный баланс на 24.10.2017, а впоследствии ликвидационный баланс на 01.11.2017, сведения о принятии которых отражены в едином государственном реестре юридических лиц путем внесения записи 01.11.2017.

Таким образом, ликвидационные балансы составлены ликвидатором на основании документов бухгалтерской отчетности до направления в адрес Общества требования истца о включении в реестр требований кредиторов (заказное письмо от 03.11.2017 № 10178611186837).

В соответствии с пунктом 1 статьи 8 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ  "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" государственная регистрация осуществляется в срок не более чем пять рабочих дней со дня представления документов в регистрирующий орган, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.

Поскольку необходимые документы в регистрирующий орган были предоставлены 24.10.2017 и 01.11.2017, о чем свидетельствуют расписки в получении документов,  Межрайонной ИФНС № 46 по г. Москве 09.11.2017 внесена запись в ЕГРЮЛ о ликвидации ООО «Рекор Групп».

Доказательства обжалования решения регистрирующего органа истцом не представлены. 

Кроме того, ответчик также указал, что требование к ликвидатору было направлено за пределами двухмесячного срока, установленного законом, а также высказал сомнения относительно направления в адрес ООО «Рекор Групп» требования от 01.11.2017, поскольку опись вложения в заказное письмо отсутствует, в качестве доказательств направления требования представлена та же квитанция о направлении заказного письма № 10178611186837, которой истец подтвердил факт направления в адрес Общества претензии от 01.11.2017 в целях соблюдения досудебного порядка при обращении в суд с настоящим иском.

При разрешении вопроса о наличии оснований для привлечения ликвидатора к ответственности в виде возмещения убытков, причиненных его действиями (бездействием), подлежат оценке обстоятельства, связанные с соблюдением им порядка ликвидации, установленного Гражданским кодексом Российской Федерации.

Согласно пункту 4 статьи 62 ГК РФ с момента назначения ликвидационной комиссии к ней переходят полномочия по управлению делами юридического лица.

Из содержания абзаца второго пункта 1 статьи 63 ГК РФ следует, что ликвидатор должен совершать действия, направленные на разрешение надлежащим образом вопросов, касающихся расчетов с кредиторами, письменно уведомлять кредиторов о предстоящей ликвидации юридического лица.

Таким образом, содержание указанной статьи предполагает обязанность ликвидатора, в том числе, заблаговременно и должным образом направить известным кредиторам письменные уведомления с тем, чтобы последние имели реальную возможность реализовать право на предъявление требований в пределах срока, установленного ликвидационной комиссией, ликвидатором.

Истец мотивирует свои требования несоблюдением норм об обязательности извещения кредитора о предстоящей ликвидации юридического лица, а также непринятием мер по отложению совершения действий по ликвидации Общества, в связи с невыяснением причин непредъявления требования Банком.  По мнению истца, действуя добросовестно, ФИО2 должна была добиться пояснений от Банка о причинах непредъявления требований или обратиться с заявлением о признании ликвидируемого должника банкротом.

Между тем, исходя из содержания Выписки из ЕГРЮЛ ФИО2 не являлась участником (учредителем) ООО «Рекор Групп», следовательно, ей не было доподлинно известно обо всех кредиторах Общества. Задолженность ООО «Рекор Групп» перед АКБ "Легион" (АО) должна была быть отражена в документах бухгалтерской отчетности и учета, которые в силу закона должны быть переданы ликвидатору после его назначения.

Данные бухгалтерского учета, свидетельствующие о наличии финансовом состоянии юридического лица, являются основанием для включения показателей баланса в промежуточный и ликвидационный баланс независимо от предъявления кредитором соответствующего требования.

Приобретение дебиторской задолженности по договору уступки права требования учитывается в составе финансовых вложений.

Как указывает ответчик в графе «Финансовые вложения» бухгалтерского баланса указанная задолженность не отражена.  

В акте приема-передачи документов ООО «Рекор Групп» от 31.07.2017 также не указаны сведения о передаче документов, касающихся требований АКБ "Легион" (АО).

Таким образом, документы, свидетельствующие о передаче ликвидатору и наличии у последнего сведений о дебиторской задолженности ООО «ОрганикФуд» и задолженности ликвидируемого ею Общества перед АКБ "Легион" (АО), в материалы дела не представлены. Какие-либо требования, письма об оплате, направленные ответчику после даты принятия решения о ликвидации Общества, но до сдачи ликвидационного баланса, свидетельствующие о получении ликвидатором информации о задолженности, истцом также не представлены.

Более того, с требованием о включении в реестр требований кредиторов АКБ "Легион" (АО) обратилось по истечении установленного срока для предъявления требований.

Из материалов дела следует, что сообщение о ликвидации Общества опубликовано в Вестнике государственной регистрации 23.08.2017 № 33 (647) (часть 1), в котором указано, что ООО «Рекор Групп» уведомляет о том, что единственным участником принято решение № 3 от 26.07.2017 о ликвидации ООО «Рекор Групп», требования могут быть заявлены в течение 2 месяцев с момента опубликования настоящего сообщения по адресу: 119002, 

<

...> Б, дом 13, комната 5, телефон, адрес электронной почты.

Таким образом, срок для предъявления требований кредиторов истекает 23.10.2017.

Как указано ранее, требование от 01.11.2017 о включении в реестр требований кредиторов АКБ "Легион" (АО) направлено Обществу 03.11.2017, то есть после истечения срока для предъявления требований кредиторов.

Согласно порядку ликвидации юридического лица, установленному статьей 62 ГК РФ, после окончания срока предъявления требований кредиторами ликвидационная комиссия составляет промежуточный ликвидационный баланс. После завершения расчетов с кредиторами ликвидационная комиссия составляет ликвидационный баланс. Указанные документы, а также документы, установленные в статье 21 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", предоставляются в регистрирующий орган, который в срок не более чем пять рабочих дней со дня представления документов (ст. 8) осуществляет государственную регистрацию ликвидации юридического лица.

Из материалов дела следует, что после истечения срока для предъявления требований кредиторов ликвидатором Общества составлен промежуточный ликвидационный баланс на 24.10.2017, а впоследствии ликвидационный баланс на 01.11.2017, сведения о принятии которых отражены в едином государственном реестре юридических лиц путем внесения записи 01.11.2017.

Таким образом, ликвидационные балансы составлены ликвидатором после истечения срока для предъявления требований кредиторами.

Поскольку необходимые документы в регистрирующий орган были предоставлены 24.10.2017 и 01.11.2017, о чем свидетельствуют расписки в получении документов,  Межрайонной ИФНС № 46 по г. Москве 09.11.2017 внесена запись в ЕГРЮЛ о ликвидации ООО «Рекор Групп».

Таким образом, содержание и анализ предоставленных документов свидетельствуют о том, что ликвидатором соблюден порядок ликвидации юридического лица, предусмотренный законом.

Суд также принимает во внимание, что доказательства обращения в суд с требованием о взыскании задолженности с ООО «Рекор Групп», доказательства оспаривания решения налогового органа, доказательства обращения с заявлением о принятии обеспечительных мер в виде запрета вносить запись о ликвидации должника в Единый государственный реестр юридических лиц АКБ "Легион" (АО) истцом не представлены. 

Истец, являясь кредитной организацией и осуществляя свою деятельность как профессиональный участник финансового рынка, действуя с достаточной степенью осмотрительности, мог предпринять меры к отслеживанию состояния должника и своевременно обратиться с требованием о взыскании задолженности.

Согласно пункту 1 статьи 1064 ГК РФ вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред.

В силу пунктов 1 и 2 статьи 15 ГК РФ лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере. Под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).

Согласно п. п. 11 - 13 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23 июня 2015 г. N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" применяя статью 15 ГК РФ, следует учитывать, что по общему правилу лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков. Возмещение убытков в меньшем размере возможно в случаях, предусмотренных законом или договором в пределах, установленных гражданским законодательством.

Согласно пункту 4 статьи 62 ГК РФ с момента назначения ликвидационной комиссии к ней переходят полномочия по управлению делами юридического лица. Ликвидационная комиссия от имени ликвидируемого юридического лица выступает в суде. 

В соответствии с пунктом 1 статьи 53.1 ГК РФ лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени (пункт 3 статьи 53), обязано возместить по требованию юридического лица, его учредителей (участников), выступающих в интересах юридического лица, убытки, причиненные по его вине юридическому лицу

Лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, несет ответственность, если будет доказано, что при осуществлении своих прав и исполнении своих обязанностей оно действовало недобросовестно или неразумно, в том числе если его действия (бездействие) не соответствовали обычным условиям гражданского оборота или обычному предпринимательскому риску.

В соответствии с пунктом 2 статьи 64.1 ГК РФ члены ликвидационной комиссии (ликвидатор) по требованию учредителей (участников) ликвидированного юридического лица или по требованию его кредиторов обязаны возместить убытки, причиненные ими учредителям (участникам) ликвидированного юридического лица или его кредиторам, в порядке и по основаниям, которые предусмотрены статьей 53.1 названного Кодекса.

В данном случае необходимо установить, соблюдался ли ликвидатором установленный законом порядок ликвидации юридического лица, виновность (невиновность) ликвидатора в причиненных истцу убытках и причинно-следственную связь между возникшими убытками и поведением ликвидатора.

При этом, отсутствие вины доказывается лицом, нарушившим обязательство (пункт 2 статьи 401 ГК РФ). По общему правилу лицо, причинившее вред, освобождается от возмещения вреда, если докажет, что вред причинен не по его вине (пункт 2 статьи 1064 ГК РФ). Бремя доказывания своей невиновности лежит на лице, нарушившем обязательство или причинившем вред. Вина в нарушении обязательства или в причинении вреда предполагается, пока не доказано обратное.

Должник, опровергающий доводы кредитора относительно причинной связи между своим поведением и убытками кредитора, не лишен возможности представить доказательства существования иной причины возникновения этих убытков.

Согласно пункту 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В подтверждение обстоятельств отсутствия вины ответчиком представлены доказательства, подтверждающие соблюдение ею установленного законом порядка ликвидации юридического лица (ООО «Рекор Групп»), а также доказательства отсутствия у нее сведений о наличии задолженности перед АКБ "Легион" (АО).

Таким образом, из представленных документов не следует недобросовестность в действиях ликвидатора, АКБ "Легион" (АО), в свою очередь, действуя разумно и проявляя требующуюся по условиям оборота осмотрительность, располагало реальной возможностью узнать о начале должником процесса добровольной ликвидации и своевременно предъявить требования к ликвидатору в порядке, предусмотренном статьей 63 ГК РФ. 

На основании изложенного выводы истца о наличии в действиях (бездействии) ликвидатора признаков противоправности необоснованны и документально не подтверждены.

По мнению суда, истцом не доказана совокупность условий, предусмотренных статьей 15 ГК РФ, для возложения на ответчика обязанности по возмещению убытков. Наличие причинно-следственной связи между возникшими у истца убытками и действиями ликвидатора не доказано.

Оценив представленные в материалы дела доказательства в порядке, установленном в статье 71 АПК РФ, а также руководствуясь положениями статей 9, 65 АПК РФ суд полагает что истцом не доказана вина ответчика в причинении истцу убытков, а также причинно-следственная связь между возникшими у истца убытками и действиями ответчика, в связи с чем, в удовлетворении требований истца следует отказать.

В силу части 1 статьи 110 АПК РФ расходы по государственной пошлине подлежат отнесению на истца. Государственная пошлина в размере 2 729 руб. 00 коп., излишне перечисленная по платежному поручению № 118681 от 03.04.2018, на основании статьи 104 АПК РФ, подпункта 1 пункта 1 статьи 333.40 Налогового кодекса Российской Федерации подлежит возврату из федерального бюджета.

      Руководствуясь ст.ст. 167-171, 176, 180, 181, 110, ч. 1 ст. 259, ч. 3 ст. 319   Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, 

 

Р Е Ш И Л:

1. В иске отказать.

2. Возвратить из федерального бюджета государственную пошлину в сумме 2 729 руб. 00 коп., излишне перечисленную по платежному поручению № 118681 от 03.04.2018 государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов».

3. Решение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд, г.Самара в течение месяца после его принятия судом первой инстанции с направлением апелляционной жалобы через Арбитражный суд Самарской области.

Судья

/

Е.В. Шлинькова