2281/2023-196538(2) 

 

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ПРИМОРСКОГО КРАЯ 

690091, г. Владивосток, ул. Октябрьская, 27 Именем Российской Федерации 

РЕШЕНИЕ

Дело № А51-12157/2023

г. Владивосток

16 августа 2023 года

Резолютивная часть решения объявлена 09 августа 2023 года.  Полный текст решения изготовлен 16 августа 2023 года.  

Арбитражный суд Приморского края в составе судьи Жестилевской О.А, 

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1, рассмотрев в  судебном заседании дело по заявлению общества с ограниченной ответственностью  «СВЕТЛОЕ» (ИНН2721071682, ОГРН1032700297200) к Межрегиональному  управлению Федеральной пробирной палаты по Дальневосточному федеральному  округу (ИНН2724239580, ОГРН1202700006354) о признании незаконным распоряжения  от 10.07.2023 № 42 о проведении плановой выездной проверки,  

от заявителя: представитель ФИО2 – доверенность № СВ-47/2023 от  27.07.2023г., паспорт гражданина РФ, диплом; представитель ФИО3 -  доверенность № 78АБ8860005 от 28.08.2022 от 09.01.2023г., паспорт гражданина РФ,  диплом (онлайн);  

от ответчика по средствам веб-конференции: представитель ФИО4 –  доверенность № 31 от 10.07.2023г, паспорт гражданина РФ, диплом;  

установил:

общество с ограниченной ответственностью «СВЕТЛОЕ» (далее – заявитель,  общество) обратилось в арбитражный суд с заявлением к Межрегиональному  управлению Федеральной пробирной палаты по Дальневосточному федеральному  округу (далее – ответчик, управление) о признании незаконным распоряжения от  10.07.2023 № 42 о проведении плановой выездной проверки.  

В обоснование заявленных требований представитель общества по тексту  заявления, а также в судебном заседании указал, что распоряжение о назначении  проверки является незаконным и необоснованым, поскольку заявителю присвоен  умеренный уровень риска, в отношении которого не проводятся выездные проверки, а  также общество не было включено в план проведения проверок.  

Представитель управления по тексту письменного отзыва, представленного в  материалы дела, а также в судебном заседании по заявленным требованиям возразил,  указал, что в соответствии с приложением № 1 к Приказу ООО «Светлое» была  присвоена категория риска «Повышенный» и согласно пункту 17 Положения в  отношении него может проводиться плановая, документарная или выездная проверка.  

Из материалов дела следует и судом установлено, что на основании  Для ограниченного доступа к оригиналам судебных актов с электронными подписями  судей по делу № А51-12157/2023 на информационном ресурсе «Картотека арбитражных  дел» (http://kad.arbitr.ru) используйте секретный код:  

 Возможность доступна для пользователей, авторизованных через портал государственных услуг (ЕСИА). 

распоряжения о проведении внеплановой проверки от 10.07.2023 № 42 в период с  14.07.2023 по 11.08.2023 Управлением проведена внеплановая проверка с целью  проверки соблюдения ООО «Светлое» обязательных требований законодательства  Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов,  полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию  распространения оружия массового уничтожения при осуществлении операций с  драгоценными металлами, драгоценными камнями и продукцией из них.  

О начале проверки заявитель извещён письмом МРУ Пробирной палаты России  по ДФО от 10.07.2023 № 09-01-02/23/2690 в тот же день.  

Полагая, что у Управления не имелось оснований для проведении проверки,  поскольку заявителю присвоен умеренный уровень риска, в отношении которого не  проводятся выездные проверки, а также общество не было включено в план проведения  проверок, ООО «Светлое» обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании  распоряжения от 10.07.2023 № 42 о проведении плановой выездной проверки  незаконным.  

Рассмотрев дело, оценив доводы участвующих в деле лиц и представленные  доказательства, суд считает, что заявленные требования удовлетворению не подлежат  по следующим основаниям.  

В силу части 1 статьи 198 АПК РФ граждане, организации и иные лица вправе  обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными  ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия)  органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц, если полагают,  что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не  соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и  законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности,  незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для  осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.  

Согласно части 5 статьи 200 АПК РФ обязанность доказывания соответствия  оспариваемого ненормативного правового акта закону или иному нормативному  правовому акту, законности принятия оспариваемого решения, совершения  оспариваемых действий (бездействия), наличия у органа или лица надлежащих  полномочий на принятие оспариваемого акта, решения, совершение оспариваемых  действий (бездействия), а также обстоятельств, послуживших основанием для принятия  оспариваемого акта, решения, совершения оспариваемых действий (бездействия),  возлагается на орган или лицо, которые приняли акт, решение или совершили действия  (бездействие).  

В соответствии с пп. 4 п. 5 ст. 2 Федерального закона от 31.07.2020 г. № 248-ФЗ  «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской  Федерации» положения настоящего Федерального закона не применяются к  организации и осуществлению контроля в сфере противодействия легализации  (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и  финансированию распространения оружия массового уничтожения.  

В соответствии с частью 5 статьи 9.1 Федерального закона «О противодействии  легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию  терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ, (далее – Закон № 115-ФЗ) порядок организации  контроля в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных  преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения  оружия массового уничтожения организациями, устанавливается Постановлением  Правительства РФ от 19.02.2022 № 219 (далее - Положение).  

Настоящим Положением определен порядок организации и осуществления  контроля (надзора) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов,  

полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию  распространения оружия массового уничтожения, права и обязанности организаций,  осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом,  индивидуальных предпринимателей, указанных в статье 5 Закона № 115-ФЗ, лиц,  указанных в статье 7.1 Закона № 115-ФЗ, возникающие в связи с осуществлением  контроля (надзора) в указанной сфере, а также порядок организации и проведения  Федеральной службой по финансовому мониторингу дистанционного мониторинга и  порядок взаимодействия уполномоченного органа с контрольными (надзорными)  органами и организациями, указанными в пункте 2 статьи 9.1 Закона № 115-ФЗ, по  вопросам организации контроля (надзора).  

В соответствии с пунктами 15, 16 Положения органы контроля осуществляют  контроль (надзор) с применением риск-ориентированного подхода.  

В соответствии с пунктом 17 Положения плановая проверка в виде  документарной или выездной проверки проводится в отношении, лиц которым  присвоен повышенный уровень риска.  

Уровень риска присваивается в соответствии с моделью оценки рисков. 

Модель оценки рисков утверждена Приказом Министерства финансов  Российской Федерации от 05.04.2023 № 4н-ДСП «Об утверждении Модели оценки  рисков несоблюдения организациями и индивидуальными предпринимателями,  осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных  камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, за исключением религиозных  организаций, музеев, архивов, библиотек и организаций, использующих драгоценные  металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских и научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и  изделий производственно-технического назначения, требований, установленных  Законом № 115-ФЗ.  

Данный Приказ зарегистрирован Министерством юстиции Российской  Федерации от 29.05.2023 № 73577.  

В соответствии с Моделью оценки рисков Федеральная Пробирная палата  осуществляет отнесение деятельности участников оборота драгоценных металлов  драгоценных камней к определенному уровню риска, в том числе изменение такого  уровня риска в соответствии с алгоритмом.  

Согласно абзацу 1 пункта 13 Положения информацию по результатам  дистанционного мониторинга уполномоченный орган доводит до органов контроля,  Банка России, нотариальных и адвокатских палат субъектов Российской Федерации в  целях осуществления ими контроля (надзора) в сфере противодействия легализации  (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и  финансированию распространения оружия массового уничтожения, а также  самостоятельно использует при определении уровня риска несоблюдения требований  законодательства в отношении организаций, осуществляющих операции с денежными  средствами или иным имуществом, индивидуальных предпринимателей, указанных в  абзаце седьмом пункта 3 настоящего Положения.  

Согласно абзацу 2 и абзацу 3 пункта 16 отнесение контролируемого лица (за  исключением аудиторских организаций, оказывающих аудиторские услуги общественно  значимым организациям) к определенному уровню риска несоблюдения требований  законодательства, в том числе изменение уровня риска, осуществляются органом  контроля в соответствии с алгоритмом, используемым в модели оценки рисков.  Информация об алгоритме отнесения деятельности контролируемого лица к уровням  риска не подлежит передаче третьим лицам.  

Таким образом, Федеральная Пробирная палата самостоятельно, в соответствии с  разработанным алгоритмом, используемым в модели оценки рисков, присваивает  подконтрольному лицу категорию риска.  

В соответствии с пунктом 24 Положения плановые проверки проводятся на  основании планов проведения проверок, утверждаемых органом контроля.  

Приказом Федеральной пробирной палаты 27.06.2023 № 128 «Об утверждении  Плана проведения плановых проверок соблюдения организациями и индивидуальными  предпринимателями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов  и драгоценных камней, ювелирных изделий из низ и лома таких изделий, за  исключением религиозных организаций, музеев, архивов, библиотек и организаций,  используемых драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в  медицинских, научно-исследовательских целях либо инструментов, приборов,  оборудования и изделий производство-технического назначения, требований,  установленных Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О  противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и  финансированию терроризма» и принятыми в соответствии с ним нормативными  правовыми актами Российской Федерации, на 2023 год.» (далее - Приказ) был  утвержден план проведения плановых проверок на 2023 г. в соответствии с  присвоенной категории риска, определенной алгоритмом.  

В соответствии с приложением № 1 к Приказу ООО «Светлое» была присвоена  категория риска «Повышенный» и согласно п. 17 Положения в отношении него может  проводится плановая документарная или выездная проверка.  

Однако, в силу положений части 1, части 4 статьи 200 АПК РФ арбитражный суд  вправе оценить законность проведения проверки, в том числе на предмет соблюдения  процедуры и сроков проведения контрольно-надзорных мероприятий только при  рассмотрении иска о признании незаконными ненормативных правовых актов,  принятых по ее результатам, которым является предписание.  

 С учетом изложенного суд приходит к выводу, что должностными лицами  Управления не было допущено нарушений обязательных требований закона при  проведении проверки.  

Кроме того, Обществом в соответствии с пунктом 3 ст. 199 АПК РФ не указаны  права и законные интересы, которые, нарушаются в указанном случае и не  представлены доказательства нарушения его прав в соответствии со статьей 4, частью 1  статьи 65 АПК РФ.  

В силу части 1 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса РФ  заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих  нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном  настоящим Кодексом.  

 Каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые  оно ссылается как на основание своих требований и возражений (пункт 1 статьи 65  АПК РФ).  

 Судом проверены и оценены все доводы заявителя, но отклонены как  противоречащие материалам дела и основанные на неверном толковании норм права.  

 На основании части 3 статьи 201 Арбитражного процессуального кодекса  Российской Федерации, в случае, если арбитражный суд установит, что оспариваемый  ненормативный правовой акт, решения и действия (бездействие) государственных  органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц  соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и не нарушают права и  законные интересы заявителя, суд принимает решение об отказе в удовлетворении  заявленного требования.  

 При указанных обстоятельствах, у суда отсутствуют правовые основания для  удовлетворения требований заявителя.  

В связи с отсутствием оснований для удовлетворения требований заявителя,  судебные расходы по государственной пошлине на основании статьи 110 АПК РФ  относятся судом на заявителя.  

Руководствуясь статьями 167-170, 201 Арбитражного процессуального кодекса  Российской Федерации, суд  

р е ш и л:

В удовлетворении заявленных требований отказать. 

Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Приморского края в  течение месяца со дня его принятия в Пятый арбитражный апелляционный суд и в  Арбитражный суд Дальневосточного округа в срок, не превышающий двух месяцев со  дня вступления решения в законную силу, при условии, что оно было предметом  рассмотрения апелляционной инстанции.  

Судья Жестилевская О.А 

Электронная подпись действительна.Данные ЭП:Удостоверяющий центр Казначейство РоссииДата 07.06.2023 20:06:00

 Кому выдана Жестилевская Ольга Александровна