АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А53-16178/20

16 октября 2020 г.

г. Ростов-на-Дону

Резолютивная часть решения объявлена   12 октября 2020 г.

Полный текст решения изготовлен            16 октября 2020 г.

Арбитражный суд Ростовской области в составе судьи Казаченко Г. Б.

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску

рассмотрев в предварительном судебном заседании  материалы дела по иску ФИО2   

к обществу с ограниченной ответственностью «Калифорния» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>

об обязании предоставить документацию 

при участии:

от истца: по доверенности от 03.07.2019 года адвокат Писарев Ю.В.;

от ответчика: не явился, извещен. 

установил:

ФИО2 обратилась в суд с требованием к обществу с ограниченной ответственностью «Калифорния» об обязании предоставить учредителю (участнику) юридического лица – общества с ограниченной ответственностью «Калифорния» ФИО2 бухгалтерскую и иную документацию, отражающую хозяйственную и предпринимательскую деятельность общества с ограниченной ответственностью «Калифорния» за период времени с 2017 года по настоящее время, а именно копии приказов, договоров, протоколов общих собрании и других документов общества с ограниченной ответственностью «Калифорния». 

Ответчик явку представителя в судебное заседание не обеспечил, извещен надлежащим образом о месте и времени рассмотрения дела, возражений относительно заявленных требований не заявил. 

При таких обстоятельствах дело рассматривается в порядке ст.156 АПК РФ.

Представитель истца в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации требования уточнил, просил суд обязать ответчика представить следующую документацию общества за период с 01.01.2017 года по 27.07.2020 года:

1) Устав с изменениями и дополнениями,

2) Учредительный договор,

3) Свидетельство о государственной регистрации,

4) Свидетельство о постановке на налоговый учет,

5) Договоры аренды, акты приема-передачи недвижимого имущества,

6) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 01,02,08,

7) Отчеты кассира с приложениями к ним,

8) Оборотно-сальдовые ведомости по счету 50,

9) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 51, 52, 55, 57,

10) Оборотно-сальдовые ведомости по счету 71,

11) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 10, 41,43,

12) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 62, 76, 90,91,

13) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 20, 23, 25, 26, 29,44,

14) Штатное расписание,

15) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 70, 73,

16) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 68, 69,

17) Оборотно-сальдовые ведомости по счету 91

18) Оборотно-сальдовые ведомости за 2017, 2018, 2019 и 8 месяцев 2020 года,

19) Баланс,

20) Форма № 2,

21) Перечень предприятий-дебиторов,

22) Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций.

Истец представил доказательства направления в адрес ответчика уточнений требований - почтовое уведомление о получении лично ответчиком уточнений, приобщенное судом к материалам дела.  

Уточнения судом приняты, требования рассматриваются в уточненной редакции. 

Представитель истца требования с учетом принятых уточненных требований поддержал на основании доводов, изложенных в исковом заявлении, пояснил, доля ФИО2  составляет 50%, был сделан адвокатский запрос 02.12.2019, в котором был указан перечень запрашиваемых документов, ответ на который дан не был, просил суд удовлетворить уточненные требования в полном объеме.   

Выслушав пояснения представителя истца, исследовав материалы дела, суд установил следующее.  

ФИО2, с 13.10.2017 года является учредителем (участником) юридического лица общества с ограниченной ответственностью «Калифорния», доля ФИО2  в уставном капитале общества составляет 50%.

Генеральным директором общества с ограниченной ответственностью «Калифорния»назначен ФИО3. 

Основным видом деятельности общества с ограниченной ответственностью «Калифорния» согласно выписке из ЕГРЮЛ, является - деятельность ресторанов и услуг по доставке продуктов питания.

Как указано истцом, за период с 13.10.2017 года и по настоящее время, генеральным директором общества с ограниченной ответственностью «Калифорния» не предоставлялись никакие документы, подлежащие передачи в силу закона, для участия в управлении делами общества с ограниченной ответственностью «Калифорния». 

ФИО2 в целях реализации своих прав как участника общества с ограниченной ответственностью «Калифорния», а именно права участвовать в управлении делами общества с ограниченной ответственностью «Калифорния», в том числе путем участия в собраниях участников, лично, либо через своего представителя, получать информацию о деятельности общества с ограниченной ответственностью «Калифорния» и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией, принимать участие в распределении прибыли были предприняты следующие меры. 

02.12.2019 года в адрес общества с ограниченной ответственностью «Калифорния», расположенного по адресу: 

<

...> офис (помещение) № 1 на имя генерального директора Общества ФИО3 был направлен запрос, в котором я просила направить копии или иным способом предоставить возможность ознакомиться с приказами, договорами аренды, протоколами общих собраний и другими документами общества с ограниченной ответственностью «Калифорния. Как следует из отчета об отслеживании отправления с почтовым идентификатором 34402940213224, от получения данного запроса ответчик устранился.  

Истцом также указано, что  производстве Арбитражного суда Ростовской области рассматривается исковое заявление о взыскании с общества с ограниченной ответственностью «Калифорния» в пользу ФИО2 пропорционально принадлежащей ей доли равной 50 % в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью «Калифорния» часть прибыли, полученной обществом с ограниченной ответственностью «Калифорния» за период времени с 13.10.2017 года по 31.12.2019 года. До настоящего времени ответчик уклоняется от предоставления суду документации общества с ограниченной ответственностью «Калифорния», и отсутствие в распоряжении истца сведений, отраженных в бухгалтерской и иной документации Общества лишает истца возможности уточнить исковые требования.

Поскольку требования истца о предоставлении документов и сведений о деятельности обществом с ограниченной ответственностью «Калифорния» были оставлены без ответа и фактического исполнения, истец в целях защиты нарушенного права обратился в суд с настоящим иском.

 Оценив представленные в материалы дела доказательства и доводы сторон в их совокупности, суд пришел к следующим выводам.

Согласно части 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) участники хозяйственного товарищества или общества вправе получать информацию о деятельности товарищества или общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке. Аналогичная норма содержится в части 1 статьи 8 Закона № 14-ФЗ.

Перечень документов, которые общество обязано хранить, указан в пункте 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об ООО) В данный перечень входят документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации.

В силу пункта 4 статьи 50 Закона об ООО общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 указанной статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества.

В соответствии с пунктом 11 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее -Информационное письмо № 144) судам необходимо иметь в виду, что хозяйственное общество обязано исполнить требование участника о предоставлении копий документов в срок, который указан в его требовании, но этот срок не может быть менее сроков, установленных Законом № 14-ФЗ для предоставления документов участнику для ознакомления (пункт 4 статьи 50 Закона об ООО); данные сроки применяются также в случаях, когда в требовании участника отсутствует указание конкретной даты или срока, в который участник просит предоставить копии.

В статье 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», предусмотрена обязанность организаций хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерскую (финансовую) отчетность в течение сроков, установленных в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Следует учитывать, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона. Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено, а также, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 Кодекса). Участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества (пункты 1 и 3 Информационного письма № 144).

Согласно разъяснениям, содержащимся в Информационном письме № 144, судам надлежит учитывать, что при обращении в хозяйственное общество с требованием о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов. Однако степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав. Не требует конкретизации требование участника общества о предоставлении информации о наличии недвижимого имущества, так как для конкретизации данного требования и необходимы как раз сведения о его наличии.

Пунктом 1 статьи 50 Закона об ООО установлен перечень документов, которые общество обязано хранить.

Указанный перечень не является закрытым. Согласно пункту 1 статьи 50 Закона об ООО общество обязано хранить и иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Нормы действующего законодательства не содержат норм, которыми бы устанавливались какие-либо ограничения в перечне документации, касающейся внутренней деятельности общества, с которой участник общества вправе знакомиться и получать заверенные копии документов.

Согласно пункту 8 Информационного письма № 144 судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом. Непредставление участнику указанной информации является нарушением его прав на информацию.

В пункте 14 Информационного письма № 144 разъяснено, что в силу статьи 91 Закона об акционерных обществах, а также абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью участники хозяйственного общества при соблюдении установленных законом ограничений имеют возможность требовать предоставления доступа к документам бухгалтерского учета и (или) изготовления их копий.

При этом судам надлежит учитывать, что ведение обществом бухгалтерского учета с использованием специализированных компьютерных программ не освобождает его от обязанности обеспечить доступ участников к информации, содержащейся в компьютерных файлах, а также скопировать по требованию участника эту информацию на электронный носитель информации (в общераспространенном формате текстового компьютерного файла) и (или) перенести эту информацию на бумажный носитель с целью предоставления участнику. Плата, взимаемая обществом за предоставление электронной и (или) бумажной копии, не может превышать затрат на их изготовление, включающих цену приобретенного электронного хранителя информации, если он не предоставлен участником.

Исполнительный орган общества обязан в установленном законом порядке принимать, хранить и передавать документацию, при этом отсутствие или утрата документации не может являться основанием для прекращения данной обязанности, в этом случае документация подлежит восстановлению (постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.03.2010 № 17074/09).

Согласно исковому заявлению, документы, которые просит предоставить истец, в соответствии со статьей 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью находятся в свободном доступе, не являются коммерческой или служебной тайной и обязательны для предоставления участникам общества.

Согласно пункту 1 статьи 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Федеральный закон N 402-ФЗ) каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом.

Материалами дела установлено, что  обращение участника о предоставлении копий документов,  обществом не удовлетворены.

 Принимая во внимание данные обстоятельства, а также то, что с момента обращения ФИО2 с иском в суд истребуемые документы истцу предоставлены не были, суд признает действия общества с ограниченной ответственностью «Калифорния» как необоснованное уклонение от предоставления участнику общества информации, применительно к положениям статьей 8, 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью".

При этом ответчиком не представлено доказательств того, что предоставление истцу документов и распространение запрашиваемой информации может причинить вред коммерческим интересам общества.

Пунктом 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации установлено, что каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Каких-либо доказательств, свидетельствующих о затруднительности исполнения судебного акта, в материалы дела не представлено, исковые требования ответчиком не оспорены. 

С учетом изложенного, суд пришел к выводу о том, что требования истца подлежат удовлетворению, и суд обязывает ответчика представить участнику общества с ограниченной ответственностью «Калифорния» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***> ФИО2 следующую документацию общества   за период с 01.01.2017 года по 27.07.2020 года:

1) Устав с изменениями и дополнениями,

2) Учредительный договор,

3) Свидетельство о государственной регистрации,

4) Свидетельство о постановке на налоговый учет,

5) Договоры аренды, акты приема-передачи недвижимого имущества,

6) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 01,02,08,

7) Отчеты кассира с приложениями к ним,

8) Оборотно-сальдовые ведомости по счету 50,

9) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 51, 52, 55, 57,

10) Оборотно-сальдовые ведомости по счету 71,

11) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 10, 41,43,

12) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 62, 76, 90,91,

13) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 20, 23, 25, 26, 29,44,

14) Штатное расписание,

15) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 70, 73,

16) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 68, 69,

17) Оборотно-сальдовые ведомости по счету 91

18) Оборотно-сальдовые ведомости за 2017, 2018, 2019 и 8 месяцев 2020 года,

19) Баланс,

20) Форма № 2,

21) Перечень предприятий-дебиторов,

22) Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций.

Истцом на основании чеков-ордеров от 02.06.2020, от 27.07.2020 в доход федерального бюджета уплачена государственная пошлина в размере 6 000 рублей. 

Судебные расходы по оплате государственной пошлины в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации подлежат отнесению на ответчика.

Руководствуясь статьями 49,110,167-170,225.1  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

Обязать общество с ограниченной ответственностью «Калифорния» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***> представить ФИО2 следующую документацию общества   за период с 01.01.2017 года по 27.07.2020 года:

1) Устав с изменениями и дополнениями,

2) Учредительный договор,

3) Свидетельство о государственной регистрации,

4) Свидетельство о постановке на налоговый учет,

5) Договоры аренды, акты приема-передачи недвижимого имущества,

6) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 01,02,08,

7) Отчеты кассира с приложениями к ним,

8) Оборотно-сальдовые ведомости по счету 50,

9) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 51, 52, 55, 57,

10) Оборотно-сальдовые ведомости по счету 71,

11) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 10, 41,43,

12) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 62, 76, 90,91,

13) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 20, 23, 25, 26, 29,44,

14) Штатное расписание,

15) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 70, 73,

16) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 68, 69,

17) Оборотно-сальдовые ведомости по счету 91

18) Оборотно-сальдовые ведомости за 2017, 2018, 2019 и 8 месяцев 2020 года,

19) Баланс,

20) Форма № 2,

21) Перечень предприятий-дебиторов,

22) Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Калифорния» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***> в пользу ФИО2   расходы по оплате государственной пошлины в сумме 6 000 рублей.

Решение суда по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции. 

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в апелляционном порядке в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты принятия решения через суд, принявший решение.

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в течение двух месяцев со дня вступления в законную силу решения через суд, принявший решение, при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы. 

СудьяГ.Б. Казаченко