872/2023-106570(1) 

 

ОДИННАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД 

443070, г. Самара, ул. Аэродромная, 11А, тел. 273-36-45 

www.11aas.arbitr.ru, e-mail: info@11aas.arbitr.ru.  

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

апелляционной инстанции по проверке законности и 

обоснованности определения арбитражного суда,  

не вступившего в законную силу 11АП-18794/2022

Дело № А49-15979/2016

г. Самара

29 мая 2023 г.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего судьи Мальцева Н.А., судей Бессмертной О.А., Поповой Г.О., 

 при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания  ФИО1,  

рассмотрев в открытом судебном заседании 16-25 мая 2023 года в помещении  суда, в зале № 2,  

по правилам, установленным Арбитражным процессуальным кодексом  Российской Федерации для рассмотрения дела в суде первой инстанции, заявления  конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью  «ТРАНСОЙЛ» о привлечении к субсидиарной ответственности ФИО2,  ФИО3, в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с  ограниченной ответственностью «ТРАНСОЙЛ»,  

с участием: 

конкурсный управляющий ООО «ТРАНСОЙЛ» ФИО4 – лично, паспорт,  от ФИО2 - представитель ФИО5, по доверенности от 17.05.2022,  

от ФИО6 – представитель ФИО7, по доверенности от  01.12.2021,  

от АО «ФИА Банк» в лице конкурсного управляющего «Агентство по  страхованию вкладов» – представитель ФИО8, по доверенности от 08.06.2022  (до перерыва),  

установил:

Определением Арбитражного суда Пензенской области от 26.01.2017 по  заявлению акционерного общества «ФИА-БАНК» возбуждено производство по делу о  банкротстве общества с ограниченной ответственностью «ТРАНСОЙЛ» (ОГРН  

<

***>) (далее – должник, ООО «ТРАНСОЙЛ»).  

Определением Арбитражного суда Пензенской области от 13.03.2017 в  отношении ООО «ТРАНСОЙЛ» введена процедура наблюдение, временным  управляющим утверждена ФИО9, член Ассоциации «Межрегиональная  Саморегулируемая Организация Профессиональных Арбитражных Управляющих».  

Решением Арбитражного суда Пензенской области от 21.08.2017 должник  признан несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, конкурсным  управляющим должником утверждена ФИО9  

03 августа 2018 года конкурсный управляющий ФИО9 обратилась в  арбитражный суд с заявлением о привлечении к субсидиарной ответственности  контролирующего должника лица (бывшего руководителя должника) – ФИО3 на основании статей 61.12, 61.14 Закона о банкротстве.  

Определением суда от 08.02.2019 в связи со смертью ФИО9 ее  полномочия конкурсного управляющего в деле о банкротстве ООО «ТРАНСОЙЛ»  прекращены.  

Определением суда от 28.05.2019 конкурсным управляющим должником с  28.05.2019 утвержден ФИО4, член Ассоциации «Межрегиональная  саморегулируемая организация профессиональных арбитражных управляющих».  

Определением от 16.09.2019 судом принято в порядке статьи 49 АПК РФ  ходатайство об увеличении заявленных требований, о привлечении к субсидиарной  ответственности ФИО3 и учредителя должника ФИО2 и  впоследствии в ходе рассмотрения обособленного спора приняты уточнения основания  привлечения ответчиков к субсидиарной ответственности по обязательствам должника  (заявление № 42 от 08.11.2019).  

Определением Арбитражного суда Пензенской области от 07.07.2020 заявление  конкурсного управляющего оставлено без удовлетворения.  

Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от  31.08.2020 определение суда первой инстанции оставлено без изменения.  

Постановлением Арбитражного суда Поволжского округа от 20.01.2021  судебные акты суда первой и апелляционной инстанции отменены, дело направлено на  новое рассмотрение в суд первой инстанции.  

При новом рассмотрении спора конкурсный управляющий изменял требования,  просил взыскать:  

с ФИО2 133 399 777 руб. 40 коп. - убытки за совершение сделок по  перечислению денежных средств с расчетного счета должника в период с 18.08.2014г.  по 31.03.2015г.;  

с ФИО3 121 289 000 руб. - убытки за совершение сделок по  перечислению денежных средств с расчетного счета должника в период с 06.10.2014г.  по 08.10.2015г., а также в связи с непередачей и искажением бухгалтерской отчетности  должника;  

солидарно с ФИО2 и ФИО3 150 000 000 руб. в связи с  совершением сделок по безналичному перечислению денежных средств ООО  «Стройкомплект», ООО НК «Сура – Ойл» в период 11.08.2014г. по 02.09.2014г. и  непринятию мер по их взысканию, либо с ФИО3 150 000 000 руб. за  несохранность имущества.  

Определением Арбитражного суда Пензенской области от 25.10.2022 заявление  конкурсного управляющего о взыскании убытков с ФИО2 и  ФИО3 оставлено без удовлетворения, при этом отказано в  принятии к рассмотрению требование о взыскании с ФИО3 150 000 000  руб. за несохранность имущества должника.  

Не согласившись с принятым судебным актом, конкурсный управляющий ООО  «ТРАНСОЙЛ» ФИО4 обратился в Одиннадцатый арбитражный апелляционный  суд с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить, принять новый  судебный акт.  

Апелляционная жалоба принята к производству, назначено судебное заседание. 

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении  дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на  официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети  Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст.  121 АПК РФ.  

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 02.02.2023  суд перешел к рассмотрению заявления конкурсного управляющего обществом с  ограниченной ответственностью «ТРАНСОЙЛ» о привлечении к субсидиарной  ответственности ФИО2, ФИО3, в рамках дела о несостоятельности  (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «ТРАНСОЙЛ», по  правилам, установленным Арбитражным процессуальным кодексом Российской  Федерации для рассмотрения дела в суде первой инстанции.  

Суд апелляционной инстанции принял к рассмотрению изначально заявленное  уточнение требований, с учетом дополнительного требования к ФИО3 о взыскании убытков в размере  150 000 000, 00 руб. за необеспечение сохранности имущества и не передачи его  конкурному управляющему должника.  

Также, судом привлечены к участию в деле в качестве третьих лиц, не  заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, ФИО10, ФИО6, и финансового управляющего  ФИО6  

 Таким образом, предметом обособленного спора являются требования о  взыскании:  

с ФИО2 133 399 777 руб. 40 коп. - убытки за совершение сделок по  перечислению денежных средств с расчетного счета должника в период с 18.08.2014г.  по 31.03.2015г.;  

с ФИО3 121 289 000 руб. - убытки за совершение сделок по  перечислению денежных средств с расчетного счета должника в период с 06.10.2014г.  по 08.10.2015г., а также в связи с непередачей и искажением бухгалтерской отчетности  должника;  

солидарно с ФИО2 и ФИО3 150 000 000 руб. в связи с  совершением сделок по безналичному перечислению денежных средств ООО  «Стройкомплект», ООО НК «Сура – Ойл» в период 11.08.2014г. по 02.09.2014г. и  непринятию мер по их взысканию;  

с ФИО3 150 000 000, 00 руб. - убытки в размере   за необеспечение сохранности имущества и не передачи его конкурному  управляющему должника.  

В судебном заседании конкурсный управляющий поддержал требования,  просил привлечь ответчиков к имущественной ответственности.  

Представитель ответчика ФИО2 в судебном заседании возражал против  удовлетворения заявления в отношении ФИО2, считает, что отсутствуют  доказательства причинения убытков со стороны ФИО2  

Представитель Банка поддержала требования конкурсного управляющего,  считает его требования законными и обоснованными.  

Представитель третьего лица в судебном заседании возражала против  удовлетворения заявления.  

Выслушав стороны, исследовав материалы дела суд апелляционной приходит к  следующему.  

Отменяя судебные акты, суд кассационной инстанции указал на необходимость,  в случае отсутствия оснований для привлечения ответчиков к субсидиарной  ответственности, проверить основания для привлечения к другому виду  имущественной ответственности в виде причинения убытков незаконными действиями  (бездействием) ответчиков.  

Как усматривается из материалов дела, 11 сентября 2012г. решением  единственного учредителя - ФИО2 с уставным капиталом 10  000 руб. создано ООО «ТРАНСОЙЛ», 19.09.2012г. общество зарегистрировано в  качестве юридического лица с присвоением ОГРН 

<

***>.  

Генеральным директором общества с момента его создания и до 22.09.2014г.  являлся ФИО2.  

С 23.09.2014г. по 21.08.2017г. - дату введения процедуры конкурсного  производства генеральным директором и единственным участником общества являлся  ФИО3 (на основании решения участника общества от  22.09.2014г. и договора купли - продажи доли от 23.09.2014г.).  

В соответствии с разъяснениями, изложенными в абзаце 3 пункта 20  Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 № 53 в том случае, когда  причиненный контролирующими лицами, указанными в статье 53.1 ГК РФ, вред,  исходя из разумных ожиданий, не должен был привести к объективному банкротству  должника, такие лица обязаны компенсировать возникшие по их вине убытки в  размере, определяемом по правилам статей 15, 393 ГК РФ.  

В силу абзаца 1 указанного пункта при решении вопроса о том, какие нормы  подлежат применению - общие положения о возмещении убытков (в том числе статья  53.1 ГК РФ) либо специальные правила о субсидиарной ответственности (статья 61.11  Закона о банкротстве), - суд в каждом конкретном случае оценивает, насколько  существенным было негативное воздействие контролирующего лица (нескольких  контролирующих лиц, действующих совместно либо раздельно) на деятельность  должника, проверяя, как сильно в результате такого воздействия изменилось  финансовое положение должника, какие тенденции приобрели экономические  показатели, характеризующие должника, после этого воздействия.  

Согласно абзацу 4 пункта 20 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от  21.12.2017 № 53 независимо от того, каким образом при обращении в суд заявитель  поименовал вид ответственности и на какие нормы права он сослался, суд  применительно к положениям статей 133 и 168 Арбитражного процессуального кодекса  Российской Федерации самостоятельно квалифицирует предъявленное требование.  

При недоказанности оснований привлечения к субсидиарной ответственности,  но доказанности противоправного поведения контролирующего лица, влекущего иную  ответственность, в том числе установленную статьей 53.1 ГК РФ, суд принимает  решение о возмещении таким контролирующим лицом убытков.  

Частью 2 статьи 15 Гражданского кодекса РФ определено, что под убытками  понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет  произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его  имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо  получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было  нарушено (упущенная выгода).  

В силу пункта 12 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 23.06.2015   № 25 по делам о возмещении убытков истец обязан доказать, что ответчик является  лицом, в результате действий (бездействия) которого возник ущерб, а также факты  нарушения обязательства или причинения вреда, наличие убытков (пункт 2 статьи 15  ГК РФ).  

Согласно разъяснениям, изложенным в абзацах 3, 4, 5 пункта 1 Постановления  Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 № 62 "О некоторых вопросах возмещения убытков  лицами, входящими в состав органов юридического лица" в силу части 5 статьи 10 ГК  РФ истец должен доказать наличие обстоятельств, свидетельствующих о  недобросовестности и (или) неразумности действий (бездействия) директора,  повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.  

В качестве оснований для взыскания с ФИО2 убытков в сумме 133 399  777 руб. 40 коп. конкурсный управляющий указывает на безвозмездный характер  перечисления денежных средств в период до 22.09.2014г.:  

ООО «Вектор - Плюс» в сумме 23 849 687 руб. 80 коп. в период с 13.01.2014г.  по 02.09.2014г. с указанием в назначении платежа «оплата за ГСМ по договору № 2 от  9.12.2013г.»;  

ООО «Поволжье - Ойл» в сумме 2 889 103 руб. 80 коп. в период с 17.01.2014г.  по 22.07.2014г. с указанием в назначении платежа «оплата за ГСМ по договору № 4/0113 от 15.01.2013г.»;  

ООО «Рябинка» в сумме 31 389 592 руб. в период с 27.01.2014г. по 05.09.2014г.  с указанием в назначении платежа «оплата по договору № 36 от  

09.04.2013г.»; 

ООО «Петролиум Трейдинг - Пенза» в сумме 15 088 474 руб. 70 коп. в период с  30.01.2014г. по 01.09.2014г. с указанием в назначении платежа «оплата по договору № 5  от 14.01.2013г.»;  

ООО «Транзит Ойл» в сумме 848 953 руб. 50 коп. в период с 27.01.2014г. по  30.01.2014г. с указанием в назначении платежа «оплата по договору № 15 от  27.01.2014г.»;  

ООО "ТАКТ" в сумме 40 923 567 руб. 10 коп. в период с 04.02.2014г. по  25.08.2014г. с указанием в назначении платежа «оплата по договору № 7 от  19.08.2013г.»;  

Индивидуальному предпринимателю ФИО11 в сумме  15 000 руб. 07.02.2014г. с указанием в назначении платежа «оплата за ГСМ по договору   № 34 от 24.09.2012г.»;  

ФИО12 в сумме 2 603 000 руб. в период с  12.02.2014г. по 23.09.2014г. с указанием в назначении платежа «выдача денежных  средств на хоз. нужды»;  

индивидуальному предпринимателю ФИО13 3 090 000  руб. в период с 13.02.2014г. по 08.09.2014г. с указанием в назначении платежа  «транспортные услуги по договору от 20.09.2012г.»;  

ФИО14 в сумме 615 000 руб. в период с 17.03.2014г. по  08.09.2014г. с указанием в назначении платежа «выдача денежных средств на хоз.  нужды»;  

ООО "ТЕХНОДИЗ" 120 000 руб. 24.03.2014г. с указанием в назначении  платежа «оплата за ГСМ по договору № 24 от 24.03.2013г.»;  

индивидуальному предпринимателю ФИО15 471 500  руб. в период с 25.03.2014г. по 02.09.2014г. с указанием в назначении платежа  «транспортные услуги по договору от 19.03.2014г.»;  

ООО "САРТРАНССТРОЙ" 120 000 руб. 31.03.2014г. с указанием в назначении  платежа «возврат по письму от 31.04.2014г.»;  

ООО "Авангард" 4 203 640 руб. 20 коп. в период с 20.06.2014г. по 05.09.2014г.  с указанием в назначении платежа «оплата за ГСМ по договору № 36/06/14/0 от  16.06.2014г.»;  

индивидуальному предпринимателю ФИО16 100 000  руб. 23.06.2014г. с указанием в назначении платежа «транспортные услуги по договору   № 10 от 01.10.2012г.»;  

ООО "АвтоТранс" 3 000 000 руб. 23.06.2014г. с указанием в назначении  платежа «возврат за недоставленный товар по письму № 3 от 23.06.2014г.»;  

ООО "СТРОЙКОМПЛЕКТ" 68 400 руб. 26.06.2014 и 11.07.2014г. с  

указанием в назначении платежа «оплата за строительные материалы за ООО  «Дорожный ремонт» по письму от 26.06.2014г.»;  

ООО "Вега Плюс" 2 147 022 руб. 50 коп. 09.07.2014г. с указанием в назначении  платежа «возврат за недопоставленный ГСМ по письму № 21 от 09.07.2014г.»;  

ОАО АНК "Башнефть" 1 600 000 руб. 15.07.2014г. с указанием в назначении  платежа «за ГСМ по договору поставки № БНФ/п/56/10841/14/НПР от 11.07.2014г.».  

Суд апелляционной инстанции проанализировал представленные ФИО2 документы и с учетом представленных пояснений установил следующее.  

В отношении ООО «Технодиз» (ИНН 

<

***>) на общую сумму 120 000  рублей по платежному поручению № 95 от 24.03.14г., установлен факт внесения  обратно на счет ООО «Трансойл» денежных средств в сумме 120 000 рублей  (платежное поручение № 50 от 31.03.2014г.: основание : возврат денежных средств по  письму от 28.03.14г.). Данное обстоятельство подтверждается выпиской по счету ООО  «Трансойл» за период с 1.01.14г. по 13.02.2018г., страница № 31, строка № 234 (л.д. 14,  т.17)  

В отношении ООО «Сартрансстрой» (ИНН 

<

***>) на общую сумму  120 000 рублей по платежному поручению № 109 от 31.03.14г. установлен факт  внесения на счет ООО «Трансойл» денежных средств в сумме 120 000 рублей  (платежное поручение № 1 от 19.03.14г., основание: оплата по счету № 7 от 19.03.14г.  за ДТ,) Данное обстоятельство подтверждается выпиской по счету ООО «Трансойл» за  период с 1.01.14г. по 13.02.2018г.,страница № 26, строка № 197.(л.л. 13, т.17)  

В отношении ООО «АвтоТранс» (ИНН 

<

***>) на общую сумму 3 000 000  рублей установлен факт внесения на счет ООО «Трансойл» денежных средств в сумме  3 000 000 рублей ( платежное поручение № 177 от 4.06.14г., основание : оплата за товар  по счету № 11 от 4.06.14г., договор № 33 от 3.06.14г.) Данное обстоятельство  подтверждается выпиской по счету ООО «Трансойл» за период с 1.01.14г. по  13.02.2018г.,страница № 58, строка № 431 (л.д.9 т.17)  

В отношении ООО «Вега Плюс» (ИНН 

<

***>) на общую сумму  2 147 022,50 рублей по платежному поручению № 262 от 11.07.14г., основание: возврат  денежных средств за не поставленный ГСМ согласно письма № 21 от 09.06.14г.,  безвозмездность опровергается фактом внесения на счет ООО «Трансойл» денежных  средств в сумме 2 720 000 рублей (платежное поручение № 241 от 07.07.14г., основание  : оплата по договору поставки ГСМ № 34 от 7.04.14г.) Подтверждается выпиской по  счету ООО «Трансойл» за период с 1.01.14г. по 13.02.2018г.,страница № 75, строка №  563 и отсутствием поставки ГСМ в адрес ООО «Вега Плюс» (л.д. 2 и 3, т. 17)  

В отношении ООО «Вектор-Плюс» (ИНН 

<

***>) на общую сумму  23 849 687,80 рублей за период с 13.01.14г. по 02.09.14г., по договору поставки ГСМ №  2 от 9.12.2013г.) факт поставки ГСМ за период с 9.01.14г. по 2.09.14г. на общую  сумму 26 681 687,50 рублей. подтверждается актом сверки взаимных расчетов за  период с 1.01.14 по 10.09.14г.накладными, счетами-фактурами, протоколом  адвокатского опроса от 10.07.2021г. директор ФИО17, декларацией ООО  «Трансойл» по НДС с приложением книги покупок за 1-3 кв.14г. (л.д.л.д. 11-191, т.15)  

Оплата 

поставка 

 

№ пп  

Сумма  перечи слений , руб.  

 № документа, дата 

Сумма 

поставки,  руб.  

 № документа, дата 

 Основание 

1 

 

461 019,00 

 № 5,9 от  9.01.14г.  

Книга покупок за 1  кв.14г. строка № 3,  графа № 7,акт сверки на  

10.09.14г,строка «дата 

9.01.14,продажа накл. №  5 и № 9  

2 

200 00 0,00  

 № 15 от 13.01.14г. 

 

Оплата Накл. № 5 от  9.01.14,акт сверки на  10.09.14г.,строка «дата  

13.01.оплата (15 от  

 

3 

200 00 0,00  

 № 16 от 

14.01.14г.  

 

Оплата Накл. № 9 от  

9.01.14г,,акт сверки на  

10.09.14,строка «дата  14.01.14,оплата 16 от  14.01.14  

4 

250 00 0,00  

 № 21 от 

23.01.14г.  

336 219,20  

 № от 

10.01.14г.  

Книга покупок за 1 кв.  14г. строка № 4, графа   № 7, акт сверки на  

10.09.14, строка «дата  

10.01.14,продажа 11 от  10.01.14  

5 

3 000 0 00,00  

 № 22 от 

27.01.14г.  

1 402 015,30 

 № 15,18 от  13.01.14  

Книга покупок за 1  

кв.14г. строка № 6 ,  

графа № 7, акт сверки  на 10.09.14г,строка «  

13.01.14 продажа 15 и  18 от 13.01.14  

6 

 

674 490,70  

 № 27 от  14.01.14  

Книга покупок за 1  кв.14г. строка № 7 ,  графа № 7, акт сверки  на 10.09.14г,строка «  14.01.14 продажа 27 от  14.01.14  

7 

 

117 325,00  

 № 32 от  15.01.14  

Книга покупок за 1  кв.14г строка № 8, графа  

 № 7, акт сверки на  10.09.14г,строка «  15.01.14 продажа 32 от  15.01.14  

8 

 

676 074,10  

 № 47,50 от  16.01.14г.  

Книга покупок за 1  кв.14г. строка № 11,  графа № 7 , акт сверки  на 10.09.14г,строка «  16.01.14 продажа 47 и  50 от 16.01.14  

9 

 

725 234,90  

 № 60 от  17.01.14  

Книга покупок за 1  кв.14г. строка № 12,  графа № 7, акт сверки  на 10.09.14г,строка «  17.01.14 продажа 60 от  17.01.14  

10 

500 00 0,00  

 № 35 от 4.02.14 

 

Оплата Остаток накл.   № 60 от 17.01.14, акт  сверки на 10.09.14,  строка «04.02.14 оплата  35 от 4.02.14  

11 

400 00 0,00  

 № 41 от  10.02.14  

344 502,60  

 № 72 от  20.01.14  

Книга покупок за 1  кв.14г. строка № 13,  графа № 7, , акт сверки  на 10.09.14г,строка «  20.01.14 продажа 72 от  

 

12 

 

269 894,30  

 № 92,93 от 22.01.14 

Книга покупок за 1 кв. 

14г. строка № 18, графа   № 7, акт сверки на  

10.09.14г,строка « 22.01.14 продажа 92 и 93 от 22.01.14 

13 

1 000 0 00,00  

 № 52 от  13.02.14  

337 151,10  

 № 119 от 28.01.14 

Книга покупок за 1  

кв.14г. строка № 23.графа № 7, акт сверки на 

10.09.14г,строка «  28.01.14 продажа 119 от  

28.01.14, , акт сверки на  

10.09.14г,строка «  13.02.14 оплата 52 от  

13.02.14 

14 

 

335 923,00  

 № 160 от 3.02.14 

Книга покупок за 1 кв.14г. строка № 34 ,графа № 7, акт сверки на 10.09.14г,строка « 

03.02.14 продажа 160 от  03.02.14  

15 

1 000 0 00,00  

 № 69 от 5.03.14 

938 848,50  

 № 221 от 7.02.14 

Книга покупок за 1 кв. 

14г. строка № 40, графа   № 7, акт сверки на  

10.09.14,строка « 

07.02.14 продажа 221 от  7.02.14, акт сверки на  

10.09.14,строка « 5.03.14  оплата 69 от 5.03.14  

16 

 

124 659,00  

 № 203 от  13.02.14  

Книга покупок за 1 кв.14г. строка № 51, графа № 7, акт сверки на 10.09.14,строка «13.02.14,продажа 203 от 13.02.14 

17 

1 000 0 00,00  

 № 75 от 6.03.14 

256 251,00  

 № 261 от 21.02.14 

Книга покупок за 1  

кв.14г. строка № 65, 

графа № 7, акт сверки  на 10.09.14, строка  

«21.02.14 продажа 261  от 21.02.14, акт сверки  на 10.09.14,строка  

«06.03.14 оплата 75 от  6.03.14  

18 

 

930 006,00  

 № 308,300 от 26.02.14 

Книга покупок за 1 кв. 

14г. строка № 69, графа   № 7, акт сверки на  

10.09.14, строка 

«26.02.14 продажа 300 и  308 от 26.02.14  

19 

1000  

 № 76 от 

294 063,00  

 № от 

Книга покупок за 1 кв. 

 

000,00  

7.03.13 

27.02.14 

14г. строка № 74, графа  

 № 7, акт сверки на  10.09.14,строка «  

27.02.14 продажа 312 от  27.02.14, акт сверки на  

10.09.14,строка «7.03.14  оплата 76 от 7.03.14  

20 

 

638 484,00  

 № 372 от 6.03.14 

Книга покупок за 1 кв.  14г строка № 85, графа   № 7 ,акт сверки на  

10.09.14,строка «6.03.14  

продажа 372 от 6.03.14  

21 

300 00 0,00  

 № 84 от  12.03.14  

1 112 092,80 

 № 

379,386,387, 392 от  

7.03.14 

Книга покупок за 1 кв.  

14г. строка № 87, графа   № 7, акт сверки на  10.09.14,строка «6.03.14  продажа  

379,386,387,392 от  

7.03.14, акт сверки на  10.09.14,строка  

«12.03.14 12.03.14  

оплата 84 от 12.03.14  

22 

300 00 0,00  

 № 86 от  13.03.14  

 

Оплата Остаток Накл.  

 № 387,391,386 от  

7.03.14, акт сверки на  10.09.14,строка «  

13.03.14 оплата 86 от  13.03.14  

23 

600 00 0,00  

 № 87 от  14.03.14  

 

Оплата Остаток Накл.   № 387,391,386 от  7.03.14, акт сверки на  10.09.14, строка «  14.03.14 оплата 87 от  14.03.14  

24 

600 00 0,00  

 № 90 от  17.03.14  

310 787,60  

 № 396,397  от 11.03.14  

Книга покупок за 1  кв.14г. строка №  

88,графа № 7, акт  сверки на  

10.09.14,строка «  11.03.13 продажа 396 и  

397 от 11.03.14, акт  сверки на  

10.09.14,строка 17.03.14  оплата 90 от 17.03.14  

25 

 

307 749,00  

 № 408 от 12.03.14 

Книга покупок за 1  

кв.14г. строка № 90,  графа № 7, акт сверки  

на 10.09.14, строка «  12.03.14 продажа 408 от  

12.03.14 

26 

300 00 0,00  

 № 93 от  21.03.14  

747 461,60  

 № 432,449  от 13.03.14  

Книга покупок за 1  кв.14г. строка № 91,  

 

графа № 7, акт сверки  

на 10.09.14, строка «  13.03.14 продажа 432 и  

449 от 13.03.14, акт  сверки на 10.09.14,  строка « 21.03.14  

оплата 93 от 21.03.14  

27 

158 18 9,00  

 № 105 от  31.03.14  

 

Оплата Остаток накл. №  

432,449 от 13.03.14, акт  сверки на  

10.09.14,строка 

«31.03.14 оплата 105 от  31.03.14  

28 

100 00 0,00  

 № 120 от  7.04.14  

676 184,80  

 № 426,446 от 14.03.14 

Книга покупок за 1  кв.14г. строка №  

92,графа № 7, акт  сверки на  

10.09.14,строка 

«14.03.14 продажа 426 и  

446 от 14.03.14,акт  сверки на  

10.09.14,строка 

«07.04.14 оплата 120 от  7.04.14  

29 

400 00 0,00  

 № 122 от  9.04.14  

292 544,00  

 № 484 от 17.03.14 

Книга покупок за 1  кв.14 строка № 93,  графа № 7, акт сверки  

на 10.09.14,строка «  17.03.14 продажа 484 от  

17.03.14, акт сверки на  10.09.14,строка « 9.04.14  оплата 122 от 9.04.14  

30 

 

131 947,50  

 № 522 от 25.03.14 

Книга покупок за 1  кв.14г.,строка №  

102,графа № 7, акт  сверки на  

10.09.14,строка «  25.03.14 продажа 522 от  

25.03.14 

31 

200 00 0,00  

 № 132 от  11.04.14  

131 217,50  

 № 575 от 2.04.14 

Книга покупок за 2  

кв.14г, строка № 2,  

графа № 7, акт сверки  на 10.09.14,строка «  

02.04.14 продажа 575 от  

2.04.14, акт сверки на  10.09.14,строка «  

11.04.14 оплата 132 от  11.04.14  

32 

170 00 0,00  

 № 145 от  21.04.14  

263 749,00  

 № 582,581 от 3.04.14 

Книга покупок за 2  кв.14г. строка № 5,  графа № 7, акт сверки  

на 10.09.14,строка «  

 

03.04.14 продажа 581 и  582 от 3.04.14, акт  

сверки на 10.09.14,строка « 

21.04.14 оплата 145 от  21.04.14  

33 

400 00 0,00  

 № 162 от  29.04.14  

131 984,00  

 № от 4.04.14 от 4.04.14 

Книга покупок за 2  

кв.14г.строка № 

11,графа № 7, акт сверки  на 10.09.14,строка «  

04.04.14 продажа 596 от  4.04.14, акт сверки на  

10.09.14,строка « 

29.04.14 оплата 162 от  29.04.14  

34 

 

235 023,50  

 № от 10.04.14 

Книга покупок за 2  кв.14г. строка №  

16,графа № 7, акт сверки на 10.09.14,строка « 

10.04.14 продажа 615 от  10.04.14  

35 

1 000 0 00,00  

 № 173 от  16.05.14  

251 452,50  

 № 667,670 от 18.04.14 

Книга покупок за 2  

кв.14г.строка № 

30,графа № 7, акт сверки  на 10.09.14,строка  

«18.04.14 продажа 667 и  670 от 18.04.14, акт  

сверки на 10.09.14,строка 

«16.05.14 оплата 173 от  16.05.14  

36 

 

233 965,00  

 № 698,706 от 22.04.14 

Книга покупок за 2  

кв.14г.строка № 33,графа  

 № 7, акт сверки на  10.09.14, строка «  22.04.14 продажа 698 и  

706 от 22.04.14 

37 

 

768 495,60  

 № 787 от 28.04.14 

Книга покупок за  2кв.14г.строка №  48,графа № 7,акт сверки  

на 10.09.14, строка «  28.04.14 продажа от  28.04.14  

38 

400 00 0,00  

 № 177 от  20.05.14  

177 184,00  

 № 770 от 30.04.14 

Книга покупок за 2  кв.14г. строка  

 № 53,графа № 7, акт  сверки на  

10.09.14,строка « 

30.04.14 продажа 770 от  30.04.14, акт сверки на  

 

10.09.14,строка «  20.05.14 оплата 177 от  

20.05.14 

39 

 

262 727,00  

 № 814,809 от 5.05.14 

Книга покупок за  2кв.14г.строка  

 № 59,графа № 7, акт  сверки на  

10.09.14,строка «  05.05.14 продажа 809 и  

814 от 5.05.14, 

40 

407 41 4,50  

 № 180 от  20.05.14  

631 104,00  

 № 901 от 6.05.14 

Книга покупок за  

2кв.14.г,строка №  

60,графа № 7, акт сверки  на 10.09.14,строка «  

06.05.14 продажа 901 от  6.05.14, акт сверки на  

10.09.14,строка «  20.05.14 оплата 180 от  

20.05.14 

41 

400 00 0,00  

 № 202 от  11.06.14  

133 115,50  

 № 960 от 21.05.14 

Книга покупок за  2кв.14г.,строка №  83,графа № 7, акт  сверки на  

10.09.14,строка 21.05.14  продажа 960 от  

21.05.14,акт сверки на  

10.09.14,строка «  11.06.14 оплата 202 от  

11.06.14 

42 

3 100 0 00,00  

 № 218 от  23.06.14  

129 757,50  

 № 1034 от 28.05.14 

Книга покупок за 2  

кв.14г.строка № 

95,графа № 7, акт сверки  на 10.09.14,строка  

28.05.14 продажа 1034  от 28.05.14, акт сверки  на 10.09.14,строка  

«23.06.14 оплата 218 от  23.06.14  

43 

 

130 816,00  

 № 1141 от 4.06.14 

Книга покупок за 2  кв.14г.строка  

 № 111,графа № 7, акт  сверки на  

10.09.14,строка 4.06.14  продажа 1141 от 4.06.14  

44 

 

727 227,50  

 № 1136,1151 от 5.06.14 

Книга покупок за  2кв.строка  

 № 112,графа № 7, акт  сверки на  

10.09.14,строка « 5.06.14  продажа 1136 и 1151 от  5.06.14  

45 

 

134 794,50  

 № 1180 от 

Книга покупок за  

 

6.06.14 

2кв.14г.,строка 

 № 116,графа № 7, акт  сверки на  

10.09.14,строка « 6.06.14  продажа 1180 от 6.06.14  

46 

 

426 595,00  

 № 1228 от  11.06.14  

Книга покупок за  2кв.14г,строка № 125,гра 

фа № 7,акт сверки на  

10.09.14,строка «  11.06.14 продажа 1228  

от 11.06.14 

47 

34 077, 00  

 № 242 от  30.06.14  

632 352,50  

 № 1254 от  16.06.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка № 127,гра фа № 7,акт сверки на  

10.09.14,строка 

16.06.продажа 1254 от  16.06.14,акт сверки на  10.09.14,строка «  

30.06.14 оплата 242 от  30.06.14  

48 

200 

000,00  

 № 233 от  25.06.14  

1 408 931,20 

 № 1332 от  23.06.14  

Книга покупок за  2кв.14г,строка  

 № 139,графа № 7,акт  сверки на  

10.09.14,строка «  23.06.14 продажа 1332 и  

1354 от 23.06.14, акт  сверки на  

10.09.14,строка «  25.06.14 оплата 233 от  

25.06.14 

49 

173 00 0,00  

 № 245 от  1.07.14  

172 595,50  

 № 1440 от  1.07.14  

Книга покупок за 3  

кв.14г,строка № 2,графа   № 7, акт сверки на  

10.09.14,строка « 1.07.14  продажа 1140 от 1.07.14,  акт сверки на  

10.09.14,строка « 1.07.14  оплата 245 от 1.07.14  

50 

300 00 0,00  

 № 257 от  8.07.14  

313 890,50  

 № 1497 от  7.07.14  

Книга покупок за 3  

кв.14г.,строка 

 № 6,графа № 7, акт  сверки на  

10.09.14,строка « 7.07.14  продажа 1492 и 1497 от  

7.07.14,акт сверки на  10.09.14, строка «  

8.07.14 оплата 257 от  8.07.14  

51 

600 00 0,00  

 № 265 от  10.07.14  

590 882,50  

 № 1517,1538 

ль 9.07.14  

Книга покупок за 3  кв.14г,строка №  

10,графа № 7,акт сверки  

 

на 10.09.14,строка «  9.07.14 продажа 1538 и  1517 от 9.07.14, акт  сверки на  

10.09.14,строка «  10.07.14 оплата 265 от  10.07.14  

52 

500 00 0,00  

 № 268 от  15.07.14  

612 699,90  

 № 1581,1566  от 11.07.14г.  

Книга покупок за  3кв.14г,строка №  15,графа № 7, акт сверки  

на 10.09.14,строка «  11.07.14 продажа 1566 и  1581 от 11.07.13, акт  сверки на  

10.09.14,строка «  15.07.14 оплата 268 от  

15.07.14 

53 

291 19 4,40  

 № 280 от  23.07.14  

174 511,00  

 № 1654 от  17.07.14  

Книга покупок за  

3кв.14г.,строка №  23,графа № 7, акт сверки  на 10.09.14,строка  

17.04.14 продажа 1654  от 17.07.14,акт сверки  на 10.09.14,строка «  

23.07.14 оплата 280 от  23.07.14  

54 

130 00 0,00  

 № 284 от  31.07.14  

174 629,50  

 № 1725 от  24.07.14  

Книга покупок за 3  

кв.14г.,строка № 35  

,графа № 7, акт сверки  на 10.09.14, строка «  

24.07.14 продажа 1725  от 24.07.14,акт сверки  на 10.09.14,строка «  

31.07.14 оплата 284 от  31.07.14  

55 

800 00 0,00  

 № 288 от  31.07.14  

291 850,00  

 № 1767 от  28.07.14  

Книга покупок за  

3кв.14г.,строка 

 № 41,графа № 7, акт  сверки на  

10.09.14,строка «  

28.07.14 продажа 1767  от 28.07.14, акт сверки  на 10.09.14,строка «  

1.08.14 оплата 288 от  31.07.14  

56 

 

291 882,50  

 № 1785 от  29.07.14  

Книга покупок за  3кв.14г.,строка №  44,графа № 7, акт сверки  на 10.09.14,строка «  29.07.14 продажа 1785  от 29.07.14  

57 

 

177 612,50  

 № 1816 от  

Книга покупок за  

 

30.07.14 

3кв.14г,строка 

 № 49,графа № 7, акт  сверки на  

10.09.14,строка «  30.07.14 продажа 1816  

от 30.07.14 

58 

1 000 0 00,00  

 № 291 от  1.08.14  

1 205 815,00 

 № 

1864,1861,18 54 от 1.08.14  

Книга покупок за  3кв.14г,строка № 51,граф 

а № 7,акт сверки на  

10.09.14, строка «  1.08.14 продажа  

1854,1861,1864 от  1.08.14,акт сверки на  

10.09.14,строка « 1.08.14  оплата 291 от 1.08.14  

59 

350 00 0,00  

 № 294 от  4.08.14г.  

192 637,20  

 № 1877 от  4.08.14  

Книга покупок за  

3кв.14г.,строка № 52,гра фа № 7, акт сверки на  

10.09.14,строка 4.08.14  

продажа 1877 от 4.08.14,  акт сверки на  

10.09.14,строка « 4.08.14  оплата 294 от 4.08.14  

60 

640 00 0,00  

 № 297 от  6.08.14  

621 184,00  

 № 1981 от  6.08.14  

Книга покупок за  

3кв.14г.,строка 

 № 61,графа № 7, акт  сверки на  

10.09.14,строка « 6.08.14  продажа 1981 от 8.08.14,  акт сверки на  

10.09.14,строка « 6.08.14  оплата 297 от 6.08.14  

61 

640 00 0,00  

 № 303 от  8.08.14  

 

Оплата Остаток накл.  

 № 1864,1861,1854 от  1.08.14, № 1877 от  

4.08.14, № 1332 от  23.06.14, акт сверки на  

10.09.14, строка «  

8.08.14 оплата 303 от  8.08.14  

62 

200 00 0,00  

 № 313 от  13.08.14  

 

Оплата Остаток накл.   № 1864,1861,1854 от  

1.08.14, № 1877 от  4.08.14, № 1332 от  23.06.14, акт сверки на  

10.09.14,строка «  

13.08.14 оплата 313 от  13.08.14  

63 

234 45 4,60  

 № 324 от  25.08.14  

 

Оплата Остаток накл. №  

1864,1861,1854 от  1.08.14, № 1877 от  

4.08.14, № 1332 от  

 

23.06.14, акт сверки на  10.09.14, строка «  

25.08.14 оплата 324 от  25.08.14  

64 

184 50 0,00  

 № 338 от  29.08.14  

 

Оплата Остаток накл. №  

1864,1861,1854 от  1.08.14, № 1877 от  

4.08.14, № 1332 от  23.06.14, акт сверки на  

10.09.14,строка «  29.08.14 оплата 338 от  

29.08.14 

65 

186 85 8,00  

 № 341 от  2.09.14  

 

Оплата Остаток накл.  

 № 1864,1861,1854 от  1.08.14, № 1877 от  

4.08.14, № 1332 от  23.06.14, акт сверки на  

10.09.14, строка «  

2.09.14 оплата 341 от  2.09.14  

 66 

 

624 384,00  

 № 1973 от  8.08.14  

Акт сверки на 

10.09.14,строка «8.08.14  продажа 1973 от  

8.08.14,книга покупок за  3кв.14г,строка №  

63,графа № 7 

67 

 

622 912,00  

 № 2031 от  11.08.14  

Акт сверки на  

10.09.14,строка «  11.08.14 продажа 2031  

от 11.08.14,книга  покупок за  

3кв.14г..строка №  64,графа № 7  

68 

 

178 206,60  

 № 2078 от  13.08.14  

Акт сверки на  

10.09.14,строка «  13.08.14 продажа 2078  

от 13.08.14,книга  покупок за  

3кв.14г..строка №  71,графа № 7  

69 

 

624 736,00  

 № 2149 от  15.08.14  

Акт сверки на  

10.09.14,строка «  15.08.14 продажа 2149  

от 15.08.14,книга  покупок за  

3кв.14г..строка №  77,графа № 7  

70 

 

188 212,00  

 № 2293 от  25.08.14  

Акт сверки на  

10.09.14,строка «  25.08.14 продажа 2293  

от 25.08.14,книга  покупок за  

 

3кв.14г.,строка №  100,графа № 7  

71 

 

184 467,50  

 № 2388 от  28.08.14  

Акт сверки на  

10.09.14,строка «  28.08.14 продажа 2388  

от 28.08.14,книга  покупок за  

3кв.14г.,строка №  106,графа № 7  

72 

 

186 858,00  

 № 2529 от  2.09.14  

Акт сверки на  

10.09.14,строка « 2.09.14  продажа 2529 от  

2.09.14,книга покупок за  3кв.14г.,строка №  

109,графа № 7 

Итого  

23 849  687,80  

26 681 687,50 

 

В отношении ООО «Поволжье-Ойл» (ИНН 

<

***>) на общую сумму  2 889 103,80 рублей за период с 17.01.14г. по 22.07.17г. (по договору поставки ГСМ №  4/01-13 от 15.01.2013г.) установлен факт поставки ГСМ за период с 05.01.14г. по  14.07.14г. на общую сумму 3 130 594,80 рублей, что подтверждается счетами на  оплату, УПД, актом сверки взаимных расчетов на 30.09.14 и за 9 мес.2014г, декларация  ООО «Трансойл» на НДС с приложением книги покупок за 1-3 кв.14г. (л.д.л.д. 72-129  т. 17)  

Оплата 

поставка 

 

№ пп  

Сумма перечислений, руб 

 № 

документа, 

Дата 

Сумма 

Поставки,  Руб.  

 № 

документа, 

Дата 

основание 

1 

300 000,00  

 № 17 от  17.01.14  

121 653,60  

 № от 5.01.14 

Книга покупок за 1  

кв.14г.,строка 

 № 1,графа № 7,акт  сверки на  

30.09.14,строка № 2,  оплата акт сверки на  30.09.14,строка № 8  

2 

108 881,50  

 № 34 от 4.02.14 

119 837,00  

 № 6 от 10.01.14 

Книга покупок за 1  кв. 14г.,строка  

 № 5,графа № 7,акт  сверки от  

30.09.14,строка №  

4,оплата акт сверки  на 30.09.13,строка  

 № 9 

3 

120 540,20  

 № 51 от  13.02.14  

286 348,90  

 № 11 от  15.01.14  

Книга покупок за 1  кв.14г.,строка  

 № 9,графа № 7,акт  сверки на  

30.09.14,строка №  

6,оплата акт сверки  на 30.09.14,строка  

 

№ 12 

4 

400 000,00  

 № 60 от  21.02.14  

122 532,60  

 № 14 от  16.01.14  

Книга покупок за  

1кв.14г.,строка №  10,графа № 7,акт  

сверки на 

30.09.12,строка №  7,оплата акт сверки  

на 30.09.14,строка   № 14  

5 

151 074,10  

 № 70 от 5.03.14 

120 540,20  

 № от 

12.02.14  

Книга покупок за  

1кв.14г.,строка №  46,графа № 7,акт  

сверки на 

30.09.14,строка №  10,оплата акт сверки  

на 30.09.14,строка   № 15  

 

214 065,80  

 № 61 от  13.02.14  

Акт сверки на  30.09.14,строка №  

11,книга покупок за  1кв.14,строка №  

47,графа № 7 

6 

169 488,50  

 № 92 от  19.03.14  

337 008,60  

 № 72 от  18.02.14  

Книга покупок за 1  

кв.14г.,строка № 58,  графа № 7,акт сверки  

на 30.09.14,строка   № 13,оплата акт  

сверки на 

30.09.14,строка №  17  

7 

170 000,00  

 № 101 от 26.03.14 

169 488,50  

 № 129 от  17.03.14  

Книга покупок за  

1кв.14г.,строка   № 94,графа № 7, акт  

сверки на 

30.09.14,строка №  16,оплата акт сверки  

на 30.09.14,строка   № 19  

8 

127 192,00  

 № 102 от 27.03.14 

297 192,00  

 № 147 от  24.03.14  

Книга покупок за 1  

кв.14г.,строка   № 99,графа № 7,акт  

сверки на 

30.09.14,строка №  18,оплата акт сверки  

на 30.09.14,строка   № 20  

9 

296 307,50  

 № 108 от 31.03.14 

296 307,50  

 № 158 от  28.03.14  

Книга покупок за  

1кв.14г.,строка  

 № 106,графа № 7, акт  сверки на  

30.09.14,строка №  

21,оплата акт сверки  

 

на 30.09.14,строка   № 22  

10 

126 209,00  

 № 140 от  16.04.14  

126 209,00  

 № 201 от  15.04.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка №  21,графа № 7,акт  

сверки на 

30.09.14,строка №  23,оплата акт сверки  

на 30.09.14,строка   № 24  

11 

170 068,00  

 № 147 от  21.04.14  

170 068,00  

 № 213 от  18.04.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка №  28,графа № 7,акт  

сверки на 

30.09.14,строка №  25,оплата акт сверки  

на 30.09.14,строка   № 26  

12 

122 642,20  

 № 175 от  16.05.14  

122 642,20  

 № 266 от  13.05.14  

Книга покупок за  

2кв.14г., строка №  72,графа № 7,акт  

сверки на 

30.09.14,строка №  27,оплата акт сверки  

на 30.09.14,строка   № 29  

13 

166 432,20  

 № 183 от  20.05.14  

166 432,20  

 № 276 от  16.05.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка   № 77,графа № 7,акт  

сверки на 

30.09.14,строка №  28,оплата акт сверки  

на 30.09.14,строка   № 32  

14 

167 377,20  

 № 217 от  23.06.14  

167 377,20  

 № от 

11.06.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка   № 122,графа № 7,акт  

сверки на 

30.09.14,строка №  31,оплата акт сверки  

на 30.09.14,строка   № 32  

15 

168 878,50  

 № 250 от  4.07.14  

168 878,50  

 № от 2.07.14 

Книга покупок за  

3кв.14г.,строка   № 3,графа № 7,акт  

сверки на 

30.09.14,строка №  33,оплата акт сверки  

на 30.09.14,строка   № 34  

16 

124 013,00  

 № 275 от  22.07.14  

124 013,00  

 № от 

14.07.14  

Книга покупок за 3  кв.14г.,строка  

 

№ 18,графа № 7,акт  

сверки на 

30.09.14,строка №  35,оплата акт сверки  

на 30.09.14,строка   № 36  

итого  

2 889 103,80  

3 130 594,80  

 

В отношении ООО «Рябина» (ИНН 

<

***>) на общую сумму 31 389 592,00  рублей за период с 27.01.14г. по 5.09.14г. (по договору поставки ГСМ № 36 от  9.04.2013г.) безвозмездность опровергается фактом поставки ГСМ за период с  21.01.14г. по 20.08.14г. на общую сумму 33 789 592,00 рублей., подтверждено :  декларация ООО «Трансойл» по НДС с приложением книги покупок за 1-3 кв.2014г,  

акт сверки на 23.09.2014г, протокол адвокатского опроса от 10.07.2021г., выписка из  ЕГРЮЛ на 29.03.2013г, на 22.09.2014г, копия паспорта ФИО18, свидетельство о  заключении брака от 24.06.15г. (л.д.л.д.1-94, т.16)  

Оплата 

поставка 

 

№ пп  

Сумма перечислений ,руб. 

 № 

документа, 

Дата 

Сумму 

Поставки,  Руб.  

 № 

документа, 

Дата 

Основание 

1 

1 000 000,00  

 № 23 от  27.01.14  

 374 371,00  

 № 139 от  21.01.14  

Книга покупок за  1кв.14,строка  

 № 15,графа № 7,акт  сверки на  

23.09.14,строка   № 2,оплата,акт  сверки от 23.09.14г.  

,строка № 6 

2 

 

486 520,50  

 № 156 от  22.01.14  

Книга покупок за  

1кв.14,строка №  17,графа № 7,акт  сверки на  

23.09.14,строка № 3  

3 

500 000,00  

 № 29 от  31.01.14  

1 551 843,60  

 № 184 от  24.01.14  

Книга покупок за  1кв.14г.,строка №  19,графа № 7,акт  

сверки на 

23.09.14,строка № 4,  оплата, акт сверки  на 23.09.14г.,строка   № 7  

4 

500 000,00  

 № 31 от 4.02.14 

 

Остаток накл. № 184  от  

24.01.14,оплата,акт  сверки на  

23.09.14г.,строка №  8  

5 

500 000,00  

 № 48 от  13.02.14  

 

Остаток накл. № 184  от 24.01.14,оплата:  акт сверки на  

23.09.14г.,строка №  

 

11 

6 

1 000 000,00  

 № 68 от  5.03.14  

282 735,00  

 № 205 от  27.01.14  

Книга покупок за 1  

кв.14г.,строка   № 21,графа № 7,акт  

сверки на 

23.09.14,строка №  

5,оплата:акт сверки  на 23.09.14г.,строка   № 17  

7 

 

181 951,00  

 № 205 от  11.02.14  

Книга покупок за  1кв.14г.,строка №  43,графа № 7,акт  сверки на  

23.09.14,строка № 9  

8 

 

555 305,00  

 № 395 от  13.02.14  

Книга покупок за 1  

кв.14г.,строка №  50,графа № 7,акт  сверки на  

23.09.14,строка №  10  

9 

1 000 000,00  

 № 73 от  6.03.14  

905 307,00  

 № 408 от  14.02.14  

Книга покупок за 1  

кв.14г., строка №  53,графа № 7,акт  

сверки на  23.09.14,строка №  

12, оплата: акт  

сверки на  23.09.14г.,строка №  

18 

10 

200 000,00  

 № 89 от  14.03.14  

112 654,00  

 № 429 от  17.02.14  

Книга покупок за  

1кв.14г.,строка №  56,графа № 7,акт  

сверки на 

23.09.14,строка №  13, оплата : акт  

сверки на 

23.09.14г.,строка   № 20  

11 

200 000,00  

 № 94 от  21.03.14  

180 653,90  

 № 559 от  27.02.14  

Книга покупок за  

1кв.14г.,строка   № 73,графа № 7, акт  

сверки на  23.09.14,строка №  

14, оплата: акт  

сверки на  23.09.14г.,строка №  

21 

12 

1 349 995,10  

 № 107 от 

31.03.14  

134 857,10  

 № 575 от  28.02.14  

Книга покупок за  

1кв.14г.,строка №  76,графа № 7, акт  

сверки на 

23.09.14,строка №  

 

15, оплата: акт  сверки на  

23.09.14г.,строка №  28  

13 

 

135 399,00  

 № 649 от  5.03.14  

Книга покупок за 1  

кв.14г.,строка   № 83,графа № 7,акт  

сверки на 

23.09.14,строка №  16,акт сверки на  

23.09.14,строка №  19  

14 

 

136 686,00  

 № 677 от  7.03.14  

Книга покупок за  

1кв.14г.,строка №  86,графа № 7,акт  

сверки на 

23.09.14,строка №  19  

15 

 

294 432,00  

 № 852 от  24.03.14  

Книга покупок за  1кв.14г.,строка  

 № 100,графа № 7,акт  сверки на  

23.09.14,строка №  22  

16 

 

293 408,00  

 № 867 от  25.03.14  

Книга покупок за  1кв.14г.,строка  

 № 101,графа № 7,акт  сверки на  

23.09.14,строка №  23  

17 

500 000,00  

 № 114 от  3.04.14  

701 984,00  

 № 882 от  26.03.14  

Книга покупок за  

1кв.14г.,строка №  103,графа № 7, акт  сверки на  

23.09.14,строка №  24, оплата; акт  

сверки на 

23.09.14г.,строка   № 29  

18 

500 000,00  

 № 123 от  9.04.14  

921 888,00  

 № 892 от  27.03.14  

Книга покупок  

за1кв.14г  .,строка №  

105,графа № 7, акт  

сверки на  23.09.14,строка №  

25, оплата : акт  

сверки на  23.09.14г.,строка №  

123 

19 

500 000,00  

 № 130 от  10.04.14  

132 383,50  

 № 954 от  1.04.14  

Книга покупок  за2кв.14г  

.,строка № 1,графа  

 

№ 7, акт сверки на  23.09.14,строка №  27, оплата : акт  

сверки на 

23.09.14г.,строка №  34  

20 

200 000,00  

 № 131 от  11.04.14  

177 369,50  

 № 984 от 

3.04.14 

Книга покупок  

за2кв.14г 

.,строка № 6,графа   № 7, акт сверки на  23.09.14,строка №  28, оплата : акт  

сверки на 

23.09.14г.,строка №  36  

21 

300 000,00  

 № 135 от  14.04.14  

132 383,50  

 № 1001 от  4.04.14  

Книга покупок  

за2кв.14г 

.,строка № 10,графа   № 7, акт сверки на  

23.09.14,строка №  30, оплата : акт  

сверки на 

23.09.14г,строка №  37  

22 

500 000,00  

 № 138 от  15.04.14  

131 406,50  

 № 1052 от  9.04.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка   № 14,графа № 7, акт  

сверки на 

23.09.14,строка №  

31, оплата : акт  сверки на  

23.09.14г..строка №  39  

23 

500 000,00  

 № 159 от  28.04.14  

842 848,00  

 № 1066 от  10.04.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка   № 15,графа № 7, акт  

сверки на 

23.09.14,строка №  

33, оплата : акт  сверки на  

23.09.14г.,строка №  42  

24 

1 000 000,00  

 № 170 от  15.05.14  

131 406,50  

 № 1104 от  11.04.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка №  18,графа № 7, акт  

сверки на 

23.09.14,строка №  35, оплата: акт  

сверки на 

23.09.14г.,строка №  48  

25 

1 000 000,00  

 № 172 от  

291 192,50  

 № 1138 от  

Книга покупок за  

 

16.05.14  

15.04.14  

2кв.14г.,строка №  22,графа № 7, акт  сверки на 23.09.14,  строка № 38, оплата  : акт сверки на  

23.09.14г.,строка №  50  

26 

 

582 385,00  

 № 1151 от  16.04.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка №  26,графа № 7, акт  

сверки на 

23.09.14,строка №  40  

27 

1 000 000,00  

 № 181 от  20.05.14  

763 456,00  

 № 1164 от  17.04.14  

Книга покупок за  

2кв.14г..строка №  27,графа № 7, акт  

сверки на 

23.09.14,строка №  41, оплата : акт  

сверки на 

23.09.14г.,строка №  52  

28 

1 000 000,00  

 № 192 от  29.05.14  

208 128,00  

 № 1314 от  28.04.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка №  47,графа № 7, акт  

сверки на 

23.09.14,строка №  43, оплата, акт  

сверки на 

23.09.14г..строка №  59  

29 

 

756 608,00  

 № 1330 от  29.04.14  

Книга покупок за  2кв.14г.,строка  

 № 52,графа № 7, акт  сверки на  

23.09.14,строка №  44  

30 

700 000,00  

 № 195 от  4.06.14  

640 965,00  

 № 1421 от  7.05.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка №  63,графа № 7, акт  

сверки на 

23.09.14,строка №  45, оплата: акт  

сверки на 

23.09.14г.,строка №  63  

31 

500 000,00  

 № 203 от  11.06.14  

634 530,00  

 № 1485 от  13.05.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка   № 71,графа № 7, акт  

сверки на 

23.09.14,строка №  

46, оплата : акт  

 

сверки на 

23.09.14г.,строка №  67  

32 

6 219 688,40 

 № 215 от 23.06.14 

593 645,00  

 № 1511 от  14.05.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка   № 73,графа № 7, акт  

сверки на  23.09.14,строка №  

47, оплата: акт  

сверки на  23.09.14г..строка №  

70 

33 

 

1 308 190,00 

 № 1561 от  16.05.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка №  76,графа № 7, акт  

сверки на 

23.09.14,строка №  49  

34 

 

114 144,00  

 № 1603 от  21.05.14г  

Книга покупок за  2кв.14г.,строка №  81,графа № 7, акт  сверки на 23.09.14,  строка № 53  

35 

 

586 852,50  

 № 1630 от  22.05.14  

Книга покупок за  2кв.14г.,строка  

 № 85,графа № 7, акт  сверки на  

23.09.14,строка №  54  

36 

 

445 737,50  

 № 1652 от  23.05.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка  

 № 86,графа № 7, акт  сверки на 23.09.14,  строка № 55  

37 

 

131 820,00  

 № 1664 от  26.05.14  

Книга покупок за  2кв.14г.,строка  

 № 88,графа № 7, акт  сверки на  

23.09.14,строка №  56  

38 

 

292 207,50  

 № 1683 от  27.05.14  

Книга покупок за 2  кв.14г.,строка  

 № 91,графа № 7, акт  сверки на  

23.09.14,строка №  57  

39 

 

300 040,00  

 № 1700 от  28.05.14  

Книга покупок за  2кв.14г.,строка  

 № 94,графа № 7, акт  сверки на  

23.09.14,строка №  58  

 

40 

 

746 083,70  

 № 1755 от  2.06.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка  

 № 102,графа № 7, акт  сверки на  

23.09.14,срока № 60  

41 

 

589 030,00  

 № 1774 от  3.06.14  

Книга покупок за  2кв.14г.,строка  

 № 104,графа № 7, акт  сверки на  

23.09.14,строка №  61  

42 

 

131 495,00  

 № 1784 от  4.06.14  

Книга покупок за  2кв.14г.,строка  

 № 110,графа № 7, акт  сверки на  

23.09.14,строка №  62  

43 

 

880 587,50  

 № 1817 от  6.06.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка №  117,графа № 7, акт  сверки на  

23.09.14,строка №  64  

44 

300 000,00  

 № 232 от  25.06.14  

930 832,50  

 № 1861 от  10.06.14  

Книга покупок за  

2кв.14г..строка №  119,графа № 7, акт  сверки на  

23.09.14,строка №  65, оплата : акт  

сверки на 

23.09.14г.,строка №  73  

45 

1 000 00,00  

 № 239 от  30.06.14  

1 377 257,20 

 № 1878 от  11.06.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка  

 № 123,графа № 7,акт  сверки на  

23.09.14,строка №  66, оплата : акт  

сверки на 

23.09.14г.,строка №  75  

46 

1 000 00,00  

 № 244 от  1.07.14  

166 704,00  

 № 1900 от  16.06.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка   № 128,графа № 7, акт  

сверки на 

23.09.14,строка №  

68, оплата : акт  сверки на  

23.09.14г.,строка №  77  

47 

 

411 725,50  

 № 1980 от  23.06.14  

Книга покупок за  2кв.14г.,строка  

 

№ 140,графа № 7, акт  сверки на  

23.09.14,строка №  69  

48 

1 100 000,00  

 № 248 от  4.07.14  

288 224,00  

 № 1991 от  24.06.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка   № 143,графа № 7, акт  

сверки на 

23.09.14,строка №  

71, оплата : акт  сверки на  

23.09.14г,строка №  80  

49 

 

541 568,00  

 № 2012 от  25.06.14  

Книга покупок за  

2кв.14г..строка №  144,графа № 7, акт  сверки на  

23.09.14,строка №  72  

50 

1 000 000,00  

 № 260 от  9.07.14  

601 984,00  

 № 2044 от  27.06.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка №  150,графа № 7, акт  сверки на  

23.09.14,строка №  74, оплата : акт  

сверки на 

23.09.14г.,строка №  82  

51 

700 000,00 

 № 278 от  23.07.14  

922 464,00  

 № 2051 от  30.06.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка №  151,графа № 7, акт  сверки на  

23.09.14,строка №  76, оплата : акт  

сверки на 

23.09.14г.,строка №  86  

52 

3 000 000,00  

 № 286 от  31.07.14  

1 361 248,00 

 № 2094 от  2.07.14  

Книга покупок за  

3кв.14г.,строка  

 № 4,графа № 7, акт  сверки на  

23.09.14,строка №  78, оплата : акт  

сверки на 

23.09.14г.,строка №  92  

53 

 

916 192,00  

 № 2106 от  3.07.14  

Книга покупок за  

3кв.14г.,строка №  5,графа № 7, акт  

сверки на 

23.09.14,строка №  79  

 

54 

 

117 546,00  

 № 2155 от  8.07.14  

Книга покупок за  3кв.14г.,строка №  9,графа № 7, акт  

сверки на 23.09.14,  строка № 81  

55 

 

146 289,00  

 № 2185 от  10.07.14  

Книга покупок за  3кв.14г..строка  

 № 13,графа № 7, акт  сверки на  

23.09.14,строка №  83  

56 

 

632 060,00  

 № 2206 от  14.07.14  

Книга покупок за  

3кв.14г..строка  

 № 16,графа № 7, акт  сверки на 23.09.14,  строка № 84  

57 

1 500 000,00  

 № 322 от  25.08.14  

297 927,50  

 № 2303 от  21.07.14  

Книга покупок за  

3кв.14г..строка  

 № 27,графа № 7, акт  сверки на 23.09.14,  строка № 85, оплата  

: акт сверки на  23.09.14г.,строка №  

100 

58 

 

293 480,00  

 № 2374 от  24.07.14  

Книга покупок за  

3кв.14г.,строка  

 № 34,графа № 7, акт  сверки на 23.09.14,  строка № 87  

59 

 

286 812,90  

 № от 

25.07.14  

Книга покупок за  3кв.14г.,строка №  37,графа № 7, акт  сверки на 23.09.14,  строка № 88  

60 

 

291 629,80  

 № 2412 от  28.07.14  

Книга покупок за  

3кв.14г.,строка  

 № 40,графа № 7, акт  сверки на 23.09.14,  строка № 89  

61 

 

621 699,10  

 № 2425 от  29.07.14  

Книга покупок за  3кв.14г..строка №  42,графа № 7, акт  сверки на 23.09.14,  строка № 90  

62 

1 419 908,50  

 № 345 от  5.09.14  

620 646,40  

 № 2448 от  30.07.14  

Книга покупок за  

3кв.14г.,строка   № 48,графа № 7, акт  

сверки на 

23.09.14.,строка №  

91, оплата ; акт  сверки на  

23.09.14г.,строка №  

 

101 

63 

 

744 700,30  

 № 2618 от  12.08.14  

Книга покупок за  3кв.14г.,строка №  66,графа № 7, акт  сверки на  

23.09.14.,строка №  93  

 64 

 

625 120,00  

 № 2639 от  13.08.14  

Книга покупок за  3кв.14г.,строка  

 № 70,графа № 7, акт  сверки на  

23.09.14,строка №  94  

65 

 

625 120,00  

 № 2660 от  14.08.14  

Книга покупок за  3кв.14г.,строка  

 № 74,графа № 7, акт  сверки на  

23.09.14.,строка №  95  

 66 

 

625 120,00  

 № 2716 от  18.08.14  

Акт сверки на  23.09.14,строка №  

97,книга покупок за  3кв.14г,строка №  82,графа № 7  

67 

 

627 008,00  

 № 2732 от  19.08.14  

Акт сверки на  

23.09.14,строка №  98, книга покупок за  

3кв.14г.,строка №  87,графа № 7  

68 

 

921 344,00  

 № 2744 от  20.08.14  

Акт сверки на  

23.09.14,строка №  

99,книга покупок за  3кв.14г,строка № 93  ,графа № 7  

Итого 

31 389 592,00  

33 789 592,00 

 

В отношении ООО «Петролиум Трейдинг-Пенза» (ИНН 

<

***>) на общую  сумму 15 088 474,70 рублей за период с 30.01.14г. по 1.09.14г. ( по договору поставки  ГСМ № 5 от 14.01.2013г.) безвозмездность опровергается фактом поставки ГСМ за  период с 21.01.14 по 1.09.14г на общую сумму 15 863 919,10 рублей, актом сверки на  30.09.14г. об отсутствии задолженности, декларацией ООО «Трансойл» по НДС с  книгой покупок за 1-3 кв.14г.,товарными накладными. (л.д.л.д. 7-49, т.20)  

Оплата 

поставка 

 

№ 

Сумма 

перечислений  Руб.  

 № 

документа, 

Дата 

Сумма 

поставки,  Руб.  

 № 

документа,  Дата  

Основание 

1 

200 000,00 

 № 27 от  30.01.14  

115 751,20  

 № 14,15 от  21.01.14  

Книга покупок за  1кв.14г.,строка  

 № 14,графа № 7, акт  сверки на  

 

30.09.14г,строка № 1  и 2, оплата акт  

свкрки на 

30.09.14г,строка №  6  

2 

1 000 000,00 

 № 28 от  31.01.14  

682 822,40  

 № от 

22.01.14 

Книга покупок за  

1кв.14г.,строка   № 16,графа № 7, акт  

сверки на 30.09.14г,  строка № 3, оплата :  акт сверки на  

30.09.14г.,строка №  8  

3 

500 000,00  

 № 33 от 4.02.14 

937 068,00  

 № 21 от  28.01.14  

Книга покупок за  

1кв.14г.,строка   № 22,графа № 7, акт  

сверки на 30.09.14г,  строка № 4, оплата :  акт сверки на  

30.09.14г,строка №  9  

4 

500 436,00  

 № 50 от  13.02.14  

150 176,40  

 № 24 от  29.01.14  

Книга покупок за  

1кв.14г.,строка №  24,графа № 7, акт  

сверки на 30.09.14г,  строка № 5,оплата :  акт сверки на  

30.09.14г,строка №  11  

5 

 

203 298,00  

 № 25 от  30.01.14  

Книга покупок за  1кв.14г.,строка  

 № 25,графа № 7, акт  сверки на 30.09.14г,  строка № 7  

6 

 

111 320,00  

 № 28 от 

4.02.14 

Книга покупок за  1кв.14г.строка №  35,графа № 7, акт  сверки на  

30.09.14г,строка №  10  

7 

300 000,00  

 № 59 от  21.02.14  

122 107,50  

 № 46 от  13.02.14  

Книга покупок за  

1кв.14г.,строка №  49,графа № 7, акт  

сверки на 30.09.14г,  строка № 12, оплата  : акт сверки на  

30.09.14г,строка №  15  

8 

300 000,00  

 № 63 от  28.02.14  

256 267,20  

 № 50 от  18.02.14  

Книга покупок за  1кв.14г.строка  

 № 59,графа № 7, акт  сверки на 30.09.14г,  

 

строка № 14, 

оплата: акт сверки  на 30.09.14г, строка   № 16  

9 

500 000,00  

 № 67 от 5.03.14 

679 099,60  

 № 59 от 

4.03.14 

Книга покупок за  

1кв.14г.,строка   № 81,графа № 7, акт  

сверки на 30.09.14г,  строка № 17, оплата  : акт сверки на  

30.09.14г, строка №  18  

10 

11 923,90  

 № 77 от 7.03.14 

461 440,00  

 № от 

26.03.14 

Книга покупок за  

1кв.14г..строка №  104 ,графа № 7, акт  

сверки на 30.09.14г,  строка № 22, оплата  : акт сверки на  

30.09.14г, строка №  20  

11 

900 000,00  

 № 99 от  25.03.14  

462 528,00  

 № от 

31.03.14 

Книга покупок за  1кв.14г.,строка №  108,графа № 7, акт  сверки на 30.09.14г,  

строка № 23, 

оплата: акт сверки  на 30.09.14г,строка  

 № 21 

12 

23 968,00  

 № 112 от 2.04.14 

463 616,00  

 № от 3.04.14 

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка   № 7,графа № 7,акт  

сверки на 30.09.14г,  строка № 26,  

оплата : акт сверки  

на 30.09.14г, строка   № 24  

13 

460 000,00  

 № 113 от 2.04.14 

459 172,00  

 № 86 от  18.04.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка   № 29,графа № 7, акт  

сверки на 30.09.14г,  строка № 29, оплата  : акт сверки на  

30.09.14г,строка №  25  

14 

3 616,00 

 № 125 от 9.04.14 

 

Оплата Остаток  накл. № 86 от  

18.04.14, акт сверки  на 30.09.14г,строка   № 27  

15 

460 000,00  

 № 142 от 17.04.14 

462 520,80  

 № 91 от  22.04.14  

Книга покупок за  2кв.14г.,строка  

 № 34,графа № 7, акт  

 

сверки на 30.09.14г,  строка № 31, оплата  : акт сверки на  

30.09.14г,строка №  28  

16 

440 000,00  

 № 152 от  22.04.14  

297 635,00  

 № 100 от  7.05.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка   № 64,графа № 7, акт  

сверки на 30.09.14г,  строка № 33, оплата  : акт сверки на  

30.09.14г, строка №  30  

17 

 

132 590,40  

 № 101 от  8.05.14  

Книга покупок за  2кв.14г.,строка №  65,графа № 7, акт  сверки на 30.09.14г,  

строка № 34 

18 

21 692,80 

 № 156 от  24.04.14  

937 576,00  

 № 103 от  12.05.14  

Книга покупок за  

2кв.14г..строка №  68,графа № 7, акт  

сверки на 30.09.14г,  строка № 35, оплата  : акт сверки на  

30.09.14г, строка №  32  

19 

1 000 000,00 

 № 171 от  15.05.14  

131 780,80  

 № 109 от  13.05.14  

Книга покупок за 2  

кв.14г.,строка №  70,графа № 7, акт  

сверки на 30.09.14г,  строка № 36, оплата  : акт сверки на  

30.09.14г, строка №  37  

20 

 

1 093 315,20  

 № 112 от  15.05.14  

Книга покупок за  2кв.14г.,строка №  74,графа № 7, акт  сверки на 30.09.14г,  

строка № 38 

21 

800 000,00  

 № 174 от  16.05.14  

1 388 623,50  

 № 122 от  26.05.14  

Книга покупок за  2кв.14г..строка №  89,графа № 7, акт  сверки на  

30.09.14г,строка №  41, оплата ; акт  

сверки на 30.09.14г,  строка № 39  

22 

300 000,00  

 № 187 от  22.05.14  

 

Оплата Остаток  

накл. № 122 от  

26.05.14, акт сверки  на 30.09.14г, строка   № 40  

 

23 

800 000,00  

 № 191 от  29.05.14  

463 293,60  

 № 130 от  27.05.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка №  90,графа № 7, акт  

сверки на 30.09.14г,  строка № 42, оплата  : акт сверки на  

30.09.14г, строка №  43  

24 

1 200 000,00  

 № 196 от  4.06.14  

1 386 709,60 

 № 134 от  30.05.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка   № 97,графа № 7, акт  

сверки на 30.09.14г,  строка № 44, оплата  : акт сверки на  

30.09.14г, строка №  45  

25 

1 731 597,70  

 № 214 от  20.06.14  

289 316,40  

 № 175 от  26.06.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка №  147,графа № 7, акт  

сверки на 30.09.14г,  строка № 49, оплата  : акт сверки на  

30.09.14г, строка №  46  

26 

 

627 433,60  

 № 181 от  27.06.14  

Книга покупок за  

2кв.14г, строка №  149,графа № 7, акт  сверки на 30.09.14г,  

строка № 50 

27 

 

465 484,50  

 № 224 от  21.07.14  

Книга покупок за  

3кв.14г.,строка  

 № 26,графа № 7, акт  сверки на  

30.09.14г,строка №  54  

28 

 

465 321,00  

 № 226 от  22.07.14  

Книга покупок за  3кв.14г.,строка  

 № 28,графа № 7, акт  сверки на 30.09.14г,  строка № 56  

29 

189 936,80  

 № 234 от  28.06.14  

 

Оплата Остаток  

накл. № 226 от  

22.07.14, акт сверки  на 30.09.14г, строка   № 48  

30 

620 000,00  

 № 240 от  30.06.14  

463 882,20  

 № 231 от  24.07.14  

Книга покупок за  

3кв.14г.,строка   № 36,графа № 7,акт  

сверки на 30.09.14г,  строка № 58,  

оплата : акт сверки  

на 30.09.14г, строка  

 

№ 51 

31 

 

465 451,80  

 № 238 от 25.07.14 

Книга покупок за  

3кв.14г.,строка  

 № 38,графа № 7, акт  сверки на  

30.09.14г,строка №  59  

32 

400 000,00  

 № 273 от  21.07.14  

460 825,20  

 № от 

21.08.14 

Книга покупок за  

3кв.14г.,строка №  96 ,графа № 7, акт  

сверки на 30.09.14г,  строка № 62, оплата  : акт сверки на  

30.09.14г, строка №  53  

33 

65 484,50 

 № 276 от  22.07.14  

 

Оплата Остаток  

накл. № 238 от  

25.07.14, акт сверки  на 30.09.14г, строка   № 55  

34 

100 000,00  

 № 282 от  24.07.14  

 

Оплата Остаток  накл. № от 21.08.14,  

акт сверки на 

30.09.14г, строка №  57  

35 

1 294 655,00 

 № 290 от  31.07.14  

461 278,80  

 № 309 от 29.08.14 

Книга покупок за  3кв.14г.,строка  

 № 107,графа № 7, ,  акт сверки на  

30.09.14г, строка №  65, оплата : акт  

сверки на 

30.09.14г,строка №  60  

36 

 

461 764,80  

 № 310 от 

1.09.14 

Книга покупок за  3кв.14г,строка  

 № 108,графа № 7  

37 

270 000,00  

 № 336 от  28.08.14  

304 449,60  

 № 50 от  17.02.14  

Книга покупок за  

1кв.14г.,строка №  57,графа № 7, акт  

сверки на 30.09.14г,  строка № 13, оплата  : акт сверки на  

30.09.14г, строка №  63  

38 

191 000,00  

 № 337 от  29.08.14  

 

Оплата Остаток  накл. № от 26.03.14,  

акт сверки на 

30.09.14г, строка №  64  

39 

461 000 

 № 340 от  1.09.14  

 

Оплата Остаток  накл. № 103 от  

 

12.03.14,акт сверки  на 30.09.14г,строка   № 66  

Итого  

15 088 474,70  

15 863 919,10 

 

В отношении ООО «Транзит Ойл» (ИНН 

<

***>) на сумму 848 953,50  рублей за период с 30.01.14 по 31.01.14 (по договору поставки ГСМ № 15 от 27.01.14)  безвозмездность опровергается фактом поставки ГСМ на сумму 848 953,50 рублей  (накладная № 21 от 27.01.14), счетом –фактурой № 21 от 27.01.14, счетом на оплату №  13 от 27.01.14г., договором купли-продажи № 15 от 27.01.14г.,актом сверки взаимных  расчетов на 30.09.14,декларацией ООО «Трансойл» по НДС с приложением книги  покупок за 1-3 кв.14г. (л.д.л.д. 32-42 т.17)  

Оплата 

поставка 

 

№ пп  

Сумма 

перечислений,  Руб.  

 № 

документа,  Дата  

Сумма 

поставки,  Руб.  

 № 

документа, 

Дата 

Основание 

1 

350 000,00  

 № 26 от  30.01.14  

848 953,50 

 № 21 от  27.01.14  

Книга покупок за  

1кв.14г.,строка   № 20,графа № 7  

2 

498 953,50  

 № 30 от  31.01.14  

 

Оплата Остаток  накл. № 21 от  

27.01.14 

Итого  

848 953,50  

858 953,50  

 

В отношении ООО «Такт» (ИНН 

<

***>) на сумму 40 923 567,10 рублей за  период с 4.02.14г. по 25.08.14г. ( по договору поставки ГСМ № 7 от 19.08.13г)  

безвозмездность опровергается фактом поставки ГСМ за период с 30.01.2014г. по  26.08.14г. на сумму 49 867 868,40 руб., актом сверки взаимных расчетов на 31.08.14г,  декларацией ООО «Трансойл» по НДС с приложением книги покупок за 1-3 кв.2014г.,  накладными, счетами- фактурами. (л.д. л.д. 1-195, т18)  

Оплата 

поставка 

 

№ пп  

Сумма  перечи слений ,  

Руб. 

 № документа, Дата 

Сумма 

поставки,  Руб.  

 № 

докуме нта,  

Дата 

Основание 

1 

 

339 031,00  

 № 36 от 

30.01.1 4  

Книга покупок за 1кв.14,строка   № 26,графа № 7, акт сверки на  

31.08.14,строка № 2 

2 

 

302 438,00  

 №  41,40  

от  31.01.1 

4 

Книга покупок за 1кв.14г,строка №  28,графа № 7, акт сверки на  

31.08.14,строка № 3 

3 

 

128 409,00  

 № 44 

Книга покупок за 1кв.14г.,строка №  

 

от 

3.02.14  

32,графа № 7,акт сверки на  31.08.14,строка № 4  

4 

 

318 815,00  

 № 46  от  

3.02.14  

Книга покупок за 1кв.14г,строка №  33,графа № 7, акт сверки на  

31.08.14г, строка № 5 

5 

400 000,00 

 № 32  от  

4.02.14  

 

Оплата Накл. № 36 от 30.01.14,остаток накл. ; 41,40 от 31.01.14г,акт сверки на 31.08.14г.,строка № 6 

6 

 

318 535,00  

 № 50  от  

5.02.14  

Книга покупок за 1кв.14г..строка №  36,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 7 

7 

 

317 485,00  

 № 52  от  

5.02.14  

Книга покупок за 1кв.14г.,строка №  37,графа № 7, акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 8 

8 

 

315 665,00  

 № 59  от  

6.02.14  

Книга покупок за 1кв.14г,строка №  38,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 9 

9 

 

411 565,00  

 № 60  от  

6.02.14  

Книга покупок за 1кв.14г.,строка №  39,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 10 

10 

 

449 604,00  

 № 66  от  

10.02.1 4  

Книга покупок за 1кв.14г.,строка №  42,графа № 7, акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 11 

11 

 

568 786,00  

 № 69  от  

11.02.1 4  

Книга покупок за 1кв.14г.,строка №  44,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 12 

12 

 

305 728,00  

 № 71  от  

12.02.1 4  

Книга покупок за 1кв.14г.,строка №  45,графа № 7, акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 13 

13 

270 333,00 

 № 46  от  

12.02.1 4  

 

Оплата остаток накл. № 41,40 от 31.01.14.,часть накл. № 44 от 3.02.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка № 14 

14 

 

304 572,00  

 № 74  от  

13.02.1 4  

Книга покупок за 1кв.14г.,строка №  48,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 15 

15 

2 000 000,00 

 № 49  от  

13.02.1 4  

 

Оплата накл. № 44 от 3.02.14, № 46  от 3.02.14, № 50,52 от 5.02.14, № 59  от 6.02.14, № 60 от 6.02.14, № 66 от  10.02.14г.,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 16 

16 

 

651 840,00  

 № 78  от  

14.02.1 4  

Книга покупок за 1кв.14г.,строка №  52,графа № 7, акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 17 

17 

 

305 938,00  

 № 81  

Книга покупок за 1кв.14г.,строка №  

 

17.02.1 4  

31.08.14г.,строка № 18 

18 

 

298 169,20  

 № 80  от  

17.02.1 4  

Книга покупок за 1кв.14г.,строка №  55,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 19 

19 

 

305 207,60  

 № 90от  

20.02.1 4  

Книга покупок за 1кв.14г.,строка №  60,графа № 7, акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 20 

20 

 

253 048,00  

 № 91  от  

20.02.1 4  

Книга покупок за 1кв.14г.,строка   № 61,графа № 7, акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 21 

21 

 

644 843,60  

 № 95  от  

21.02.1 4  

Книга покупок за 1кв.14г.,строка №  62,графа № 7, акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 22 

22 

 

297 472,00  

 № 96  от  

21.02.1 4  

Книга покупок за 1кв.14г.,строка   № 63,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 23 

23 

 

135 422,80  

 № 98  от  

21.02.1 4  

Книга покупок за 1кв.14г.,строка №  64,графа № 7, акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 24 

24 

 

135 655,20  

 № 101  от  

24.02.1 4  

Книга покупок за 1 кв.14г.,строка №  66,графа № 7, акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 25 

25 

700 000,00 

 № 61 от 24.02.14 

 

Оплата накл. № № 69 от 11.02.14,  часть накл. № 71 от 12.02.14г.,акт  сверки на 31.08.14г.,строка № 26  

26 

 

272 605,20  

 № 107  от  

25.02.1 4  

Книга покупок за 1кв.14г..строка №  67,графа № 7, акт сверки на  

31.08.14,строка № 27 

27 

 

298 169,20  

 № 106  от  

25.02.1 4  

Книга покупок за 1кв.14г..строка   № 68,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 28 

28 

 

300 891,60  

 № 112  от  

26.02.1 4  

Книга покупок за 1кв.14г,строка №  70,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 29 

29 

 

296 562,50  

 № 111  от  

26.02.1 4  

Книга покупок за 1кв.14г,строка №  71,графа № 7, акт сверки на  

31.08.14г,строка № 30 

30 

 

296 538,00  

 № 119  

Книга покупок за 1кв.14г,строка  

 

27.02.1 4  

31.08.14г.,строка № 31 

31 

 

641 355,00  

 № 122  от  

28.01.1 4  

Книга покупок за1кв.14г.,строка   № 75,графа № 7  

32 

 

591 096,00  

 № 127  от  

3.03.14  

Книга покупок за 1кв.14г.,строка   № 80,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г,строка № 32 

33 

900 00 0,00  

 № 64  от  

4.03.14  

 

Оплата накл. № № 74 от 13.02.14, №  78 от 14.02.14г.,акт сверки на  

31.08.14г..строка № 34 

34 

 

507 592,00  

 № 134  от  

5.03.14  

Книга покупок за 1кв.14г.,строка   № 82,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 35 

35 

2 000 0 00,00  

 № 66  от  

5.03.14  

 

Оплата накл. № 81 от 17.02.14, № 80  от 17.02.14  

 № 90-от 20.02.14, № 91 от 20.02.14,   № 95 от 21.02.14г., № 96 от  

21.02.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка № 36 

36 

 

593 921,50  

 № 137  от  

6.03.14  

Книга покупок за 1кв.14г.,строка   № 84,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г,строка № 37 

37 

2 000 0 00,00  

 № 74  от  

6.03.14  

 

Оплата накл. № 98 от 21.02.14, №  101 от 24.02.14  

 № 107 от 25.02.14, № 106 от  25.02.14, № 112 от 26.02.14, № 111  

от 26.02.14г., № 119 от 27.02.14,  Часть № 122 от 28.01.14г.,акт сверки  

на 31.08.14г..строка № 38 

38 

1 000 0 00,00  

 № 78  от  

11.03.1 4  

 

Оплата накл. № 122 от 28.01.14, №  127 от 3.03.14г.,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 40 

39 

 

268 190,00 -  

 № 146  от  

12.03.1 4  

Книга покупок за 1кв.14г,строка   № 89,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 41 

40 

200 00 0,00  

 № 88  от  

14.03.1 4  

 

Оплата часть накл. № 134 от  5.03.14г.,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 42 

41 

200 00 0,00  

 № 91  от  

17.03.1 4  

 

Оплата накл. № 134 от 5.03.14г.,акт  сверки на 31.08.14г..строка № 43  

42 

 

305 760,00  

 № 157  от  

18.03.1 4  

Книга покупок за 1кв.14г,строка №  95,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г,строка № 44 

43 

 

135 417,50  

 № 165  

Книга покупок за 1кв.14г.,строка  

 

от 

20.03.1 4  

 № 96,графа № 7,акт сверки на  31.08.14г,строка № 45  

44 

 

306 117,50  

 № 163  от  

20.03.1 4  

Книга покупок за 1кв.14г,строка   № 97,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 46 

45 

800 00 0,00  

 № 103  от  

27.03.1 4  

 

Оплата накл. № 137 от 6.03.14, №  146 от 12.03.14г.,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 47 

46 

250 00 0,00  

 № 106  от  

31.03.1 4  

 

Оплата накл. часть № 157 от  18.03.14г.,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 48 

47 

 

296 352,00  

 № 190  от  

3.04.14  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 3,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 49 

48 

 

296 352,00  

 № 191  от  

3.04.14  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка №  4,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 50 

49 

202 72 2,40  

 № 115  от  

3.04.14  

 

Оплата накл. часть № 157 от  

18.03.14, № 165 от 20.03.14г.,акт  сверки на 31.08.14г.,строка № 51  

50 

500 00 0,00  

 № 116  от  

3.04.14  

 

Оплата накл. № 163 от 20.03.14, №  190 от 3.04.14г..акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 52 

51 

 

776 945,00  

 № 192  от  

4.04.14  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 8,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 53 

52 

 

294 432,00  

 № 194  от  

4.04.14  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 9,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г,строка № 54 

53 

400 00 0,00  

 № 119  от  

7.04.14  

 

Оплата накл. № 190 от 3.04.14, №  191 от 3.04.14г.,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 55 

54 

 

470 307,50  

 № 202  от  

8.04.14  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 13,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 56 

55 

700 00 0,00  

 № 124  от  

9.04.14  

 

Оплата накл. № 192 от 4.04.14г.,акт  сверки на 31.08.14г.,строка № 57  

56 

 

471 055,00  

 № 210  от  

11.04.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 19,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г,строка № 58 

57 

200 00 0,00  

 № 133  от  

11.04.1 4  

 

Оплата накл. № № 194 от  4.04.14г.,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 59 

58 

 

468 065,00  

 № 217  от  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 20,графа № 7,акт сверки на  

 

14.04.1 4  

31.08.14г.,строка № 60 

59 

300 00 0,00  

 № 136  от  

14.04.1 4  

 

Оплата накл. № № 202 от 8.04.14г.,акт сверки на 31.08.14г.,строка № 61 

60 

500 00 0,00  

 № 139  от  

15.04.1 4  

 

Оплата накл. № 210 от 11.04.14г.,акт  сверки на 31.08.14г.,строка № 62  

61 

 

247 808,00  

 № 220  от  

16.04.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка №  24,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 63 

62 

 

467 953,20  

 № 219  от  

16.04.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 25,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 64 

63 

 

465 879,60  

 № 228  от  

23.04.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 35,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г,строка № 65 

64 

 

629 600,00  

 № 229  от  

23.04.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 36,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 66 

65 

 

631 104,00  

 № 231  от  

24.04.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 38,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 67 

66 

 

290 624,00  

 № 233  от  

24.04.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 39,графа № 7, акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 68 

67 

 

298 944,00  

 № 236  от  

25.04.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка №  40,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 69 

68 

 

467 694,00  

 № 234  от  

25.04.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка №  41,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 70 

69 

500 00 0,00  

 № 160  от  

28.04.1 4  

 

Оплата накл. № 217 от 14.04.14г.,акт  сверки на 31.08.14г.,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 71 

70 

 

599 756,80  

 № 

239,24 2 от  

28.04.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 44,графа № 7, акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 72 

71 

 

630 720,00  

 № 241  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка  

 

от 

28.04.1 4  

 № 45,графа № 7,акт сверки на  31.08.14г..строка № 73  

72 

 

630 720,00  

 № 240  от  

28.04.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка №  46,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 74 

73 

 

466 333,20  

 № 243  от  

29.04.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка №  51,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 75 

74 

 

465 750,00  

 № 245  от  

30.04.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка №  54,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 76 

75 

 

464 130,00  

 № 248  от  

6.05.14  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка №  61,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 77 

76 

 

934 959,20  

 № 

251,25 0 от  

7.05.14  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 62,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 78 

77 

 

462 931,20  

 № 256  от  

8.05.14  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка №  66,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г..строка № 79 

78 

 

460 274,40  

 № 260  от  

13.05.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка №  69,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г,строка № 80 

79 

2 000 0 00,00  

 № 166  от  

14.05.1 4  

 

Оплата накл. № 220 от 16.04.14, №  219 от 16.04.14г., , № 228 от  

23.04.14, № 229 от 23.04.14, № 233 от  24.04.14г.,акт сверки на  

31.08.14г,строка № 81 

80 

3 000 0 00,00  

 № 169  от  

15.05.1 4  

 

Оплата накл. № 231 от 24.04.14, №  236 от 25.04.14, № 234 от 25.04.14, №  

239,242 от 28.04.14 

, № 241 от 28.04.14г.,акт сверки на  31.08.14г.,строка № 82  

81 

 

463 968,00  

 № 269  от  

19.05.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г..строка   № 78,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 83 

82 

 

1 399 061,

70 

 №  273,27 

4,272  

от  20.05.1 

4 

Книга покупок за 2кв.14г,строка   № 79,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г,строка № 85 

83 

1 000 0 00,00  

 № 182  от  

20.05.1 

 

Оплата накл. № 240 от 28.04.14, №  243 от 29.04.14г.,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 86 

 

4 

 

84 

 

634 887,50  

 № 277  от  

21.05.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г,строка   № 82,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г,строка № 87 

85 

 

461 732,40  

 № 281  от  

22.05.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г,,строка №  84,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г,строка № 88 

86 

500 00 0,00  

 № 188  от  

22.05.1 4  

 

Оплата накл. № 245 от 30.04.14г.,акт  сверки на 31.08.14г.,строка № 89  

87 

 

299 715,00  

 № 294  от  

28.05.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г..строка   № 92,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г,строка № 90 

88 

 

636 025,00  

 № 293  от  

28.05.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г,строка   № 93,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г,строка № 91 

89 

 

461 214,00  

 № 298  от  

29.05.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г,строка   № 96,акт сверки на 31.08.14,строка   № 92  

90 

1 200 0 00,00  

 № 190  от  

29.05.1 4  

 

Оплата накл. № 248 от 6.05.14, №  251,250 от 7.05.14г.,акт сверки на  31.08.14г.,строка № 93  

91 

 

459 237,60  

 № 301  от  

2.06.14  

Книга покупок за 2кв.14г,строка   № 103,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г,строка № 94 

92 

 

293 220,00  

 № 314  от  

3.06.14  

Книга покупок за 2кв.14г,строка №  105,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14,строка № 95 

93 

 

177 292,80  

 № 315  от  

3.06.14  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 106,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 96 

94 

 

297 529,20  

 № 313  от  

3.06.14  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 107,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 97 

95 

 

189 473,00  

 № 309  от  

3.06.14  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 108,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г,строка № 98 

96 

 

464 863,20  

 № 317  от  

4.06.14  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 109,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 99 

97 

 

133 169,10  

 № 321  от  

5.06.14  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 113,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 100 

98 

 

464 503,50  

 № 322  от  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 114,графа № 7,акт сверки на  

 

5.06.14  

31.08.14г.,строка № 101 

99 

1 000 0 00,00  

 № 194  от  

4.06.14  

 

Оплата накл. № 256 от 8.05.14, №  

260 от 13.05.14, № 269 от 

19.05.14г.,акт сверки на  31.08.14г.,строка № 102  

100 

 

462 541,50  

 № 324  от  

9.06.14  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка №  118,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 103 

101 

 

186 240,00  

 № 328  от  

10.06.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 120,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г..строка № 104 

102 

 

188 370,00 -  

 № 335  от  

11.06.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 124,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 105 

103 

500 00 0,00  

 № 204  от  

11.06.1 4  

 

Оплата накл. часть № 273,274,272  от 20.05.14г.,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 106 

104 

 

189 150,00  

 № 343  от  

17.06.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка №  129,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 107 

105 

 

467 283,00  

 № 345  от  

17.06.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г,строка   № 130,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 108 

106 

 

467 740,80  

 № 352  от  

19.06.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 135,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 110 

107 

 

178 232,40  

 № 356  от  

20.06.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 136,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 111 

108 

324 42 4,30  

 № 210  от  

18.06.1 4  

 

оплата накл. часть № 273,274,272 от  

20.05.14г.,акт сверки на  31.08.14г..строка № 109  

109 

376 66 2,00  

 № 212  от  

20.06.1 4  

 

Оплата часть накл. № 277 от  21.05.14г.,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 112 

110 

650 00 0,00  

 № 216  от  

23.06.1 4  

 

Оплата накл. № 277 от 21.05.14, №  281 от 22.05.14г.,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 113 

111 

185 31 5,80  

 № 236  от  

27.06.1 4  

 

Оплата накл. № 294 от 28.05.14г.,акт  сверки на 31.08.14г.,строка № 116  

 

112 

130 17 6,00  

 № 241  от  

30.06.1 4  

 

Оплата накл. часть. № 293 от  28.05.14г.,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 17 

113 

 

130 176,00  

 № 364  от  

25.06.1 4  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка   № 145,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 225 

114 

 

463 916,80  

 № 389  от  

7.07.14  

Книга покупок за 3кв.14г..строка   № 7,графа № 7, акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 118 

115 

 

622 464,00  

 № 390  от  

8.07.14  

Книга покупок за 3кв.14г.,строка №  8,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 119 

116 

400 00 0,00  

 № 258  от  

8.07.14  

 

Оплата накл. № 293 от 28.05.14, №  298 от 29.05.14г.,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 120 

117 

500 00 0,00  

 № 261  от  

9.07.14  

 

Оплата накл. № 301 от 2.06.14г.,акт  сверки на 31.08.14г.,строка № 121  

118 

 

465 582,60  

 № 392  от  

9.07.14  

Книга покупок за 3кв.14г.,строка   № 11,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г,строка № 122 

119 

 

630 180,00  

 № 393  от  

10.07.1 4  

Книга покупок за 3кв.14г.,строка №  14,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 123 

120 

 

464 667,00  

 № 399  от  

14.07.1 4  

Книга покупок за 3кв.14г.,строка №  17,графа «7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 124 

121 

 

463 849,50  

 № от  15.07.1 4  

Книга покупок за 3кв.14г.,строка   № 19,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г,строка № 125 

122 

500 00 0,00  

 № 270  от  

16.07.1 4  

 

Оплата накл. № 314 от 3.06.14 и №  315 от 3.06.14г.,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 126 

123 

 

298 285,00  

 № 408  от  

18.07.1 4  

Книга покупок за 3кв.14г.,строка   № 24,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 127 

124 

 

463 457,10  

 № 407  от  

18.07.1 4  

Книга покупок за 3кв.14г.,строка №  25,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г,строка № 128 

125 

 

625 504,00  

 № 414  от  

22.07.1 4  

Книга покупок за 3кв.14г.,строка №  29,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г..строка № 129 

126 

 

466 269,30  

 № 413  от  

Книга покупок за 3кв.14г.,строка №  30,графа № 7,акт сверки на  

 

22.07.1 4  

31.08.14г.,строка № 130 

127 

1 000 0 00,00  

 № 279  от  

23.07.1 4  

 

Оплата накл. № 313 от 3.06.14, №  309 от 3.06.14  

, № 317 от 4.06.14, № 321 от  5.06.14г.,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 132 

128 

 

623 648,00  

 № 418  от  

24.07.1 4  

Книга покупок за 3кв.14г.,строка №  32,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 133 

129 

 

623 648,00  

 № 420  от  

24.07.1 4  

Книга покупок за 3кв.14г.,строка №  33,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г..строка № 134 

130 

 

466 432,80  

 № 425  от  

28.07.1 4  

Книга покупок за 3кв.14г.,строка   № 39,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г,строка № 135 

131 

 

623 648,00  

 № 428  от  

29.07.1 4  

Книга покупок за 3кв.14г.,строка   № 43,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 136 

132 

 

296 416,00  

 № 426  от  

29.07.1 4  

Книга покупок за 3кв.14г.,строка №  45,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 137 

133 

 

466 596,30  

 № 432  от  

30.07.1 4  

Книга покупок за 3кв.14г..строка №  46,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г..строка № 138 

134 

 

301 169,60  

 № 434  от  

30.07.1 4  

Книга покупок за 3кв.14г.,строка   № 47,графа № 7,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 139 

135 

500 00 0,00  

 № 285  от  

31.07.1 4  

 

Оплата накл. № 322 от 5.06.14г.,акт  сверки на 31.08.14г.,строка № 140  

136 

465 63 4,00  

 № 296  от  

4.09.14  

 

Оплата накл. № 324 от 9.06.14г.,акт  сверки на 31.08.14г.,строка № 141  

137 

500 00 0,00  

 № 299  от  

6.08.14  

 

Оплата накл. № № 335 от 

11.06.14, № 343 от 17.06.14, часть №  345 от 17.06.14г.,акт сверки на  

31.08.14г.,строка № 152 

138 

1 818 2 99,60  

 № 321  от  

25.08.1 4  

 

Оплата накл. № 345 от 17.06.14, №  356 от 20.06.14, № 389 от 7.07.14, №  390 от 8.07.14,  

 № 392 от 9.07.14г.,акт сверки на  31.08.14г.,строка № 164  

 139 

 

626 805,20  

 № 440  

Акт сверки на 31.08.14,строка №  

 

от 

4.08.14  

142,книга покупок за 3кв.14г.,строка   № 53,графа № 7  

140 

 

626 805,20  

 № 445  от  

4.08.14  

Акт сверки на 31.08.14,строка №  143,книга покупок за 3кв.14г.,строка  

 № 54,графа № 7 

141 

 

465 680,70  

 № 442  от  

4.08.14  

Акт сверки на 31.08.14,строка №  144,книга покупок за 3кв.14г.,строка  

 № 55,графа № 7 

142 

 

299 303,10  

 № 443  от  

4.08.14  

Акт сверки на 31.08.14,строка №  145,книга покупок за 3кв.14г.,строка  

 № 56,графа № 7 

143 

 

466 465,50  

 № 447  от  

5.08.14  

Акт сверки на 31.08.14,строка №  147,книга покупок за 3кв.14г,строка  

 № 56,графа № 7 

144 

 

300 676,50  

 № 448  от  

5.08.14  

Акт сверки на 31.08.14,строка №  148, книга покупок за 3кв.14г,строка  

 № 58,графа № 7 

145 

 

466 498,20  

 № 450  от  

6.08.14  

Акт сверки на 31.08.14,строка №  150,книга покупок за 3кв.14г,строка  

 № 59,графа № 7 

146 

 

629 027,00  

 № 451  от  

6.08.14  

Акт сверки на 31.08.14,строка №  151,книга покупок за 3кв.14г,строка  

 № 60,графа № 7 

147 

 

763 100,00  

 № 453  от  

7.08.14  

Акт сверки на 31.08.14,строка № 153  ,книга покупок за 3кв.14г,строка №  62,графа № 7  

148 

 

465 288,30  

 № 459  от  

11.08.1 4  

Акт сверки на 31.08.14,строка №  154, книга покупок за 3кв.14г,строка  

 № 65,графа № 7 

149 

 

465 811,50  

 № 460  от  

12.08.1 4  

Акт сверки на 31.08.14,строка №  155,книга покупок за 3кв.14,строка  

 № 67,графа № 7 

150 

 

299 728,20  

 № 461  от  

12.08.1 4  

Акт сверки на 31.08.14,строка №  156,книга покупок за 3кв.14,строка  

 № 68,графа № 7 

151 

 

465 778,80  

 № 463  от  

13.08.1 4  

Акт сверки на 31.08.14,строка №  157,книга покупок за 3кв.14г,строка  

 № 73,графа № 7 

152 

 

300 447,60  

 № 465  от  

14.08.1 4  

Акт сверки на 31.08.14,строка №  158, ,книга покупок за  

3кв.14г,строка № 75,графа № 7 

152 

 

461 724,00  

 № 468  от  

18.08.1 4  

Акт сверки на 31.08.14,строка №  160,книга покупок за 3кв.14,строка  

 № 83,графа № 7 

153 

 

461 527,80  

 № от 

19.08.1 

Акт сверки на 31.08.14,строка №  161,книга покупок за 3кв.14,строка  

 

4 

 № 88,графа № 7 

154 

 

753 632,00  

 № 477  от  

20.08.1 4  

Акт сверки на 31.08.14,строка №  163,книга покупок за 3кв.14г,строка  

 № 92,графа № 7 

155 

 

466 563,60  

 № 489  от  

26.08.1 4  

Акт сверки на 31.08.14,строка №  165,книга покупок за 3кв.14.,строка  

 № 103,графа № 7 

Итого 

40 923  567,10  

49 867 868 ,40  

 

В отношении ИП ФИО11 (ИНН 

<

***>) на сумму 15 000,00 руб.  (за транспортные услуги по договору № 34 от 24.09.2012г.) безвозмездность  опровергается фактом оказания транспортных услуг по перевозке ГСМ в сумме  15 000,00 руб. на основании акта выполненных работ № 7 от 27.01.2014г., договор № 34  от 24.09.12, ТТН от 27.01.2014г. (л.д. 130 -146, т.17)  

 В отношении ИП ФИО15.(ИНН 

<

***>) на сумму 471 500,00 руб.(за  транспортные услуги по договору от 19.03.2014г) за период с 25.03.14г. по 02.09.14г.,  безвозмездность опровергается фактом оказания транспортных услуг по перевозке  ГСМ на сумму 565 000,00 руб. на основании актов выполненных работ за период с  31.03.14 по 10.08.14г, ТТН, актом сверки взаимных расчетов на 30.09.14г. (л.д.л.д. 147- 170 т.17)  

Оплата 

Поставка, выполненные работы 

 

№ Пп 

Сумма,  Руб.  

 № Докум. Дата 

Сумма,  Руб.  

 № 

Докум.  дата  

Основание 

1 

7 000,00  

 № 100 От 

25.03.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  3  

2 

7 000,00  

 № 110 От 

31.03.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  3  

3 

 

14 000,00  

 № 13 от  31.03.14  

Акт сверки на 30.09.14,строка №  4  

4 

7 000,00  

 № 117 от  4.04.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  5  

5 

 

7 000,00  

 № 14 от  5.04.14  

Акт сверки на 30.09.14,строка №  6  

6 

10 500,0 0  

 № 121 от  9.04.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  7  

7 

 

10 500,00  

 № 15 от  10.04.14  

Акт сверки на 30.09.14,строка №  8  

8 

21 000,0 0  

 № 134 от  14.04.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  9  

9 

 

21 000,00  

 № 16 от  15.04.14  

Акт сверки на 30.09.14,строка №  10  

10 

10 500,0 0  

 № 141 от  16.04.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  11  

11 

 

17 500,00  

 № 17 от  

Акт сверки на 30.09.14,строка №  

 

20.04.14  

12 

12 

7 000,00  

 № 143 от  21.04.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  13  

13 

17 500,0 0  

 № 155 от  24.04.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  14  

14 

 

28 000,00  

 № 18 от  25.04.14  

Акт сверки на 30.04.14,строка №  15  

15 

21 000,0 0  

 № 161 от  28.04.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  16  

16 

10 500,0 0  

 № 163 от  30.04.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  17  

17 

 

31 500,00  

 № 19 от  30.04.14  

Акт сверки на 30.09.14,строка №  18  

18 

 

21 000,00  

 № 20 от  10.05.14  

Акт сверки на 30.09.14 ,строка №  19  

19 

31 500,0 0  

 № 164 от  12.05.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  20  

20 

10 500,0 0  

 № 167 от  14.05.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  21  

21 

 

21 000,00  

 № 21 от  15.05.14  

Акт сверки на 30.09.14,строка №  22  

22 

10 500,0 0  

 № 176 от  16.05.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  23  

23 

 

21 000,00  

 № 22 от  20.05.14  

Акт сверки на 30.09.14,строка №  24  

24 

21 000,0 0  

 № 186 от  21.05.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  25  

25 

 

10 500,00  

 № 23 от  25.05.14  

Акт сверки на 30.09.14,строка №  26  

26 

10 500,0 0  

 № 193 от  30.05.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  27  

27 

 

31 500,00  

 № 24 от  31.05.14  

Акт сверки на 30.09.14,строка №  28  

28 

42 000,0 0  

 № 197 от  5.06.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  29  

29 

 

31 500,00  

 № 25 от  5.06.14  

Акт сверки на 30.09.14,строка №  30  

30 

10 500,0 0  

 № 201 от  10.06.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  31  

31 

 

31 500,00  

 № 26 от  10.06.14  

Акт сверки на 30.09.14,строка №  32  

32 

 

21 000,00  

 № 27 от  20.06.14  

Акт сверки на 30.09.14,строка №  33  

33 

42 000,0 0  

 № 219 от  23.06.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  34  

34 

 

52 500,00  

 № 29 от  25.06.14  

Акт сверки на 30.09.14,строка №  35  

35 

 

42 000,00  

 № 30 от  30.06.14  

Акт сверки на 30.09.14,строка №  36  

36 

10 500,0 0  

 № 256 от  8.07.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  37  

 

37 

10 500,0 0  

 № 266 от  10.07.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  38  

38 

 

21 000,00  

 № 31 от  10.07.14  

Акт сверки на 30.09.14,строка №  39  

39 

31 500,0 0  

 № 271 от  т18.07.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  40  

40 

 

31 500,00  

 № 32 от  20.07.14  

Акт сверки на 30.09.14,строка №  41  

41 

7 000,00  

 № 272 от  21.07.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  42  

42 

17 500,0 0  

 № 281 от  23.07.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  43  

43 

 

24 500,00  

 № 33 от  25.07.14  

Акт сверки на 30.09.14,строка №  44  

44 

 

35 000,00  

 № 34 от  31.07.14  

Акт сверки на 30.09.14,строка №  45  

45 

35 000,0 0  

 № 289 от  31.07.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  46  

46 

41 000,0 0  

 № 298 от  6.08.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  47  

47 

 

40 000,00  

 № 35 от  10.08.14  

Акт сверки на 30.09.14,строка №  48  

48 

21 000,0 0  

 № 342 от  2.09.14  

 

Акт сверки на 30.09.14,строка №  51  

Итого 

471 500, 00  

565 000,00  

 

В отношении ООО «Дорожный ремонт» (ИНН 

<

***>) на сумму 68 400,00  руб. оплата в ООО «Стройкомплект» согласно писем от 26.06.14г. и 11.07.14г.,  безвозмездность опровергается фактом поставки ГСМ по накладной № 303 от  16.12.2013г. на сумму 68 400,00 руб., отсутствием задолженности на 23.09.14г., актом  сверки взаимной задолженности на 23.09.14г, письмами ООО «Дорожный ремонт»,  полученный на электронную почту Должника. (л.д.л.д. 48-59 т.17)  

В отношении ООО «Авангард» (ИНН 

<

***>) на сумму 4 203 640,20 рублей  (за ГСМ по договору № 36/06/14/0 от 16.06.14г.) за период с 20.06.14г. по 5.09.14г.,  опровергается фактом поставки ГСМ за период с 17.06.14г. по 15.07.14г. на сумму  5 003 640,20руб.,подтверждено декларация ООО «Трансойл» по НДС с приложением  книги покупок за 1-3 кв. 2014г.(л.д.л.д. 68-118 т.20)  

оплата 

поставка 

 

№ Пп 

Сумма  перечислений,руб  

 № докум Дата 

Сумма 

Поставки  Руб.  

 № докум  Дата  

Основание 

1 

 

674 976,40  

 № 541 от  17.06.14  

Книга покупок за 

2кв.14г.,строка № 131,графа   № 7,акт сверки на 30.09.14г,  строка № 2  

2 

 

629 542,20  

 № 544 от  18.06.14г.  

Книга покупок за  2кв.14г.,строка № 132,графа  

 № 7,акт сверки на  30.09.14г,строка № 3  

 

3 

 

629 155,80  

 № 549 от  19.06.14  

Книга покупок за 

2кв.14г.,смтрока № 133,графа   № 7, акт сверки на  

30.09.14г,строка № 4  

4 

 

595 859,40  

 № 552 от  19.06.14  

Книга покупок за 

2кв.14г.,строка № 134,графа   № 7, акт сверки на  

30.09.14г,строка № 5  

5 

 

106 800,00  

 № 563 от  20.06.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка № 137,графа   № 7,акт сверки на 30.09.14г,  строка № 6  

6 

1 000 000, 00  

 № 213  от  

20.06.14  

 

Оплата накл. № 541 от  17.06.14,часть накл. № 544 от  

18.06.14акт сверки на  30.09.14г, строка № 7  

7 

1 500 000, 00  

 № 230  от  

23.06.14  

 

Оплата остат.накл. № 544 от  18.06.14,накл. № 549 от  

19.06.14,акт сверки на  30.09.14г, строка № 8  

8 

 

616 029,60  

 № 566 от  24.06.14  

Книга покупок за 

2кв.14г.,строка № 142 ,графа   № 7, акт сверки на 30.09.14г,  строка № 9  

9 

500 000,0 0  

 № 231  от  

25.06.14  

 

Оплат накл. № 552 от  19.06.14,акт сверки на  30.09.14г, строка № 10  

10 

 

104 550,00  

 № 585 от  26.06.14  

Книга покупок за  

2кв.14г.,строка № 148,графа   № 7, акт сверки на 30.09.14г,  строка № 11  

11 

 

105 270,00  

 № 630 от  1.07.14  

Книга покупок за 

3кв.14г.,строка № 1,графа № 7,  акт сверки на 30.09.14г,  

строка № 13 

12 

300 000,0 0  

 № 249  от  

4.07.14  

 

Оплата накл. № № 563 от  20.06.14,акт сверки на  

30.09.14г, строка № 14  

13 

 

626 129,00  

 № 658 от  9.07.14  

Книга покупок за 

3кв.14г.,строка № 12,графа   № 7, акт сверки на 30.09.14г,  строка № 15  

14 

600 000,0 0  

 № 264  от  

10.07.14  

 

Оплата накл. №№ 566 от  

24.06.14,акт сверки на  30.09.14г,строка № 16  

15 

 

294 114,80  

 № 673 от  15.07.14  

Книга покупок за  3кв.14г.,строка № 20,графа  

 № 7,акт сверки на  30.09.14г,строка № 17  

16 

800 000,0 0  

 № 293  от  

1.08.14  

 

Оплата накл. № № 585 от  26.06.14г., № 630 от  

1.07.14г.часть , № 658 от  

 

9.07.14,акт сверки на 30.09.14г, строка № 19 

17 

403 640,2 0  

 № 344  от  

5.09.14  

 

Оплата остат. накл. № 658 от  

9.07.14г., № № 673 от 15.07.14,  акт сверки на 30.09.14г,строка   № 21  

18 

 

621 213,00 

 № 697 от  23.07.14  

Книга покупок за 3 

кв.14г,строка № 31,графа № 7,  акт сверки на 30.09.14г,  

строка № 18 

Итого 

4 203 640, 20  

5 003 640,20  

 

Безвозмездность выдачи наличных денежных средств, полученных бухгалтером  ФИО12 и ФИО14 за период с 12.02.14г. по 23.09.14г. на общую сумму  2 603 000,00 рублей и 615 000,00руб., опровергается документами имеющимися в томе   № 21, в частности:  

- ведомостями на выплату заработной платы работникам ООО «Трансойл» за  период с января по августа 2014г, на сумму 215 981,21 руб.,  

- расходными кассовыми документами за период с 12.02.14 по 23.09.14 на общую  сумму 2 951 250,00 руб, направленных:  

- на возврат ФИО2 денежных средств в общей сумму 1 511 250 ,00 руб,  внесенных им на счет ООО «Трансойл» по договорам беспроцентного займа за период  с сентября 2013г по сентябрь 2014г, в т.ч. договор займа от 22.09.14г. на сумму  331 250,00 руб., договор займа от 26.03.14г. на сумму 150 000,00 руб., договор займа от  21.02.14г. на сумму 400 000,00 руб., договор займа от 5.02.14г. на сумму 200 000,00  руб., договор займа от 14.01.14г., на сумму 200 000,00 руб., договор займа от 25.11.13г.  на сумму 120 000,00 руб., договор займа от 30.09.13г. на сумму 110 000,00 руб., что  подтверждается выпиской по счету ООО «Трансойл» в АО «Фиа-Банк» за 26 марта  14г.( за № 9923 строка № 212), 21 февраля 2014г(за № 14889 строка № 118), 5 февраля  2014г,(за № 23894 строка № 65), 14 января 2014г,( за № 30843 строка № 20), 26  сентября 2014г. (за № 32796 строка № 809).  

- на оплату ФИО2 аренды его личного автомобиля (Toyota Land Cruiser 150  , год выпуска 2010, цвет темно-серый, идентификационный номер (VIN )  

<

***>, номер двигателя 1KD 2062943, ПТС № 78 УН 304719, дата  выдачи 12.01.11г.) по договору от 6.02.13г. за период с ноября 2013г по сентябрь 2014г.  на общую сумму 360 000,00 руб.  

- выдача ФИО2 денежных средств за период с февраля 2014г по сентябрь  2014г. на общую сумму 1 080 00 рублей в подотчет ,направленных на оплату  выполненных работ по перевозке ГСМ силами ИП ФИО13 согласно актов  выполненных работ за период 2013-2014 г.г.  

оплата 

Расход 

 

№ п/п 

 № 

докум.  Дата  

Сумма,  Руб.  

 № 

докум.,  Дата  

Сумма,  Руб  

Основание 

1 

9138974  От  

12.02.14  

20 000,00  

12.02.14  

10 300,00 

Выплата з/пл за январь 2014г,  ведомость  

2 

 

12.02.14  

9 700,00  

Выплата аренды а/тр ФИО2 по договору от 6.02.13 за  ноябрь 2013г.  

 

3 

9138976  от  

13.02.14  

300 000,0 0  

13.02.14  

110 000,00  

Оплата ФИО2 Договор  займа от 30.09.13г.  

4 

 

13.02.14  

13 194,00  

Выплата з/пл за февраль  2014г.,ведомость  

5 

 

13.02.14  

120 000,00  

Оплата ФИО2 Договор  займа от 25.11.13г.  

6 

 

13.02.14  

25 300,00  

Выплата аренды а/тр ФИО2 по договору от 6.02.13 за  ноябрь 2013г.  

7 

 

13.02.14  

31 000,00  

Выплата аренды а/тр ФИО2 по договору от 6.02.13 за  декабрь 2013г.  

8 

9138977  от  

14.02.14  

500 000,0 0  

14.02.14  

200 000,00  

Оплата ФИО2 договор  займа от 14.01.14г.,  

9 

 

14.02.14  

200 000,00  

Оплата ФИО2 договор  займа от 5.02.14г  

10 

 

14.02.14  

10 300,00  

Выплата з/пл за февраль  2014г.,ведомость  

11 

 

14.02.14  

4 000,00  

Выплата аренды а/тр ФИО2 по договору от 6.02.13 за  декабрь 2013г.  

12 

 

14.02.14  

35 000,00  

Выплата аренды а/тр ФИО2 по договору от 6.02.13 за  январь 2014г.  

13 

 

14.02.14  

50 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

14 

9138978  от  

5.03.14  

20 000,00  

5.03.14  

20 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

15 

9138979  от  

6.03.14  

22 000,00  

6.03.14  

20 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

16 

9138980  от  

6.03.14  

100 000,0 0  

6.03.14  

100 000,00  

Оплата ФИО2 договор  займа от 21.02.14г.,  

17 

9138981  от  

11.03.14  

20 000,00  

11.03.14  

13 195,00  

Выплата з/пл за март 2014г,ведомость 

18 

 

11.03.14  

5 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

19 

9138982  от  

17.03.14  

25 000,00  

17.03.14  

10 700,00  

Выплата з/пл за март 2014г,ведомость 

20 

 

17.03.14  

10 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

21 

9138983  от  

19.03.14  

25 000,00  

19.03.14  

25 000,00  

Выплата аренды а/тр ФИО2 по договору от 6.02.13 за  февраль 2014г.  

22 

9138984  от  

70 000,00  

 31.03.14  

10 000,00  

 Выплата аренды а/тр ФИО2 по договору от 6.02.13 за  

 

31.03.14  

 

февраль 2014г. 

23 

 

31.03.14  

60 000,00  

Оплата ФИО2 договор  займа от 26.03.14,  

24 

9138985  от  

7.04.14  

40 000,00  

7.04.14  

40 000,00  

 Оплата ФИО2 договор  займа от 26.03.14,  

25 

9138986  от  

9.04.14  

100 000,0 0  

9.04.14  

50 000,00  

Оплата ФИО2 договор  займа от 26.03.14,  

26 

 

9.04.14  

50 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

27 

9138988  от  

15.04.14  

50 000,00  

15.04.14  

13 446,00  

Выплата з/пл за апрель  14г.,ведомость  

28 

 

15.04.14  

35 000,00  

Выплата аренды а/тр ФИО2 по договору от 6.02.13 за  март 2014г.  

29 

9138989  от  

18.04.14  

20 000,00  

18.04.14  

10 700,00  

Выплата з/пл за апрель  14г,ведомость  

30 

 

18.04.14  

10 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

31 

9138990  от  

24.04.14  

140 000,0 0  

24.04.14  

140 000,00  

Оплата ФИО2 договор  займа от 21.02.14,  

32 

9138992  от  

29.04.14  

160 000,0 0  

29.04.14  

160 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

33 

9138993  от  

8.05.14  

10 000,00  

8.05.14  

13 665,00  

Выплата з/пл за май 14г.,ведомость 

34 

9138994  от  

12.05.14  

150 000,0 0  

12.05.13  

150 000,00  

Выдано в подотчет ФИО19 

Р.Р. 

35 

9138995  от  

14.05.14  

20 000,00  

14.05.14  

20 000,00  

Выплата аренды а/тр ФИО2 по договору от 6.02.13 за  апрель 2014г.  

36 

9138996  от  

16.05.14  

15 000,00  

16.05.14  

15 000,00  

Выплата аренды а/тр ФИО2 по договору от 6.02.13 за  апрель 2014г.  

37 

9138997  от  

19.05.14  

100 000,0 0  

19.05.14  

100 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

38 

9138998  от  

23.05.14  

20 000,00  

23.05.14  

10 700,00  

Выплата з/пл за май 14г.,ведомость 

39 

9138999  от  

11.06.14  

100 000,0 0  

11.06.14  

12 352,58  

Выплата з/пл за июнь  14г.,ведомость  

40 

 

11.06.14  

80 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

41 

9139000  

20 000,00  

24.06.14  

10 700,00  

Выплата з/пл за июнь  

 

от 

24.06.14  

 

14г.,ведомость 

42 

9138651  от  

27.06.14  

20 000,00  

27.06.14  

20 000,00  

Выплата аренды а/тр ФИО2 по договору от 6.02.13 за  май 2014г  

43 

9138652  от  

30.06.14  

30 000,00  

30.06.14  

15 000,00  

Выплата аренды а/тр ФИО2 по договору от 6.02.13 за  май 2014г  

44 

 

30.06.14  

15 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

45 

9138653  от  

4.07.14  

10 000,00  

4.07.14  

10 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

46 

9138654  от  

4.07.14  

25 000,00  

4..07.14  

13 665,00  

Выплата з/пл за июль  14г.,ведомость  

47 

 

4.07.14  

10 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

48 

9138655  от  

8.07.14  

100 000,0 0  

8.07.14  

100 000,00 

Выдано в подотчет ФИО2  

49 

9138656  от  

25.07.14  

25 000,00  

25.07.14  

10 700,00  

Выплата з/пл за июль  14г.,ведомость  

50 

 

25.07.14  

10 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

51 

9138659  от  

28.07.14  

40 000,00  

28.07.14  

35 000,00  

Выплата аренды а/тр ФИО2 по договору от 6.02.13 за  июнь 2014г  

52 

9138660  от  

30.07.14  

6 000,00  

30.07.14  

5 000,00 

 Выдано в подотчет ФИО2  

53 

9138661  от  

31.07.14  

50 000,00  

31.07.14  

50 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

54 

9138662  от  

1.08.14  

30 000,00  

1.08.14  

30 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

55 

9138663  от  

5.08.14  

50 000,00  

5.08.14  

50 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

56 

9138665  от  

11.08.14  

60 000,00  

11.08.14  

13 664,00  

Выплата з/пл за август  14г.,ведомость  

57 

 

11.08.14  

45 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

58 

9138666  от  

13.08.14  

50 000,00  

13.08.14  

48 699,63  

Выплата з/пл за август  14г,ведомость  

59 

9138667  от  

15.08.14  

50 000,00  

15.08.14  

35 000,00  

Выплата аренды а/тр ФИО2 по договору от 6.02.13 за  июль 2014г  

 

60 

 

15.08.14  

15 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

61 

9138668  от  

22.08.14  

20 000,00  

22.08.14  

20 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

62 

9138669  от  

25.08.14  

100 000,0 0  

25.08.14  

100 000,00  

 ФИО2, оплачен договор  займа от 21.02.14г,  

63 

9138670  от  

27.08.14  

30 000,00  

27.08.14  

20 000,00  

ФИО2, оплачен договор  займа от 22.09.14г,  

64 

 

10 000,00  

ФИО2 оплачен договор  займа от 21.02.14  

65 

9138671  от  

29.08.14  

50 000,00  

29.08.14  

50 000,00  

 ФИО2, оплачен договор  займа от 21.02.14г,  

66 

9138672  от  

2.09.14  

15 000,00  

2.09.14  

15 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

67 

9138673  от  

5.09.14  

50 000,00  

5.09.14  

50 000,00  

Выдано в подотчет ФИО2  

68 

9138674  от  

8.09.14  

200 000,0 0  

8.09.14  

200 000,00  

ФИО2, оплачен договор  займа от 22.09.14г,  

69 

9138675  от  

19.09.14  

100 000,0 0  

19.09.14  

100 000,00  

 ФИО2, оплачен договор  займа от 26.09.14г,  

70 

9138676  от  

22.09.14  

10 000,00  

22.09.14  

10 000,00  

Выплата аренды а/тр ФИО2 по договору от 6.02.13 за  август 2014г  

71 

9138677  от  

23.09.14  

50 000,00  

23.09.14  

 11 250,00  

 ФИО2, оплачен договор  займа от 22.09.14г,  

72 

 

23.09.14  

25 000,00  

Выплата аренды а/тр ФИО2 по договору от 6.02.13 за  август 2014г  

73 

 

23.09.14  

10 000,00  

Выплата аренды а/тр ФИО2 по договору от 6.02.13 за  сентябрь 2014г  

Итого 

3 218 000,00 

3 167 231, 21  

 

Сумма расхода наличных денежных средств из кассы предприятия за период с  февраля 2014г. по сентябрь 2014г. в размере 50 768,79 руб., (в среднем 6-7 тыс. руб. в  месяц), согласно показаний главного бухгалтера ФИО14 была направлена на  приобретение канцелярских товаров ( бумага, катриджи для копировальных аппаратов,  ручки, карандаши и т.д.), приобретение моющих средств для уборки офиса и т.д.)  (л.д.л.д. 1-148 т.21)  

В отношении ИП ФИО16 ( ИНН 

<

***>) на сумму 100 000 руб. (  пл. поруч. № 221 от 23.06.2014г.) (за транспортные услуги по договору № 10 от  

1.10.2012г.) безвозмездность опровергается отсутствием задолженности на основании  факта оказания транспортных услуг по перевозке ГСМ в сумме 100 000,00 руб. на  основании акта выполненных работ № 40 от 30.06.14г, на сумму 78 800,00 руб., акта  выполненных работ № 46 от 25.12.2013г. на сумму 21 200,00 руб., что подтверждается  актом сверки взаимных расчетов по состоянию на 30.09.14г. (л.д.л.д. 40-47, т 17)  

В отношении ИП ФИО13.(ИНН 

<

***>) на сумму 3 090 000 рублей (  за транспортные услуги по договору № от 20.09.2012г.) за период с 13.02.2014 по  8.09.14 по счету Должника в АО Фиа-Банк, безвозмездность опровергается отсутствием  задолженности на основании факта оказания транспортных услуг по перевозке ГСМ за  период с 5.04.13 по 30.06.14 в сумме 4 296 212,64 руб. по актам выполненных работ ,  что подтверждается : актом сверки взаимных расчетов за 2013г., за 2014г. по состоянию  на 20.09.14г., актами выполненных работ 2013-2014гг, счетами, декларацией по НДС  книгой покупок ООО «Трансойл» за 1-3 кв.2014г., платежными документами,  документами на технику (л.д.л.д. 1-153 т. 19).  

Оплата 

Поставка, выполнение работ 

 

№ Пп 

Сумма,  Руб  

 № докум. Дата 

Сумма, Руб. 

 № 

докум.  Дата  

Основание 

1 

 

188 158,91  

 № 18-с  от  

5.04.13  

Акт сверки на 31.12.13г.,строка   № 23  

2 

 

71 069,93  

 № 19-с  от  

10.04.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 24  

3 

 

77 519,39  

 № 20-с  от  

19.04.14  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 25  

4 

 

124 716,86  

 № 21-с  от  

22.04.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 26  

5 

 

94 611,21  

 № 22-с  от  

25.04.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 27  

6 

 

112 982,07  

 № 23-с  от  

30.04.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 28  

7 

 

99 037,45  

 № 25-с  от  

10.05.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 30  

8 

 

58 905,53  

 № 26-с  от  

15.05.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 31  

9 

 

35 815,53  

 № 27-с  от  

20.05.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 32  

10 

 

63 626,39  

 № 28-с  от  

27.05.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 34  

11 

 

111 121,41  

 № 29-с  от  

31.05.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 35  

 

12 

 

33 132,42  

 № 30-с  от  

5.06.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 36  

13 

 

81 861,19  

 № 31-с  от  

10.06.14  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 37  

14 

 

100 747,46  

 № 32-с  от  

17.06.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 39  

15 

 

64 396,68  

 № 33-с  от  

20.06.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 40  

16 

 

41 552,41  

 № 34-с  от  

25.06.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 41  

17 

 

62 361,51  

 № 35-с  от  

30.06.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 42  

18 

 

142 687,93  

 № 36-с  от  

5.07.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 43  

19 

 

51 509,91  

 № 37-с  от  

10.07.13  

Акт сверки на 31.12.13г,строка  № 44 

20 

 

65 019,44  

 № 38-с  от  

15.07.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 45  

21 

 

76 557,57  

 № 39-с  от  

22.07.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 46  

22 

 

50 365,99  

 № 40-с  от  

25.07.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 47  

23 

 

45 809,71  

 № 41-с  от  

31.07.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 48  

24 

 

105 103,48  

 № 42-с  от  

5.08.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 50  

25 

 

39 325,18  

 № 43-с  от  

12.08.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 51  

26 

 

54 432,93  

 № 44-с  от  

15.08.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 52  

27 

 

42 783,20  

 № 45-с  от  

20.08.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 53  

28 

 

54 498,54  

 № 46-с  от  

26.08.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 54  

29 

 

108 260,65  

 № 47-с  

Акт сверки на 31.12.13,строка  

 

от 

31.08.13  

 № 55 

30 

 

61 495,05  

 № 48-с  от  

5.09.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 56  

31 

 

41 687,70  

 № 49-с  от  

10.09.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 57  

32 

 

50 576,03  

 № 50-с  от  

16.09.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 58  

33 

500 000, 00  

 № 53 от  13.02.14  

 

Оплата Акт выполненных  

работ № 18-с от 5.04.13, № 19- 

с от 10.04.13, № 20 от 19.04.13,   № 21-с от 22.04.13, частич. №  

22-с от 25.04.13 , акт сверки на  20.09.14, строка № 1  

 

48 240,81  

 № 51-с  от  

20.09.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 59  

34 

 

39 204,10  

 № 52-с  от  

25.09.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № № 60  

35 

 

25 504,24  

 № 53-с  от  

30.09.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 61  

36 

 

81 659,58  

 № 54-с  от  

4.10.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 62  

37 

 

83 369,86  

 № 55-с  от  

10.10.13  

Акт сверки иа 31.12.13,строка   № 63  

38 

 

52 252,70  

 № 56-с  от  

15.10.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 64  

39 

 

62 057,45  

 № 57-с  от  

21.10.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 65  

40 

 

110 862,93  

 № 58-с  от  

25.10.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 66  

41 

30 000,0 0  

 № 85 от  12.03.14  

 

Оплата акт выполненных  работ № 22-с от 25.04.13, акт  

сверки на 20.09.14,строка № 2  

 

107 853,11  

 № 59-с  от  

31.10.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 67  

42 

 

86 717,84  

 № 60-с  от  

5.11.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 68  

43 

 

103 644,64  

 № 61-с  от  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 59  

 

11.11.13  

 

44 

 

136 956,46 

 № 62-с  от  

15.11.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 70  

45 

 

30 934,07  

 № 63-с  от  

20.11.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 71  

46 

 

51 828,69  

 № 64-с  от  

25.11.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 72  

47 

 

31 531,25  

 № 65-с  от  

30.11.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 73  

48 

 

6 762,02 

 № 67-с  от  

10.12.13  

Акт сверки на 31.12.13, строка   № 74  

49 

 

22 343,80  

 № 69-с  от  

20.12.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 75  

50 

 

28 846,54  

 № 70-с  от  

25.12.13  

Акт сверки на 31.12.13,строка   № 76  

51 

 

25 963,38  

 № 19-с  от  

5.04.14  

Книга покупок за 

2кв.14г.,графа № 7,строка №  12,акт сверки на  

20.09.14,строка № 3 

52 

 

10 627,16  

 № 20-с  от  

10.04.14  

Книга покупок за 

2кв.14г.,графа № 7,строка №  17, акт сверки на  

20.09.14,строка № 4 

53 

 

12 562,00  

 № 21-с  от  

15.04.14  

Книга покупок за 

2кв.14г.,графа № 7,строка №  23, акт сверки на  

20.09.14,строка № 5 

54 

 

25 124,00  

 № 22-с  от  

20.04.14  

Книга покупок за 

2кв.14г.,графа № 7,строка №  31, акт сверки на  

20.09.14,строка № 6 

55 

 

40 942,82  

 № 23-с  от  

25.04.14  

Книга покупок за 

2кв.14г.,графа № 7,строка №  42,акт сверки на  

20.09.14,строка № 7 

56 

 

78 014,79  

 № 24-с  от  

30.04.14  

Книга покупок за 

2кв.14г.,графа № 7,строка №  57,акт сверки на  

20.09.14,строка № 8 

57 

 

41 573,98  

 № 26-с  от  

10.05.14  

Книга покупок за 

2кв.14г.,графа № 7,строка №  67, акт сверки на  

20.09.14,строка № 9 

58 

 

68 260,30  

 № 27-с  от  

Книга покупок за 2кв.14г.,строка № 75,графа 

 

15.05.14  

 № 7, акт сверки на 

20.09.14,строка № 10  

59 

 

52 097,22  

 № 28-с  от  

20.05.14  

Книга покупок за 

2кв.14г.,графа № 7,строка №  80,акт сверки на  

20.09.14,строка № 11  

60 

 

24 614,10  

 № 29-с  от  

25.05.14  

Книга покупок за  2кв.14г.,строка № 87,графа  

 № 7,акт сверки на  20.09.14,строка № 12  

61 

 

73 912,86  

 № 30-с  от  

31.05.14  

Книга покупок за  2кв.14г.,строка № 100,графа  

 № 7,акт сверки на  20.09.14,строка № 13  

62 

 

31 572,18  

 № 31-с  от  

5.06.14  

Книга покупок за  2кв.14г.,строка № 115 ,графа  

 № 7,акт сверки на  20.09.14,строка № 14  

63 

 

49 146,30  

 № 32-с  от  

10.06.14  

Книга покупок за  2кв.14г..строка № 121,графа  

 № 7,акт сверки на  20.09.14,строка № 15  

64 

 

24 488,10  

 № 33 от  15.06.14  

Книга покупок за  2кв.14г.,строка № 126,графа  

 № 7,акт сверки на  20.09.14,строка № 16  

65 

 

87 841,62  

 № 34-с  от  

20.06.14  

Книга покупок за  2кв.14г.,строка № 138,графа  

 № 7,акт сверки на  20.09.14,строка № 17  

66 

 

94 411,98  

 № 35-с  от  

25.06.14  

Книга покупок за  2кв.14г.,строка № 146,графа  

 № 7,акт сверки на  20.09.14,строка № 18  

67 

 

31 760,10  

 № 36-с  от  

30.06.14  

Книга покупок за  2кв.14г.,строка № 155,графа  

 № 7,акт сверки на  20.09.14,строка № 19  

68 

100 000, 00  

 № 246  от  

1.07.14  

 

Оплата акт выполненных  работ № 23-с от 30.04.13,акт  

сверки на 20.09.14,строка № 20  

 

70 000,0 0  

 № 255  от  

4.07.14  

 

Оплата акт выполненных  работ № 25-с от 10.05.13,акт  

сверки на 20.09.14,строка № 21  

 

80 000,0 0  

 № 259  от  

8.07.14  

 

Оплата акт выполненных  

работ остат. № 25 от 10.05.13 и  акт № 26-с от 15.05.13,акт  

сверки на 20.09.14,строка № 22  

 

10 000,0 0  

 № 263  от  

9.07.14  

 

Оплата остат. Акт выполнен.  Работ № 26-с от 15.05.13,акт  выполненных работ на  

20.09.14,строка № 23  

 

500 000, 00  

 № 292  от  

1.08.14  

 

Оплата акт выполнен. Работ №  27-с от 20.05.13, № 28-с от  

27.05.13, № 29 –с от 31.05.13,   № 30-с от 5.06.13, № 31-с от  

10.06.14, № 32-с от 17.06.13, №  33-с от 20.06.13,акт сверки на  

20.09.14,строка № 24  

 

63 000,0 0  

 № 38 от  27.08.14  

 

Оплата акт выполнен. работ №  36 –с от 30.06.14,акт сверки на  20.09.14,строка № 25  

 

1 

800 000, 00  

 № 352  от  

8.09.14  

 

Оплата акт выпол. Работ №  

34-с от 25.06.13, № 35-с от  30.06.13, № 36-с от 5.07.13, №  

37-с от 10.07.13, № 38-с от  15.07.13, № 39-с от 22.07.13, №  

40-с от 25.07.13, № 41-с от  31.07.13, № 42-с от 5.08.13, №  

43-с от 12.08.13, № 44-с от  15.08.13, № 45-с от 20.08.13, №  

46-с от 26.08.13, № 47-с от  31.08.13, № 48-с от 5.09.13, №  

49-с от 10.09.13, № 50-с от  16.09.13, № 51-с от 20.09.13, №  

52-с от 25.09.13, № 53-с от  30.09.13, № 54-с от 4.10.13, №  

55-с от 10.10.13, № 56-с от  15.10.13, № 57-с от 21.10.13, №  

58-с от 25.10.13, № 59-с от  31.10.13, № 60-с от 5.11.13,акт  

сверки на 20.09.14,строка № 26  

 

1 080 00 0,00  

20.09.14  

 

Оплата акт выполнен. Работ №  

 № 61-с от 11.11.13, № 62-с от  15.11.13, № 63-с от 20.11.13, №  

64-с от 25.11.13, № 65-с от  30.11.13, № 67-с от 10.12.13, №  

69-с от 20.12.13, № 70-с от  25.12.13, № 19-с от 5.04.14, №  

20-с от 10.04.14, № 21-с от  15.04.14, № 22-с от 20.04.14, №  

23-с от 25.04.14, № 24-с от  30.04.14, № 26-с от 10.05.14, №  

27-с от 15.05.14, № 28-с от  20.05.14, № 29-с от 25.05.14, №  

30-с от 31.05.14, № 31-с от  5.06.14, № 32-с от 10.06.14, №  

33 от 15.06.14, № 34-с от 

20.06.14, № 35-с от 25.06.14,акт  сверки на 20.09.14,строка № 27  

Итого 

4 233 00 0,00  

4 296 212,64 

 

В качестве оснований для взыскания с ФИО3 121 289 000 руб. -  убытков заявитель указывает на совершение сделок по перечислению денежных  средств с расчетного счета должника в период с 06.10.2014г. по 08.10.2015г., а также в  связи с не передачей и искажением бухгалтерской отчетности должника.  

Доказательств того, что не передача и искажение документации привела к  возникновению убытков заявитель не представляет.  

По поводу совершения ущербных сделок, установлено, что в период с  06.10.2014г. по 08.10.2015г. имели место перечисления:  

ООО ТК "Трансойл" 599 000 руб. 06.10.2014г. с указанием в назначении платежа  «за ГСМ по договору № 6 от 01.10.2014г.»;  

ООО "Автомобильные дороги" 50 000 000 руб. 28.01.2015г. с указанием в  назначении платежа «за ГСМ по договору № 28/01-2015 от 28.01.2015г.» и 470 000 руб.  11.08.2015г. с указанием в назначении платежа «за щебень по договору поставки от  11.04.2015г.»;  

ООО "Магистраль" 21 220 000 руб. 15.07.2015г. с указанием в назначении  платежа «за строительные материалы по договору поставки стройматериалов № 15/07  от 15.07.2015г.» и 49 000 000 руб. с указанием в назначении платежа «за диз.топливо по  договору поставки от 23.07.2015г.».  

Судом апелляционной инстанции проанализированы представленные  документы и установлено следующее.  

Между ООО «Трансойл» и ООО «Автомобильные дороги» были заключены  договора на поставку строительных материалов № 08/12 от 8.12.2014г. (исполнен),  договор на поставку ГСМ от 12.01.2015г. (не исполнен), договор на поставку ГСМ №  28/01-2015 от 28.01.2015г. (исполнен), договор на поставку дизельного топлива №  25/02-2015 от 25.02.2015г.(исполнен), договор на поставку щебня от 11.04.2015г.(  исполнен) (л.д.л.д. 98-100, т.1,171-173, т.23)  

В счет исполнения названных договоров ООО «Автомобильные дороги»  перечислили денежные средства в размере 1 000,00 рублей по платежному поручению   № 174 от 25.03.2015г, 141 000 рублей по платежному поручению № 626 от 29.06.2015г.  21 210 000 рублей по платежному поручению № 240 от 15.07.2015г., 49 000 000 рублей  по платежному поручению № 308 от 23.07.2015г., 32 000 рублей по платежному  поручению № 1006 от 2.09.2015г., всего на сумету 70 384 000 рублей.  

В ООО «Автомобильные дороги» были возвращены денежные средства в  размере 470 000 рублей по платежному поручению № 7 от 11.08.2015г., в размере 50  000 000 рублей по платежному поручению № 1 от 28.01.2015г., на оставшуюся сумму  в размере 19 914 000 рублей были отгружены ТМЦ. По состоянию на 01.01.2016г.  задолженность между организациями отсутствовала, следовательно ФИО3  не должен был обращаться в суд за истребованием дебиторской задолженности с ООО  «Автомобильные дороги», подавать заявление о включении в реестр кредиторов.  

Вышеуказанные обстоятельства по перечислению денежных средств  подтверждаются Выпиской с расчетного счет должника (л.д. 15, т3)  

В тоже время, по перечислениям ООО ТК "Трансойл" 599 000 руб. 06.10.2014г.  с указанием в назначении платежа «за ГСМ по договору № 6 от 01.10.2014г.» и ООО  "Магистраль" 21 220 000 руб. 15.07.2015г. с указанием в назначении платежа «за  строительные материалы по договору поставки стройматериалов № 15/07 от  15.07.2015г.» и 49 000 000 руб. с указанием в назначении платежа «за диз.топливо по  договору поставки от 23.07.2015г.» каких - либо документов в подтверждение  возмездности перечислений не представлено, поэтому вышеуказанные перечисления  следует расценивать как причиненные убытки на суммы перечислений.  

По поводу требований о взыскании с ФИО2 и ФИО3 в  солидарном порядке убытков в сумме 150 000 000 руб.  

Требование о взыскании с ФИО2 и ФИО3 в солидарном  порядке убытков в сумме 150 000 000 руб. обусловлено причислением должником:  ООО «Стройресурс» 11.08.2014г. - 23 600 000 руб. с указанием в назначении платежа  «за песок строительный по договору от 01.08.2014г.»;  

ООО «Стройкомплект» 11.08.2014г. - 18 500 000 руб. с указанием в назначении  платежа «за щебень по договору от 31.07.2014г.»; 10 100 000 руб. с указанием в  назначении платежа «за щебень по договору от 01.08.2014г.»; 19 325 900 руб.14.08.2014г. с указанием в назначении платежа «за стройматериалы по договору от  31.07.2014г.»;  

ООО НК «Сура-Ойл» 11.08.2014г. - 21 500 000 руб. с указанием в назначении  платежа «за ГСМ по договору от 31.07.2014г.»; 6 974 100 руб. с указанием в назначении  платежа «за щебень по договору от 01.08.2014г.»; 50 000 000 руб. - 02.09.2014г. с  указанием в назначении платежа «за ГСМ по договору от 08.08.2014г.».  

Суд апелляционной инстанции исследовал представленные ответчиком  доказательства и установлено следующее.  

Безвозмездность перечислений опровергается фактом поставки ТМЦ от ООО  «Стройресурс» (ИНН 

<

***>), в подтверждение чего представлены договор,  накладные, счет-фактура, счет на оплату, декларация ООО «ТрансОйл» по НДС с  книгами покупок за 1-3 кв.2014г, акт приема-передачи ТМЦ и Дт задолженности от  23.09.14г., договор залога ТМЦ № 236-П/1 от 30.10.14г., акт проверки залогового  имущества от 16.12.15г.,от 18.03.16г., договор хранения от 3.09.14г, акт приема-передачи ТМЦ от 10.09.14г.,акт приема передачи ТМЦ от 23.09.14г. (л.д.л.д.142-166  т.1, л.д.л.д. 49-53, т.22, л.д.л.д. 77, 79, т.23, л.д. 76, т.2)  

Оплата 

поставка 

 

№ п/п 

Сумма Руб. 

 № докум. дата 

Сумма 

 № докум. Дата 

Основание 

1 

23 600 000,00 

 № 308 от 11.08.14 

 

Выписка по счету, пл. поручение 

2 

 

2 104 032,00  

 № 61 от 27.08.14 

Книга покупок за 3 

кв.14г,строка № 105,графа   № 7  

3 

 

3 235 470,00  

 № 60 от  26.08.14  

Книга покупок за 

3кв.14г.,строка № 104,графа   № 7  

4 

 

3 255 000,00  

 № 59 от  25.08.14  

Книга покупок за 

3кв.14г,строка № 102,графа   № 7  

5 

 

3 092 250,00  

 № 58 от  22.08.14  

Книга покупок за 

3кв.14г.,строка № 99,графа   № 7  

6 

 

3 255 000,00  

 № 57 от  21.08.14  

Книга покупок за 

3кв.14г,строка № 98,графа   № 7  

7 

 

3 027 150,00  

 № 56 от  20.08.14  

Книга покупок за 

3кв.14г,строка № 95,графа   № 7  

 

8 

 

3 170 370,00  

 № 55 от  19.08.14  

Книга покупок за 

3кв.14г,строка № 91,графа   № 7  

9 

 

2 460 780,00  

 № 54 от  18.08.14  

Книга покупок за 

3кв.14г.строка № 86,графа   № 7  

Итого 

23 600 000, 00  

23 600 052,00 

 

По ООО «Стройкомплект» (ИНН 

<

***>) довод о безвозмездности  опровергается фактом поставки ТМЦ, в подтверждение чего представлены договора,  накладные, счета-фактуры, декларация ООО «ТрансОйл» по НДС с книгами покупок  за 1-3 кв.2014г, акт приема-передачи ТМЦ и Дт задолженности от 23.09.14г., договор  залога ТМЦ № 236-П/1 от 30.10.14г., акт проверки залогового имущества от  16.12.15г.,от 18.03.16г., договор хранения от 3.09.14г., акт приема-передачи ТМЦ от  10.09.14г., акт приема-передачи ТМЦ от 23.09.14г. (л.д.л.д.167-186 т.1, л.д.л.д.171-199,  т.17, л.д.л.д 22-36, т. 23)  

Оплата 

поставка 

 

№ п/п 

Сумма, Руб. 

 № 

Докум,  дата  

Сумма, Руб. 

 № 

Докум,  Дата  

Основание 

1 

18 500 000,00  

 № 309  от  

11.08.14  

 

Выписка по счету, пл.  поручение  

2 

10 100 000,00  

 № 312  от  

11.08.14  

 

Выписка по счету, пл.  поручение  

3 

19 325 900,00  

 № 314  от  

14.08.14  

 

Выписка по счету, пл.  поручение  

4 

 

1 915 680,00  

 № 374  от  

21.08.14  

Книга покупок за 

3кв.14г,строка № 97,графа   № 7  

5 

 

4 045 000,00  

 № 373  от  

20.08.14  

Книга покупок за 

3кв.14г..строка № 94,графа   № 7  

6 

 

4 239 000,00  

 № 372  от  

19.08.14  

Книга покупок за 

3кв.14,строка № 90,графа № 7  

7 

 

3 135 050,00  

 № 364  от  

19.08.14  

Книга покупок за 

3кв.14,строка № 89,графа № 7  

8 

 

4 699 000,00  

 № 371  от  

18.08.14  

Книга покупок за 

3кв.14,строка № 85,графа № 7  

9 

 

2 418 000,00  

 № 369  от  

18.08.14  

Книга покупок за 

3кв.14,строка № 84,графа № 7  

10 

 

4 054 250,00  

 № 368  от  

17.08.14  

Книга покупок за 

3кв.14,строка № 81,графа № 7  

11 

 

3 863 950,00  

 № 367  

Книга покупок за 

 

от 

16.08.14  

3кв.14,строка № 80,графа № 7  

12 

 

4 427 000,00  

 № 370  от  

15.08.14  

Книга покупок за 

3кв.14,строка № 79,графа № 7  

13 

 

3 475 875,00  

 № 363  от  

15.08.14  

Книга покупок за 

3кв.14,строка № 78,графа № 7  

14 

 

4 081 500,00  

 № 366  от  

14.08.14  

Книга покупок за 

3кв.14,строка № 76,графа № 7  

15 

 

4 082 300,00  

 № 365  от  

13.08.14  

Книга покупок за 

3кв.14,строка № 73,графа № 7  

16 

 

3 489 075,00  

 № 362  от  

12.08.14  

Книга покупок за 

3кв.14,строка № 69,графа № 7  

Ито го 

47 925 900,00  

47 925 680 

 

По ООО НК «Сура-Ойл» безвозмездность перечислений опровергается  наличием ТМЦ при передаче в залог АО «Фиа-Банк», в подтверждение чего  представлены Договор залога ГСМ в количестве 1 742 160 тн. от 30.10.2014г., в  обеспечение кредитного договора № 

<

***> на сумму 50 000 000 руб., залоговой  стоимостью 37 500 000 руб., с учетом корректирующего понижающего коэффициента  0.75 %, а также Договор залога № 

<

***> от 30.10.14г. ГСМ в обеспечение кредитного  договора № 

<

***> на сумму 100 000 000 руб. : бензин АИ-92 в количестве 322 580 тн.  залоговая стоимость 7 500 000 руб. с учетом корректирующего понижающего  коэффициента 0.75 %,, покупная (рыночная) стоимость составляет 10 000 000,руб., ДТ  (дизельное топливо) в количестве 643 697 тн., залоговая стоимость 13 855 525 руб. с  учетом корректирующего понижающего коэффициента 0.75 %,, покупная ( рыночная)  стоимость составляет 18 474 100 руб.,(л.д.л.д. 3-68 т.22, л.д.л.д. 152-158, т.1)  

Оплата 

Поставка 

 

№ п/п 

Сумма, Руб 

 № 

Докум.  Дата  

Сумма 

 № 

Докум,  Дата  

Основание 

1 

21 500 000,00  

 № 310  от  

11.08.14  

28 474 100,00  

 № 236/- П/1 от  30.10.14  

Договора залога ГСМ от  30.10.14,приложение №  1,строка № 2.1 и строка №  

2.2. 

2 

6 974 100,00 

 № 311  от  

11.08.14  

 

3 

50 000 000,00  

 № 343  от  

2.09.14  

50 000 000,00  

 № 246- П/1 от  30.10.14  

Договор залога ГСМ от  30.10.14г.,приложение № 1,  

строка № 1 

Ито Го 

78 474 100,00  

78 474 100,00  

 

Вышеуказанные обстоятельства свидетельствуют о том, должник осуществлял  хозяйственные операции со данными контрагентами, что опровергает доводы  конкурсного управляющего о безвозмездности перечислений.  

Следует отметить, что факт реальной поставки товара подтверждается тем, что  он являлся предметом залога, оформленный в обеспечение возврата полученных  кредитных средств от АО "ФИА банк"  

Согласно Акту проверки залога, составленного представителями залогодателя  и залогодержателя данный товар (песок, щебень, ГСМ) находился у должника (л.д.л.д.  71-74, т.23).  

Более того, определением суда по данному делу АО "ФИА банк" включен в  реестр требований кредиторов как залоговый кредитор по тем поставленным товарам,  которые являются предметом залога, т.е. суд установил факт поставки и наличия  данного товара у должника, что свидетельствует о реальной поставке товара.  

По поводу взыскания с ФИО3 убытков в размере 150 000 000,  00 руб.  

Конкурсный управляющий при новом рассмотрении с учетом того, что если в  адрес должника действительно осуществлялись поставки сыпучих строительных  материалов (песка, щебня, ГСМ и т.п.) просил взыскать с ФИО3 убытки в  размере 150 000 000, 00 руб. за необеспечение сохранности имущества и не передачу  его конкурному управляющему должника.  

Действительно, ответчик ФИО2 в судебном заседании утверждал, что  все товарно - материальные ценности передал ФИО3, который в свою  очередь не передал данные активы арбитражному управляющему.  

Факт поставки товара подтверждается вышеуказанными документами, в свою  очередь, ФИО3, не объяснил куда данные МТЦ были переданы, не  представил оправдательных документов, с учетом чего суд апелляционной инстанции  приходит к выводу о причинении ФИО3 убытков предприятию на всю  сумму поставленных ТМЦ - 150 000 000 руб.  

По поводу пропуска срока исковой давности необходимо отметить следующее.  

Согласно ст.ст. 196, 200 Гражданского кодекса РФ, общий срок исковой  давности для взыскания убытков, подлежащий применению в данном случае,  составляет три года со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении  своего права.  

Как указывалось выше, 26.12.2016г. АО "ФИА-БАНК" обратился в суд с  заявлением о признании ООО "ТРАНСОЙЛ" несостоятельным (банкротом).  

Определением суда от 13.03.2017г. в отношении должника введена процедура  наблюдения, решением суда от 21.08.2017г. должник признан банкротом, в отношении  него открыта процедура о конкурсного производства.  

Конкурсный управляющий в суд с заявлением о привлечении ФИО3 к субсидиарной ответственности по обязательствам должника на основании ст.  61.12 Закона о банкротстве (за неподачу заявления должника о собственном  банкротстве) обратился - 03.08.2018г.  

При этом, требование о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной  ответственности по основанию, которое могло быть переквалифицировано в  требование о взыскании убытков в отношении ФИО3 и ФИО2,  

согласно которому, конкурсный управляющий вменял совершение сделок по  перечислению денежных средств, а также незаконное бездействие по несохранности  имущества, подано в суд 25.11.2019г., т.е. в пределах 3-х годичного срока давности.  

Так, согласно содержания заявления о привлечении к субсидиарной  ответственности, заявитель изначально просил привлечь ФИО3 в том  числе и за несохранность имущества должника (л.д. 11 т.2) Данное требование  изначально заявлялось и было конкретизировано заявителем при повторном  

рассмотрении спора лишь с учетом того, что ответчики представили доказательства  поставки ТМЦ на сумму 150 000 000 руб.  

Следует отметить, что и суд кассационной инстанции, отменяя судебные акты  с направлением на новое рассмотрение, указывал на необходимость проверить доводы  арбитражного управляющего как о совершении ответчиками ущербных сделок, так и о  несохранности ими залогового имущества.  

С учетом вышеизложенного, суд апелляционной инстанции считает, что по  заявленным требованиям, в том числе и по требованию о взыскании убытков с  ФИО3 в сумме 150 000 000 руб. за несохранность имущества на сумму  150 000 000 руб. срок не пропущен.  

Таким образом, размер причиненных незаконными действиями (бездействием)  ФИО3 убытков составляет 599 000 руб. + 21 220 000 руб. + 49 000 000  руб. + 150 000 000 руб. = 220 819 000 руб.  

В тоже время, согласно представленного арбитражным управляющим Отчета,  размер требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов и  кредиторов по текущим требованиям составляет 198 887 680 руб., поэтому размер  взыскиваемых с ФИО3 убытков ограничивается данной сумой и должен  составлять 198 887 680 руб.  

При таких обстоятельствах, определение Арбитражного суда Пензенской  области от 25 октября 2022 года по делу А49-15979/2016 необходимо отменить.  

Заявление конкурсного управляющего обществом с ограниченной  ответственностью «ТРАНСОЙЛ» удовлетворить частично.  

Взыскать с ФИО3 в конкурсную массу общества с  ограниченной ответственностью «ТРАНСОЙЛ» убытки в сумме 198 887 680 руб.  

В остальной части в удовлетворении заявления отказать.  

Руководствуясь ст.ст. 268-272 Арбитражного процессуального кодекса  Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд   

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Пензенской области от 25 октября 2022 года  по делу А49-15979/2016 отменить.  

Заявление конкурсного управляющего обществом с ограниченной  ответственностью «ТРАНСОЙЛ» удовлетворить частично.  

Взыскать с ФИО3 в конкурсную массу общества с  ограниченной ответственностью «ТРАНСОЙЛ» убытки в сумме 198 887 680 руб.  

В остальной части в удовлетворении заявления отказать.  

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть  обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в месячный срок через  арбитражный суд первой инстанции.  

 Электронная подпись действительна.ПредседательствДуаюннщыие йЭ П:У достоверя ющий цен тр Казнач ейство Рос с и и Н.А. Мальцев  Дата 09.02.2023 7:50:00

Кому выдана Попова Галина Олеговна

Судьи  О.А. Бессмертная 

 Э л е к т р о н н а я   п о д п и с ь   д е й с т в и т е л ь н а . Г.О. Попова 

Данные ЭП:Удостоверяющий центр Казначейство России Дата 07.02.2023 3:24:00 

Кому выдана Мальцев Николай АлександровичЭлектронная подпись действительна.

Данные ЭП:Удостоверяющий центр Казначейство России Дата 12.09.2022 7:35:00 

Кому выдана Бессмертная Ольга Александровна