4333/2018-402380(1) 

Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области 

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 50/52 http://www.spb.arbitr.ru 

Именем Российской Федерации  

РЕШЕНИЕ

Дело № А56-60924/2018

16 июля 2018 года

г.Санкт-Петербург

 

Резолютивная часть решения объявлена 12 июля 2018 года. Полный текст  решения изготовлен 16 июля 2018 года.  

Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области в составе: судьи Трощенко Е.И., 

при ведении протокола судебного заседания секретарем с/з ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению: заявитель общество с ограниченной ответственностью «Сана+» 

заинтересованное лицо Межрегиональное управление Федеральной службы по  финансовому мониторингу Северо-Западного федерального округа  

об оспаривании постановления о привлечении к административной ответственности  при участии  

от заявителя: ФИО2, доверенность от 14.05.2018 от заинтересованного лица: ФИО3, доверенность от 25.04.2018 

установил:

Общество с ограниченной ответственностью «Сана+» (далее – заявитель,  Общество) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской  области с заявлением об оспаривании постановления Межрегионального управления  Федеральной службы по финансовому мониторингу Северо-Западного федерального  округа (далее – заинтересованное лицо, Управление) № 04-09/12-1/2 от 25.04.2018,  которым Общество привлечено к ответственности по части 2 статьи 15.27 Кодекса  Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ) в  виде штрафа в размере 200 000 руб.  

 В судебном заседании заявитель поддержал заявленные требования в полном  объеме, а представитель Управления возражал по основаниям, изложенным в отзыве,  оспариваемое постановление считает законным и обоснованным, просит в  удовлетворении заявления отказать.  

Исследовав материалы дела, суд установил следующие обстоятельства. 

При проведении проверочных мероприятий Управлением установлено, что у  Общества в проверяемом периоде отсутствовала организованная, целостная и  постоянно действующая система внутреннего контроля по соблюдению всех  обязанностей, возложенных законодательством о ПОД/ФТ, вследствие чего Общество  не в состоянии обеспечить исполнения действующего законодательства о  противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и  

финансированию терроризма (ПОД/ФТ), путем выполнения возложенных на него  Законом обязанностей.  

По факту выявленных нарушений в отношении Общества принято постановление   № 04-09/12-1/2 от 25.04.2018, которым Общество привлечено к ответственности по  части 2 статьи 15.27 КоАП РФ в виде штрафа в размере 200 000 руб.  

 Общество оспорило данное постановление в судебном порядке. 

 Исследовав материалы дела, доводы сторон, суд полагает, что заявленные  требования подлежат частичному удовлетворению по следующим основаниям.  

В силу части 2 статьи 15.27 КоАП РФ действия (бездействие), предусмотренные  частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган  сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в  уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих  обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в  отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с  денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они  осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным  путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных  частью 1.1 настоящей статьи, влекут наложение административного штрафа на  юридических лиц в размере от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или  административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.  

Согласно пп.1, 2 п.1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О  противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и  финансированию терроризма» организации, осуществляющие операции с денежными  средствами или иным имуществом, обязаны:  

- до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента  и (или) выгодоприобретателя;  

- при приеме на обслуживание и обслуживании клиентов - юридических лиц  получать информацию о целях установления и предполагаемом характере их деловых  отношений с данной организацией, осуществляющей операции с денежными  средствами или иным имуществом, а также на регулярной основе принимать  обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению  целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой  репутации клиентов;  

- принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по  идентификации бенефициарных владельцев клиентов.  

Требования к идентификации клиентов, представителей клиентов и  выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения  клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных  преступным путем, и финансирования терроризма, определены в Положении,  утвержденном Приказом Федеральной службы по Финансовому мониторингу от  17.02.2011 № 59 (далее -Положение).  

Согласно п. 2.1 Положения, утвержденного Приказом Росфинмониторинга от  17.02.2011 № 59 идентификация клиента, представителя клиента и (или)  выгодоприобретателя включает в себя следующие мероприятия:  

- установление определенных пп.1 п.1 ст.7 Федерального закона сведений в  отношении клиента, представителя клиента и выгодоприобретателя;  

- проверка наличия/отсутствия в отношении клиента, представителя клиента,  выгодоприобретателя сведений об их причастности к экстремистской деятельности или  терроризму, получаемых в соответствии с п.2 ст.6 Федерального закона;  

определение принадлежности клиента, представителя клиента,  выгодоприобретателя к иностранному публичному должностному лицу;  

- выявление юридических и физических лиц, имеющих соответственно  регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории),  

которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер  борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо использующих счета в банке,  зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории);  

- оценка и присвоение клиенту степени (уровня) риска; 

- обновление сведений, полученных в результате идентификации клиентов  организации, установления и идентификации выгодоприобретателей.  

Одновременно, в соответствии с пп.1 п.1 ст.7.3 Федерального Закона от 07.08.2001   № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным  имуществом обязаны принимать обоснованные и доступные в сложившихся  обстоятельствах меры по выявлению среди физических лиц, находящихся на  обслуживании или принимаемых на обслуживание, иностранных публичных  должностных лиц, должностных лиц публичных международных организаций, а также  лиц, замещающих (занимающих) государственные должности Российской Федерации,  должности членов Совета директоров Центрального банка Российской Федерации,  должности федеральной государственной службы, назначение на которые и  освобождение от которых осуществляются Президентом Российской Федерации или  Правительством Российской Федерации, должности в Центральном банке Российской  Федерации, государственных корпорациях и иных организациях, созданных  Российской Федерацией на основании федеральных законов, включенные в перечни  должностей, определяемые Президентом Российской Федерации.  

В соответствии с п.2.4. Положения, утвержденного Приказом Росфинмониторинга  от 17.02.2011 № 59, организация в рамках идентификации клиента, представителя  клиента и выгодоприобретателя, а также при проведении операций и сделок с их  участием или к их выгоде, обязана проверить факт наличия/отсутствия в отношении  клиента, представителя клиента и выгодоприобретателя сведений в перечне  организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии  в экстремистской деятельности (далее - Перечень)В силу п.2.5. Положения,  утвержденного Приказом Росфинмониторинга от 17.02.2011 № 59, результаты проверки  клиента, представителя клиента и выгодоприобретателя на предмет наличия/отсутствия  информации о них в Перечне, а также дата проверки фиксируются организацией в  анкете клиента либо иным способом, предусмотренным в правилах внутреннего  контроля.  

В соответствии с Постановлением Правительства РФ от 06.08.2015 № 804 «Об  утверждении правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении  которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или  терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих  операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных  предпринимателей» доведение информации о включении в перечень или об  исключении из перечня организаций и (или) физических лиц, а также о внесении  корректировок в содержащиеся в перечне сведения об организациях и (или) о  физических лицах, до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными  средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей  осуществляется путем обеспечения доступа этих организаций и индивидуальных  предпринимателей к такой информации через их личные кабинеты на официальном  сайте.  

Согласно пп.7 п.1 ст.7 Федерального закона «О противодействии легализации  (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»  от 07.08.2001г. № 115-ФЗ Общество обязано не реже чем один раз в три месяца  проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении  которых применены либо должны применяться меры по замораживанию  (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о  результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном  Правительством Российской Федерации.  

Первичной проверке подлежат все клиенты организации, индивидуального  предпринимателя, в отношении которых не истек срок хранения информации,  установленный Федеральным законом, с момента государственной регистрации  организации, индивидуального предпринимателя, либо с момента начала  осуществления ими соответствующей деятельности, либо внесения в учредительные  документы организации соответствующего вида деятельности, либо с момента  вступления в силу соответствующего положения Федерального закона.  

Проверке подлежат организации и физические лица, с которыми заключались как  разовые сделки, так и устанавливались деловые отношения, предполагающие  осуществление более чем одной операции (сделки).  

Информация о результатах всех проверок, проведенных организацией в период с  30 июня 2013 года до дня вступления в силу Приказа Росфинмониторинга от 22.04.2015   № 110 «Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по  финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7  августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов,  полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Приказ), а  индивидуальным предпринимателем в период с 31 июля 2013 года до дня вступления в  силу Приказа, представляется в порядке, определенном Инструкцией. Передача такой  информации осуществляется в срок, самостоятельно определяемый организацией или  индивидуальным предпринимателем, но не превышающей срок, в который  организацией и индивидуальным предпринимателем должна быть передана  информация о результатах первой проведенной проверки после вступления в силу  Приказа.  

Информация о результатах проверок, проведенных организацией в период с 30  июня 2013 года до дня вступления в силу Приказа, а индивидуальным  предпринимателем с 31 июля 2013 года до дня вступления в силу Приказа,  представляется отдельным ФЭС по каждой проведенной проверке.  

Информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов, в том числе в  филиалах организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным  имуществом, организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо  должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или  иного имущества, направляется организацией, осуществляющей операции с  денежными средствами или иным имуществом, индивидуальным предпринимателем в  Росфинмониторинг не позднее 5 рабочих дней, следующих за днем окончания  соответствующей проверки.  

В соответствии с п.п.4 п.1 ст.7. Федерального закона «О противодействии  легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию  терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с  денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и  представлять в уполномоченный орган сведения по подлежащим обязательному  контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемыми  их клиентами.  

Постановлением Правительства РФ от 19.03.2014 № 209 утверждено Положение о  представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу  организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным  имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной  службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие  операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным  предпринимателям (далее - Порядок).  

В соответствии с п.4 указанного Порядка информация представляется в  Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями и  индивидуальными предпринимателями в следующий срок:  

- информация о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными  средствами или иным имуществом - в течение 3 рабочих дней, следующих за днем  совершения соответствующей операции.  

Из материалов дела следует, что Управлением установлены допущенные  заявителем нарушения, выразившиеся в следующем:  

1. в правилах внутреннего контроля содержатся ссылки на утратившие силу  нормативные акты;  

2. в нарушение п. 15 Положения, утвержденного Постановлением  Правительства от 30.06.2012 № 667 в «Программе оценки риска» содержащейся в  правилах внутреннего контроля, не закреплен порядок и периодичность осуществления  мониторинга операций (сделок) клиента в целях проведения оценки степени (уровня)  риска и последующего контроля за ее изменениями;  

3. в нарушение п. 28 Положения, утвержденного Постановлением  Правительства от 30.06.2012 № 667 в «Программе документального фиксирования  информации» содержащейся в правилах внутреннего контроля, не закреплена форма  внутреннего сообщения, порядок, сроки и способ его передачи ответственному лицу;  

4. Обществом не проводились мероприятия по идентификации клиентов,  представителей клиентов, выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев  клиентов.  

5. сведения о результатах проверок среди своих клиентов в соответствии с пп. 7 п.  1 ст. 7 Закона Обществом своевременно не направлялись. Сведения о результатах  проведения проверки были направлены в уполномоченный орган 05.03.2018 (за  пределами проверяемого периода). Таким образом, Обществом был нарушен порядок  (сроки) представления сведений о результатах проверки своих клиентов.  

В соответствии с п. 1.2 ст. 6 Закона операция по получению некоммерческой  организацией денежных средств и (или) иного имущества от иностранных государств,  международных и иностранных организаций, иностранных граждан и лиц без  гражданства, а равно по расходованию денежных средств и (или) иного имущества  указанной организацией подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую  совершается данная операция, равна или превышает 100 000 рублей либо равна сумме в  иностранной валюте, эквивалентной 100 000 рублей, или превышает ее.  

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 7 Закона организации, осуществляющие операции с  денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и  представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за  днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю  операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их  клиентами.  

В ходе проведения проверочных мероприятий в Обществе были выявлены 8  операций по расходованию денежных средств некоммерческими организациями, на  общую сумму 5 235 000 рублей, подлежащие обязательному контролю, сведения по  которым не были представлены в уполномоченный орган. Из данных операций только  2 операции, связанные с расходованием денежных средств некоммерческими  организациями, на сумму 280 тыс. руб. и 130 тыс. руб., находятся в пределах срока  давности привлечения Общества к ответственности.  

Следовательно, материалами дела подтверждается наличие в действиях Общества  события правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15. 27 КоАП РФ.  

В соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается  виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено,  что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых  названным Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена  административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие  от него меры по их соблюдению.  

Как разъяснено в пункте 16 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда  Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 "О некоторых вопросах, возникших в  судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях"  (далее – постановление № 10), юридическое лицо привлекается к ответственности за  совершение административного правонарушения, если будет установлено, что у него  имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ  или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная  ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их  соблюдению.  

В материалах дела отсутствуют доказательства, свидетельствующие о том, что  правонарушение вызвано чрезвычайными обстоятельствами и другими  непредвиденными, непреодолимыми препятствиями.  

Следовательно, в действиях Общества имеется состав вмененного ему  правонарушения.  

В соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ суд вправе при малозначительности  совершенного административного правонарушения освободить лицо от  административной ответственности.  

Следовательно, применение положений данной статьи является не обязанностью,  а правом суда.  

В соответствии с пунктом 18 постановления № 10 при квалификации  правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки  конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения  имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным  отношениям. Такие обстоятельства, как, например, личность и имущественное  положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение  последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба, не являются  обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения.  Данные обстоятельства в силу частей 2 и 3 статьи 4.1 КоАП РФ учитываются при  назначении административного наказания.  

Кроме того, в пункте 18.1 постановления № 10 дополнительно указано, что  квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в  исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 настоящего  постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом  деяния.  

Существенная угроза охраняемым общественным отношениям совершенного  заявителем нарушения заключается в пренебрежительном отношении им к исполнению  своих публично-правовых обязанностей.  

Общество не представило доказательств существования исключительных  обстоятельств, позволяющих расценивать совершенное им правонарушение в качестве  малозначительного.  

Следовательно, суд не усматривает исключительных оснований для применения  статьи 2.9 КоАП РФ.  

Суд не выявил существенных процессуальных нарушений, служащих основанием  для отмены оспариваемого постановления, со стороны Управления при возбуждении,  рассмотрении дела об административном правонарушении, а также обстоятельств,  исключающих производство по делу об административном правонарушении.  

Общество указывает, что является субъектом малого предпринимательства, в  связи с чем полагает, что имеются основаниям для замена начисленного штрафа на  предупреждение в соответствии со статьей 4.1.1 КоАП РФ.  

Суд отклоняет указанный довод ввиду следующего. 

Согласно части 2 статьи 3.4 КоАП РФ предупреждение устанавливается за  впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения  вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам  

животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия  (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности  государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а  также при отсутствии имущественного ущерба.  

Частью 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ установлено, что являющимся субъектами малого  и среднего предпринимательства лицам, осуществляющим предпринимательскую  деятельность без образования юридического лица, и юридическим лицам, а также их  работникам за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в  ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в  случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не  предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона  субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях,  административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на  предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4  настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 настоящей  статьи.  

Вместе с тем, анализ взаимосвязанных положений части 2 статьи 3.4 и части 1  статьи 4.1.1 КоАП РФ применительно к обстоятельствам настоящего дела не позволяет  сделать вывод о наличии оснований для замены наложенного на Общество  административного штрафа на предупреждение, учитывая характер допущенного  нарушения, Обществом не исполнялись в полном объеме требования законодательства  о ПОД/ФТ, в том числе по направлению сведений в уполномоченный орган об  операциях, подлежащих обязательному контролю, что ведет к невозможности  достижения целей по реализации мер по созданию надлежащим образом  функционирующей системы противодействия легализации (отмывания) преступных  доходов и финансирования терроризма, в связи с чем, допущенное нарушение по  своему характеру влечет угрозу причинения безопасности государства.  

В силу части 3 статьи 4.1. КоАП РФ при назначении административного  наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им  административного правонарушения, имущественное и финансовое положение  юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность,  и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.  

Как указал Конституционный Суд Российской Федерации в постановлении № 4-П  от 25.02.2014, вводя для юридических лиц административные штрафы, минимальные  размеры которых составляют значительную сумму, федеральный законодатель, следуя  конституционным требованиям индивидуализации административной ответственности  и административного наказания, соразмерности возможных ограничений  конституционных прав и свобод, обязан заботиться о том, чтобы их применение не  влекло за собой избыточного использования административного принуждения, было  сопоставимо с характером административного правонарушения, степенью вины  нарушителя, наступившими последствиями и одновременно позволяло бы надлежащим  образом учитывать реальное имущественное и финансовое положение привлекаемого к  административной ответственности юридического лица.  

В части 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ предусмотрено, что при наличии  исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного  административного правонарушения и его последствиями, имущественным и  финансовым положением привлекаемого к административной ответственности  юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об  административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или)  решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание  в виде административного штрафа в размере менее минимального размера  административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью  статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер  

административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч  рублей.  

В части 3.3 статьи 4.1 КоАП РФ указано, что при назначении административного  наказания в соответствии с частью 3.2 настоящей статьи размер административного  штрафа не может составлять менее половины минимального размера  административного штрафа, предусмотренного для юридических лиц соответствующей  статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса.  

Как отмечает Общество, выявленные нарушения устранены, нарушение  совершено заявителем впервые, он является субъектом малого предпринимательства.  

С учетом изложенного, указанных норм и разъяснений Конституционного Суда,  обстоятельств дела, суд считает, что наложение на заявителя административного  штрафа в размере 200 000 руб. не отвечает целям административной ответственности и  с очевидностью влечет избыточное ограничение прав заявителя, несопоставимо с  характером административного правонарушения и наступившими последствиями, в  связи с чем считает возможным снизить сумму штрафа до 100 000 руб.  

Таким образом, постановление подлежит изменению в части назначения  наказания путем снижения административного штрафа с 200 000 руб. до 100 000 руб.  

 Руководствуясь ст. ст. 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса  Российской Федерации, Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской  области  

решил:

Постановление МРУ Росфинмониторинга по СЗФО от 25.04.2018 о назначении  административного наказания № 04-09/12-1/2 изменить в части назначения наказания,  снизив размер штрафа до 100 000 руб.  

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд  в течение 10 дней со дня принятия.  

Судья Трощенко Е.И.