г. Владимир                  

«17» июня 2021 года                                                    Дело № А79-9049/2020

Резолютивная часть постановления объявлена 10.06.2021.

Полный текст постановления изготовлен 17.06.2021.

Первый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Назаровой Н.А.,

судей Насоновой Н.А., Тарасовой Т.И.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1

рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью «АЗС» на решение Арбитражного суда Чувашской Республики от 18.03.2021 по делу № А79-9049/2020 по иску общества с ограниченной ответственностью «АЗС» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) к государственной  корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) и акционерному коммерческому банку «Чувашкредитпромбанк» (публичное акционерное общество) (ОГРН 

<

***>,  ИНН  

<

***>), при участии в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих  самостоятельных требований относительно предмета спора: акционерного общества «Российский сельскохозяйственный банк» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), Чувашского регионального филиала акционерного общества «Российский сельскохозяйственный банк», об обязании включить страховое возмещение, подлежащее выплате истцу,  в  размере 642 871 руб. 01 коп., в реестр обязательств акционерного коммерческого банка «Чувашкредитпромбанк» (ПАО) перед вкладчиками и о взыскании страхового возмещения в размере 642 871 руб. 01 коп.,

при участии: от ответчика – государственной  корпорации «Агентство по страхованию  вкладов» – ФИО2 по доверенности от 15.03.2021 № 220 сроком действия до 31.12.2023 (диплом ВСА 0444876 от 07.06.2007);

от истца (заявителя) № 220  общества с ограниченной ответственностью «АЗС» – представитель не явился, надлежащим образом извещен о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, уведомления № 163328, 188543;

от ответчика – акционерного коммерческого банка «Чувашкредитпромбанк» (публичное акционерное общество) –   представитель не явился, надлежащим образом извещен о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы;

от третьих лиц – акционерного общества «Российский сельскохозяйственный банк», Чувашского регионального филиала акционерного общества «Российский сельскохозяйственный банк» – представители не явились, надлежащим образом извещены о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы,

у с т а н о в и л :

общество с ограниченной ответственностью «АЗС» (далее – Общество, истец)  обратилось в арбитражный суд с иском, уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (т.2 л.д. 62), к государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (далее – Агентство) и акционерному коммерческому банку «Чувашкредитпромбанк» (публичное акционерное общество) (далее – Банк,) об обязании Агентства и Банка включить страховое возмещение в размере 642 871 руб. 01 коп., подлежащее выплате истцу, в реестр обязательств Банка перед вкладчиками; взыскать с Агентства страховое возмещение в размере 642 871 руб. 01 коп.

Исковые требования основаны на положениях Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» (далее – Закон о страховании вкладов) и мотивированы ненадлежащим исполнением ответчиком обязательств по выплате страхового возмещения, возникшего в результате отзыва лицензии у Банка.

Решением от 18.03.2021 Арбитражный суд Чувашской Республики в удовлетворении исковых требований отказал  в полном объеме.

Не согласившись с принятым судебным актом, Общество обратилось в Первый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит решение суда первой инстанции отменить.

Оспаривая законность судебного акта, заявитель указал, что судом не принято во внимание положение статьи 23 Федерального закона от 08.06.2020 № 166-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в целях принятия неотложных мер, направленных на обеспечение устойчивого развития экономики и предотвращения последствий распространения новой короновирусной инфекции» (далее – Закон № 166-ФЗ).

Отметил, что Общество сведения о среднесписочной численности работников за 2018 год представило в налоговый 10.05.2018, с соблюдением пресекательного срока, предусмотренного Законом № 166-ФЗ; за истцом сохранен статус микропредприятия  на дату наступления страхового случая (07.11.2019), у истца отсутствует перерыв нахождения в реестре субъектов малого и среднего предпринимательства.

Представитель Агентства в судебном заседании и отзыве возразил против доводов  апелляционной жалобы, считает решение суда первой инстанции обоснованным и законным, апелляционную жалобу не подлежащей удовлетворению.

Заявитель, Банк, третьи лица участие полномочных представителей в судебном заседании не обеспечили.

В порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд рассматривает жалобу в отсутствие указанных лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного разбирательства.

Законность и обоснованность принятого по делу решения проверены Первым арбитражным апелляционным судом в порядке главы 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, 01.09.2017 Обществом и Банком заключен договор расчетного счета (в валюте Российской Федерации) № 300086 на открытие расчетного счета № 

<

***> и осуществление расчетно-кассового обслуживания в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, нормативными актами Центрального банка Российской Федерации, условиями настоящего договора и тарифами Банка (т.1, л.д. 13-20).

Приказом Банка России от 07.11.2019 № ОД-2565 с 07.11.2019 у кредитной организации – Банка отозвана лицензия на осуществление банковских операций. Банк являлся участником системы обязательного страхования вкладов.

Решением от 28.02.2020 Арбитражного суда Чувашской Республики по делу № А79-14350/2019 суд признал Банк банкротом, открыл конкурсное производство сроком на один год, утвердил конкурсным управляющим должника Агентство.

На момент отзыва лицензии на счете Общества №

<

***> находились денежные средства в сумме 642 871 руб. 01 коп. (т.1, л.д.21-22).

Указывая, что по состоянию на дату наступления страхового случая (07.11.2019) истец состоял в реестре субъектов малого и среднего предпринимательства, имел открытый в Банке расчетный счет 

<

***>, остаток по которому на 07.11.2019 составлял 642 871 руб. 01 коп., Общество обратилось в акционерное общество «Российский сельскохозяйственный банк» для получения страхового возмещения по вкладу (расчетному счету) в пределах остатка денежных средств. 

Письмом от 20.08.2020 № 25-24 исх. 215072 Агентство отказало Обществу во включении его требования в реестр обязательств Банка перед вкладчиками, сославшись на отсутствие по состоянию на дату наступления страхового случая (07.11.2019) информации об Обществе в реестре субъектов малого и среднего предпринимательства (т.1, л.д. 29).

31.08.2020 Общество повторно направило в адрес Агентства претензионное требование о внесении Общества в реестр обязательств Банка  перед вкладчиками в пределах страховой суммы, осуществить выплату страхового возмещения,  приложив выписку из реестра субъектов малого и среднего предпринимательства (т.1, л.д. 25)

Ответом от 01.09.2020 № 25-24  исх.-227527 Агентство повторно отказало Обществу в удовлетворении его требования, ссылаясь на те же обстоятельства.

Неисполнение ответчиком требования по выплате страхового возмещения послужило основанием для обращения истца с требованием в суд.

Суд первой инстанции, отказывая Обществу в удовлетворении исковых требований, исходил из следующих обстоятельств.

В соответствии со статьей 845 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Законом  о страховании вкладов устанавливаются особенности правового статуса участников системы страхования вкладов и определения существенных условий обязательного страхования вкладов, страхового случая, уплаты страховых взносов и получения страхового возмещения по обязательному страхованию вкладов (часть 4 статьи 1).

Целями Закона о страховании вкладов являются защита прав и законных интересов вкладчиков банков Российской Федерации, укрепление доверия к банковской системе Российской Федерации и стимулирование привлечения денежных средств в банковскую систему Российской Федерации (часть 1 статьи 1).

Закон о страховании вкладов регулирует отношения по созданию и функционированию системы страхования вкладов, формированию и использованию ее денежного фонда, выплатам возмещения по вкладам при наступлении страховых случаев, а также отношения, возникающие в связи с осуществлением государственного контроля за функционированием системы страхования вкладов, и иные отношения, возникающие в данной сфере (часть 2 статьи 1).

Согласно статье 4 Закона о страховании вкладов участниками системы страхования вкладов являются: вкладчики, признаваемые для целей настоящего Федерального закона выгодоприобретателями; банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаваемые для целей настоящего Федерального закона страхователями; Агентство, признаваемое для целей настоящего Федерального закона страховщиком; Банк России при осуществлении им функций, вытекающих из настоящего Федерального закона.

В соответствии с частью 1 статьи 5 Закона о страховании вкладов подлежат страхованию вклады (в том числе вклады, удостоверенные сберегательными сертификатами) в порядке, размерах и на условиях, которые установлены главой 2 настоящего Федерального закона, за исключением денежных средств, указанных в части 2 настоящей статьи.

Согласно части 2 статьи 5 Закона о страховании вкладов не подлежат страхованию денежные средства: размещенные на банковских счетах (во вкладах) адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие банковские счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности; размещенные в банковские вклады, внесение которых удостоверено депозитными сертификатами; переданные банкам в доверительное управление; размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации; являющиеся электронными денежными средствами; размещенные на номинальных счетах, за исключением отдельных номинальных счетов, которые открываются опекунам или попечителям и бенефициарами по которым являются подопечные, залоговых счетах и счетах эскроу, если иное не установлено настоящим Федеральным законом; размещенные в субординированные депозиты; размещенные юридическими лицами или в их пользу, за исключением денежных средств, размещенных малыми предприятиями или в их пользу.

В соответствии со статьей 2 Закона о страховании вкладов под вкладом понимаются денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые вкладчиками или в их пользу в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада.

В силу части 1 статьи 8 Закона о страховании вкладов страховым случаем признается, в том числе, отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций (далее - лицензия Банка России) в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», если не реализован план участия Банка России или Агентства в урегулировании обязательств банка в соответствии с Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Страховой случай считается наступившим со дня отзыва (аннулирования) у банка лицензии Банка России (часть 2 статьи 8 Закона о страховании вкладов).

Право требования вкладчика на возмещение по вкладу (вкладам) возникает со дня наступления страхового случая (часть 1 статьи 9 Закона о страховании вкладов).

Частью 2 статьи 9 Закона о страховании вкладов установлено, что право требования вкладчика - малого предприятия на возмещение по вкладам возникает при условии наличия о нем сведений в едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства на день наступления страхового случая.

В силу части 1 статьи 10 Закона о страховании вкладов вкладчик, наследник или правопреемник (их представители) вправе обратиться в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладам со дня наступления страхового случая до дня завершения конкурсного производства (принудительной ликвидации).

В соответствии с частью 1 статьи 11 Закона о страховании вкладов размер возмещения по вкладам каждому вкладчику устанавливается исходя из суммы обязательств по вкладам банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед этим вкладчиком. При исчислении суммы обязательств банка перед вкладчиком в расчет принимаются только вклады, застрахованные в соответствии со статьей 5 настоящего Федерального закона.

Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, но не более 1 400 000 руб., если иное не установлено настоящим Федеральным законом (часть 2 статьи 11 Закона о страховании вкладов).

Согласно части 5 статьи 11 названного закона размер возмещения по вкладам рассчитывается исходя из размера остатка денежных средств по вкладу (вкладам) вкладчика в банке на конец дня наступления страхового случая.

В статье 12 Закона о страховании вкладов определен следующий порядок выплаты возмещения по вкладам. Агентство в течение пяти рабочих дней со дня получения из банка, в отношении которого наступил страховой случай, реестра обязательств банка перед вкладчиками размещает на официальном сайте Агентства в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и направляет в этот банк, а также в Банк России для размещения на его официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и в периодическое печатное издание по месту нахождения этого банка для опубликования сообщение о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков о выплате возмещения по вкладам. В течение одного месяца со дня получения из банка реестра обязательств банка перед вкладчиками Агентство направляет также соответствующее сообщение вкладчику банка, в отношении которого наступил страховой случай.

При представлении вкладчиком (его представителем) в Агентство документов, предусмотренных частью 4 статьи 10 настоящего Федерального закона, Агентство по требованию вкладчика представляет вкладчику выписку из реестра обязательств банка перед вкладчиками с указанием размера возмещения по его вкладам (часть 3 статьи 12 Закона о страховании вкладов).

Выплата возмещения по вкладам производится Агентством в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемым банком, в отношении которого наступил страховой случай, в течение трех рабочих дней со дня представления вкладчиком в Агентство документов, предусмотренных частью 4 статьи 10 настоящего Федерального закона, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая, если более ранний срок не определен решением правления Агентства (часть 4 статьи 12 Закона о страховании вкладов).

Согласно частям 1, 2 статьи 14 Закона о страховании вкладов в целях осуществления функций по обязательному страхованию вкладов создается Агентство по страхованию вкладов. Агентство является государственной корпорацией, созданной Российской Федерацией, статус, цель деятельности, функции и полномочия которой определяются настоящим Федеральным законом, Федеральным законом от 12.01.1996 № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях», Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», Федеральным законом «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений» и иными федеральными законами.

На основании пункта 4 статьи 4.1 Закона 209-ФЗ внесение сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях в Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства и исключение таких сведений из указанного реестра осуществляются уполномоченным органом на основании сведений, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц, сведений налоговой отчетности и сведений, поступивших в Федеральную налоговую службу России от других ведомств в порядке информационного взаимодействия.

Как следует из ответа Федеральной налоговой службы России от 05.03.2021 №БВ-4-7/2865 сведения об Обществе (ИНН 

<

***>) включены в Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства 01.08.2016. До настоящего времени Общество является микропредприятием. При ежегодном формировании реестра 10.08.2019  сведения об Обществе были исключены из реестра в соответствии с пунктом 5 части 5 статьи 4.1 Федерального закона от 24.07.2007 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» в связи с непредставлением в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах сведений о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год (2018 год). В связи с представлением Общество сведений о среднесписочной численности за предшествующий календарный год (2018 год) сведения о нем восстановлены в реестре 10.05.2020 с первоначальной даты включения 01.08.2016.

В соответствии с Федеральным законом от 24.07.2007 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» к субъектам малого предпринимательства относятся также микропредприятия, сведения о которых внесены в Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, ведение которого осуществляется в соответствии с данным законом. Таким образом, микропредприятия входят в число юридических лиц, на которые распространяется понятие «вкладчик», используемое в Законе о страховании вкладов.

При определении возможности отнесения остатков денежных средств на счетах юридического лица, являющегося микропредприятием, к категории застрахованных в соответствии с Законом о страховании вкладов должны одновременно выполняться следующие условия:

- сведения о микропредприятии должны присутствовать в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства;

- микропредприятие не должно являться кредитной организацией или некредитной финансовой организацией, виды деятельности которых закреплены в статье 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

С учетом изложенного, поскольку условием для возникновения у вкладчика права на возмещение по вкладам является наличие о нем сведений в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства на день наступления страхового случая, и такие сведения об истце на дату отзыва у Банка лицензии Банка России отсутствовали, суд первой инстанции отказал в удовлетворении исковых требований.

Повторно рассмотрев в открытом судебном заседании дело, проверив доводы апелляционной жалобы, отзыва не неё, апелляционный суд пришел к следующему.

Суд первой инстанции, исходя из положений Закона о страховании вкладов, верно указал, что условием для возникновения у вкладчика права на возмещение по вкладам является наличие о нем сведений в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства на день наступления страхового случая.

Вместе с тем апелляционный суд считает не соответствующим фактическим обстоятельствам дела вывод суда об отсутствии в данном реестре сведений об Обществе на дату отзыва у Банка лицензии Банка России.

В ответе от 05.03.2021 № БВ-4-7/2865 на запрос суда федеральная налоговая служба России подтвердила, что в связи с представлением Общество сведений о среднесписочной численности за предшествующий календарный год (2018 год) сведения о нем восстановлены в реестре 10.05.2020 с первоначальной даты включения 01.08.2016 (т.2, л.д.164-165).

При этом Федеральным законом от 08.06.2020 № 166-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в целях принятия неотложных мер, направленных на обеспечение устойчивого развития экономики и предотвращение последствий распространения новой коронавирусной инфекции" Федеральный закон от 0.04.2020 № 98-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам предупреждения и ликвидации чрезвычайных ситуаций" дополнен статьей 19.2 следующего содержания: Установить, что указанные в пунктах 1 - 5.1, 7 и 8 части 3 статьи 4.1 Федерального закона от 24 июля 2007 года N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" сведения о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях, соответствующих условиям отнесения к субъектам малого и среднего предпринимательства, установленным статьей 4 указанного Федерального закона (за исключением сведений о вновь созданных юридических лицах и вновь зарегистрированных индивидуальных предпринимателях, соответствующих условиям отнесения к субъектам малого и среднего предпринимательства, установленным указанной статьей), не включенные в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства 10 августа 2019 года в связи с непредставлением такими юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах в федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий функции по контролю и надзору за соблюдением законодательства о налогах и сборах, сведений о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год, сведений о доходе, полученном от осуществления предпринимательской деятельности за предшествующий календарный год, вносятся в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства в случае, если хозяйствующие субъекты представили в указанный орган такие сведения за 2018 год после 1 июля 2019 года, но не позднее 30 июня 2020 года.

В рассматриваемом случае истец в установленный данным законом срок представил необходимые сведения в налоговый орган, в связи с чем был восстановлен в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства с первоначальной даты включения 01.08.2016, Соответственно, следует исходить из того, что информация об Обществе в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства была и на дату наступления страхового случая (07.11.2019).

Наличие на момент отзыва у Банка лицензии на счете Общества №

<

***> денежных средств в сумме 642 871 руб. 01 коп. подтверждается выпиской с указанной счета и ответчиками не оспаривается (т.1, л.д.21-22).

При таких обстоятельствах у Агентства не имелось оснований для отказа истцу во включении страхового возмещения в размере 642 871 руб. 01 коп., в реестр обязательств Банка перед вкладчиками.

С учетом изложенного решение суда первой инстанции подлежит отмене на основании пунктов 3, 4 части 1, пункта 2 части 2 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в связи с  несоответствием выводов, изложенных в решении, обстоятельствам дела, неприменением закона, подлежащего применению, исковые требования Общества – удовлетворению.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации основаниями для безусловной отмены судебного акта, при рассмотрении дела апелляционным судом не установлено.

Согласно части 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по государственной пошлине по делу относятся на Банк.

Руководствуясь статьями 176, 258, 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Первый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Чувашской Республики - Чувашии от 18.03.2021 по делу № А79-9049/2020 отменить, апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью «АЗС» удовлетворить.

Исковые требования общества с ограниченной ответственностью «АЗС»  удовлетворить.

Обязать акционерный коммерческий банк «Чувашкредитпромбанк» (публичное акционерное общество) (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)  включить в реестр обязательств банка сведения об обязательствах по страховому возмещению перед  обществом с ограниченной ответственностью «АЗС» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) по счету № 

<

***> в размере 642 871 (шестьсот сорок две тысячи восемьсот семьдесят один) руб. 01 коп. 

Взыскать с государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в пользу общества с ограниченной ответственностью «АЗС» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) 642 871 (шестьсот сорок две тысячи восемьсот семьдесят один) руб. 01 коп.

Взыскать с акционерного коммерческого банка «Чувашкредитпромбанк» (публичное акционерное общество) (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) государственную пошлину: в доход федерального бюджета в сумме 15 857 (пятнадцать тысяч восемьсот пятьдесят семь) руб., в пользу общества с ограниченной ответственностью «АЗС» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) 9000 (девять тысяч) руб.

Постановление

 вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в двухмесячный срок со дня его принятия.

Председательствующий  судья    

Н.А. Назарова

Судьи

Н.А. Насонова 

Т.И. Тарасова