Четвертый арбитражный апелляционный суд

улица Ленина, дом 145, Чита, 672007, http://4aas.arbitr.ru

 

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

г. Чита                                                                                  Дело №А19-8042/2021

«02» августа 2024 года

 

Резолютивная часть постановления объявлена 30 июля 2024 года.

Полный текст постановления изготовлен  02 августа 2024 года.

 

Четвертый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Жегаловой Н. В.,

судей Каминского В. Л., Корзовой Н. А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Белкиным А. А., рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу финансового управляющего ФИО1 ФИО2 на определение Арбитражного суда Иркутской области от 26 марта 2024 года по делу № А19-8042/2021 по заявлению финансового управляющего ФИО2 об истребовании доказательств,

в деле по заявлению общества с ограниченной ответственностью «Илим Бизнес Трейд» о признании ФИО1 банкротом,

при участии в судебном заседании:

от финансового управляющего – ФИО3 представитель по доверенности от 14.11.2023, 

 

установил:

решением Арбитражного суда Иркутской области от 25.04.2023 года ФИО1 признан банкротом, в отношении должника введена процедура реализации имущества, финансовым управляющим утвержден арбитражный управляющий ФИО2.

Финансовый управляющий ФИО2 02.10.2023 года обратился в Арбитражный суд с заявлением, уточненным в порядке статьи 49 АПК РФ, в котором просит истребовать у ООО «СибРесурс»:

письменные пояснения о причинах не осуществления ООО «СибРесурс» деятельности, приносящей доходы, письменные пояснения о причинах отсутствия доходов, для осуществления обязательных ежемесячных расходов.

(электронную копию) базу бухгалтерского учета (регистров) ООО «СибРесурс» («1С: Бухгалтерия» или иная).

(заверенную копию) выписки по каждому банковскому счету за период с 01.01.2018 года по 27.08.2023 год.

(заверенную копию) Годовой бухгалтерской и налоговой отчётности ООО «СибРесурс» за период с 2019 г. по 2023 г. со всеми расшифровками.

(заверенную копию) Балансы ООО «СибРесурс» за период с 2019 г. по 2023 г. со всеми расшифровками;

(заверенную копию) служебной (рабочей, деловой) переписки ООО «СибРесурс» с использованием корпоративной электронной почты в формате входящие/исходящие сообщения.

(заверенную копию) акты инвентаризации и переоценки активов за последние 3 года;

(заверенную копию) решений учредителей, протоколы собраний участников;

(заверенную копию) Сведения об основных средствах ООО «СибРесурс», о имуществе ООО «СибРесурс», о имущественных правах ООО «СибРесурс» а также сведения о распоряжении этим имуществом за период с 2019 г. по 2023 г. с расшифровками и подтверждающими документами;

(заверенную копию) всех договоров, соглашений, контрактов (иных форм сделок) со всеми контрагентами заключенных и действующих в период с 2019 г. по 2023 г.

(заверенную копию) Список дебиторов ООО «СибРесурс» с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору по состоянию по состоянию на дату представления сведений, а также список дебиторов за период с 01.01.2019 г. по настоящее время;

(заверенную копию) Перечень кредиторов ООО «СибРесурс» с указанием размера основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций за ненадлежащее выполнение обязательств по каждому кредитору и срока наступления их исполнения по состоянию на 01 августа 2023 г.; а также за период с 01 января 2019 г. по 01 августа 2023 г.;

(заверенную копию) Отчеты по оценке бизнеса, имущества должника, аудиторские заключения, протоколы, заключения и отчеты ревизионной комиссии, протоколы органов управления должника за последние три года;

(заверенную копию) документации ООО «СибРесурс»:

Главная книга за 2019г., 2020г., 2021г., 2022 г.

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90 субсчет «Выручка» за 2019 - 2023 г.г.

Постоянные и переменные затраты организации поквартально, за последние три года.

Штатное расписание за период с 2019-2023 гг.; Авансовые отчеты за период с 2019-2023 гг.;

Кассовые документы за период с 2019-2023 гг.;

Счет-фактуры полученные за период с 2019-2023 гг.;

Счет-фактуры выданные за период с 2019-2023 гг.;

Книга покупок и продаж за период с 2018-2023 гг.;

Первичные учетные документы за 2019-2023 гг.; (Такие как товарные накладные, товарно-транспортные накладные, путевые листы, акты выполненных работ, материальные отчеты и другие документы, отражающие факты хозяйственной жизни);

Карточки бухгалтерских счетов за период с 2019-2023 гг.;

Налоговые регистры по налогу на прибыль по формированию доходов и расходов с разбивкой по годам и кварталам;

Приказы по вопросам основной деятельности за период с 2019-2023 гг.;

Кадровые документы за период с 2019-2023 гг. (Приказы, личные карточки, заявления, трудовые договоры и др.).

Договоры купли-продажи активов с подтверждением оплаты.

Договоры уступки права требования с подтверждением оплаты.

Акты на списание (при их наличии).

список сотрудников трудоустроенных в настоящее время в ООО «СибРесурс» с предоставлением копий кадровых документов по этим сотрудникам, а также предоставить список сотрудников перед которыми имеется задолженность по оплате труда с расшифровкой задолженности по каждому сотруднику с указанием их адресов и телефонных номеров.

- Присудить в пользу ФИО1 с руководителя ООО «СибРесурс» денежную сумму в размере 5 000 рублей за каждый день неисполнения судебного акта, по истечению 3 рабочих дней с момента его вступлению в законную силу и до даты исполнения обязанностей по передаче в полном объеме.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 26 марта 2024 года в удовлетворении ходатайства финансового управляющего об истребовании доказательств отказано.

Не согласившись с определением суда первой инстанции, финансовый управляющий обжаловал его в апелляционном порядке, указав, что должника является учредителем ООО «СибРесурс» с долей участия в уставном капитале 48 %, которая,  являясь имуществом должника, составляет конкурсную массу. Из доводов жалобы следует, что отказ суда в истребовании испрашиваемой документации и сведений не соответствует положениям ст. 213.9 Закона о банкротстве, наделяющей финансового управляющего правом получать информацию об имуществе должника.

В материалы дела поступил письменный отзыв, в котором ООО «СибРесурс»  ссылается на то, что необходимые документы для оценки доли и проведения торгов финансовому управляющему предоставлены, иные документы общество предоставлять не обязано, а финансовый управляющий не вправе их требовать, поскольку ООО «СибРесурс» должником по делу о банкротстве не является.

О месте и времени судебного заседания лица, участвующие в деле, извещены надлежащим образом в порядке, предусмотренном главой 12 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Информация о времени и месте судебного заседания по апелляционной жалобе размещена в картотеке арбитражных дел в сети «Интернет».

Руководствуясь пунктами 2, 3 статьи 156, пунктом 1 статьи 123 АПК РФ, суд считает возможным рассмотреть жалобу в отсутствие неявившихся лиц.

Представитель финансового управляющего поддержал доводы апелляционной жалобы.

Оценив доводы апелляционной жалобы и отзыва, заслушав пояснения представителя финансового управляющего, судебная коллегия приходит к следующим выводам.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, определением Арбитражного суда Иркутской области от 22.09.2022 по обособленному спору № А19-8042-11/2021-111 признана недействительной сделка - договор купли-продажи доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью «СибРесурс» от 18.08.2020 (дата государственной регистрации 26.08.2020), заключенный между ФИО1 и обществом с ограниченной ответственности «Русский уголь Сибири», в отношении доли в уставном капитале общества в размере 48,78%. Применены последствия недействительности сделки в виде возврата в конкурсную массу должника ФИО1 доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью «СибРесурс» в размере 48,78%.

Постановлением Четвертого арбитражного апелляционного суда от 18.01.2023 определение Арбитражного суда Иркутской области от 22.09.2022 оставлено без изменения.

Согласно листу записи Единого государственного реестра юридических лиц 10.07.2023 внесена запись об изменении сведений в отношении ООО «СибРесурс», восстановлено право ФИО1 в отношении доли в уставном капитале ООО «СибРесурс» в размере 48,78%.

ООО «СибРесурс» в суде первой инстанции пояснило, что  на запрос финансового управляющего ФИО1 – ФИО2, представлены письменные пояснения о причинах отсутствия доходов, а также не осуществления деятельности, приносящей доход. Так, ООО «СибРесурс» занимается обеспечением и содержанием охотхозяйственных угодий в Качугском районе. ООО «СибРесурс» в 2022 году заказало разработку Плана развития (бизнес-плана) с целью развития имеющихся охотугодий в качестве туристического комплекса и соответственно будущего получения прибыли. Для этого требуются вложения в размере 48 000 000 рублей. В настоящее время ООО «СибРесурс» изыскивает возможности и инвесторов для реализации данного плана. В адрес финансового управляющего ФИО2 направлены бухгалтерские балансы за  2020, 2021, 2022 гг., отчеты о прибылях и убытках за 2020, 2021, 2022 гг., налоговая отчетность за 2020, 2021, 2022 гг., справка о состоянии расчетов с бюджетом, список имущества Общества, отчет об оценке доли ФИО1 в ООО «Сибресурс» по состоянию на 01.01.2020. Направлен список имущества общества. Все основные средства перечислены в бухгалтерском балансе, которые направлены финансовому управляющему, в том числе сведения о дебиторской и кредиторской задолженности, Отчет об оценке доля ФИО4 в ООО «СибРесурс» по состоянию на 01.01.2020.

Факт направления в адрес конкурсного управляющего ФИО5 бухгалтерских балансов за 2020, 2021, 2022 гг., отчетов о прибылях и убытках за 2020, 2021, 2022 гг., налоговой отчетности за 2020, 2021, 2022 гг., справок о состоянии расчетов с бюджетом, списка имущества ООО «СибРесурс» подтверждается письмом № б/н от 22.09.2023 и почтовой квитанции от 05.10.2023, скриншотом об отправке документов по электронной почте на электронный адрес gts_twin_turbo@mail.ru.

Поскольку доля в уставном капитале ООО «СибРесурс» является конкурсной массой ФИО1, финансовый управляющий ФИО2, в целях проведения финансового анализа должника, анализа сделок должника, принятия мер по обеспечению сохранности имущества должника, составления заявлений об оспаривании сделок и ходатайств о наложении обеспечительных мер, привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности, просит истребовать вышеперечисленные документы у ООО «СибРесурс».

Отказывая в удовлетворении требования финансового управляющего об истребовании документации, суд пришел к выводу, что необходимые для определения рыночной стоимости доли ФИО1 в уставном капитале ООО «СибРесурс» (письменные пояснения о причинах отсутствия доходов, а также не осуществления деятельности, приносящей доход, бухгалтерские балансы за 2020, 2021, 2022 гг., отчеты о прибылях и убытках за 2020, 2021, 2022 гг., налоговые отчетности за 2020, 2021, 2022 гг., справки о состоянии расчетов с бюджетом, список имущества ООО «СибРесурс»), являющейся конкурсной массой должника, финансовому управляющему переданы.

Кроме того, суд посчитал, что ООО «СибРесурс», в отношении которого заявлено ходатайство об истребовании документации общества, должником в деле о банкротстве №А19-8042/2021 не является, соответственно, обязанность по проведению анализа финансового состояния ООО «СибРесурс», у финансового управляющего отсутствует, а финансовый управляющий не представил сведений и документов, свидетельствующих о совершении ООО «СибРесурс» каких-либо сделок с имуществом должника – ФИО1

Между тем, судом первой инстанции не учтено следующее.

По смыслу статьи 2 Закона о банкротстве реализация имущества гражданина - это реабилитационная процедура, применяемая в деле о банкротстве к признанному банкротом гражданину в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов.

Финансовый управляющий, исполняя возложенные на него обязанности, обязан принимать меры, направленные на защиту имущества должника, на обеспечение сохранности имущества должника (пункты 2 и 4 статьи 20.3, пункты 2 и 3 статьи 129 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

Основной круг обязанностей финансового управляющего определен в статьях 20.3, 213.9 Закона о банкротстве.

Положениями статей 20.3 и 129 Закона о банкротстве на арбитражного управляющего возложена обязанность принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц, в связи с чем, он имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе об имущественных правах, и об обязательствах должника у физических и юридических лиц, государственных органов и органов местного самоуправления.

Закон о банкротстве не ограничивает финансового управляющего в выборе юридических лиц, обязанных предоставить сведения и документы арбитражному управляющему. Необходимым условием представления документов является лишь наличие в них сведений, непосредственно касающихся должника и его имущества.

Согласно абзацу второму пункта 41 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 13.10.2015 № 45 "О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан" (далее - Постановление № 45) при неисполнении гражданином обязанности по предоставлению информации, документации, финансовый управляющий вправе обратиться в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об истребовании доказательств у третьих лиц (абзац второй пункта 9 статьи 213.9 Закона о банкротстве). Данное ходатайство предъявляется финансовым управляющим и рассматривается судом по правилам статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, по результатам его рассмотрения суд может выдать финансовому управляющему запросы с правом получения ответов на руки.

В соответствии со статьей 66 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» финансовый управляющий вправе самостоятельно запрашивать в государственных органах, органах местного самоуправления сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах и об обязательствах.

Согласно части 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.

В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения.

Как следует из разъяснения пункта 41 Постановления № 45 в порядке статьи Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации рассматривается ходатайство финансового управляющего об истребовании доказательств у третьих лиц, при рассмотрении которого финансовый управляющий должен доказать не возможность самостоятельно получить истребуемые документы, в том числе путем истребования их от должника.

Таким образом, финансовому управляющему предоставлено право на обращение в суд именно в рамках дела о банкротстве с соответствующим ходатайством об истребовании.

Финансовый управляющий обратился в арбитражный суд с заявлением об истребовании у ООО «СибРесурс» информации в отношении деятельности общества, бухгалтерской и иной документации. В обоснование заявленного требования финансовый управляющий указал, что запрашиваемые документы и сведения необходимы для изучения финансового состояния имущества должника, включенного в состав конкурсной массы, принятия мер по обеспечению сохранности имущества должника, составления заявлений об оспаривании сделок и ходатайств о наложении обеспечительных мер, привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности.

В рассматриваемом случае обращение финансового управляющего должника с настоящим заявлением в арбитражный суд направлено на исполнение одной из основных обязанностей последнего - по обеспечению сохранности имущества должника и преследует основную цель процедуры реализации имущества гражданина - наиболее полное формирование конкурсной массы и удовлетворение требований кредиторов должника.

Как указано выше должнику принадлежит доля в уставном капитале ООО «СибРесурс» размер 48,78%.

Материалами дела подтверждается, что с целью получения информации о финансово-экономическом состоянии указанного общества и в целях получения информации об имуществе должника финансовым управляющим ФИО2 в ООО «СибРесурс» направлен запрос №РИ022 от 28.08.2023 о предоставлении документов и информации, который обществом в полном объеме не исполнен.

Правовое положение общества с ограниченной ответственностью, права и обязанности участников общества определяются в соответствии Гражданским кодексом Российской Федерации и Федеральным законом "Об обществах с ограниченной ответственностью", а также уставом общества.

Согласно статье 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации участники общества вправе в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

С учетом п. 1 статьи 8 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

В силу пункту 1 статьи 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества. В силу пункта 2 названной статьи общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Пунктом 2 указанной статьи определено, что общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Общество обязано обеспечивать участникам общества доступ к имеющимся у него судебным актам по спору, связанному с созданием общества, управлением им или участием в нем, в том числе определениям о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления или заявления, об изменении основания или предмета ранее заявленного иска. Данное требование распространяется также на решения и постановления третейского суда по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем.

Общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 настоящей статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление (пункт 4 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью).

Указанные в ходатайстве об истребовании доказательств документы входят в перечень документов, которые общество обязано хранить в соответствии с указанными правовыми нормами, Федеральным законом от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете".

В пункте 1 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 28.01.2011 № 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" указано, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

Мотивируя отказ в предоставлении запрашиваемых финансовым управляющим документов и сведений, ООО  «СибРесурс», в том числе и в отзыве на апелляционную жалобу  указало, что необходимые для определения рыночной стоимости доли ФИО1 в уставном капитале ООО «СибРесурс», являющейся конкурсной массой должника, финансовому управляющему переданы, иные документы ООО «СибРесурс» представлять не обязано.

Вместе с тем, ООО «СибРесурс» не учтено, что соответствии с пунктом 6 статьи 213.25 Закона о банкротстве финансовый управляющий в ходе реализации имущества гражданина от имени гражданина осуществляет права участника юридического лица, принадлежащие гражданину, в том числе голосует на общем собрании участников.

Законом о банкротстве финансовому управляющему должника предоставлены широкие полномочия, направленные на достижение целей процедур банкротства должника, заключающейся в формировании конкурсной массы, достаточной для удовлетворения требований кредиторов должника. В том числе финансовый управляющий от имени должника-гражданина осуществляет права участника юридического лица.

Как указывалось ранее, положениями пункта 1 статьи 20.3, пункта 7 статьи 213.9 Закона о банкротстве предусмотрено право арбитражного управляющего запрашивать необходимые сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе.

Праву финансового управляющего получать информацию о должнике корреспондирует его обязанность принимать меры по выявлению имущества гражданина, по проведению анализа финансового состояния гражданина, формированию конкурсной массы и реализации выявленного имущества. Истребуемая финансовым управляющим информация необходима для осуществления возложенных на управляющего обязанностей, по формированию конкурсной массы, оценке имущества должника и его продаже с целью максимального удовлетворения требований кредиторов.

Принимая во внимание особенность выявленного финансовым управляющим имущества - доли участия должника в обществе с ограниченной ответственностью, финансовому управляющему необходимо обладать объективной и достоверной информацией в отношении такого имущества с целью реализации по максимально высокой цене.

В указанной связи апелляционный суд приходит к выводу, что в силу пункта 6 статьи 213.25 Закона о банкротстве у финансового управляющего, осуществляющего права участника юридического лица, имеется право на получение сведений и документов, касающиеся деятельности общества непосредственно от общества.

Финансовому управляющему при реализации доли в уставном капитале необходимы документы, которые позволяют в полной мере обеспечить потенциальным покупателям оценить приобретаемый актив (48,78 % доли в уставном капитале ООО «СибРесурс»). Затребованные финансовым управляющим документы направлены на обеспечение полной информации об активе должника, подлежащего реализации в ходе процедуры банкротства.

Таким образом, запрашивая информацию и документы у общества, доля в уставном капитале которого принадлежат должнику, финансовый управляющий действует в соответствии с положениями пунктов 1, 2 статьи 20.3, пунктом 1, 6 статьи 213.25, пунктов 1, 2, 3 статьи 213,26 Закона о банкротстве с целью достижения цели процедуры банкротства, направленной на максимальное удовлетворение требований кредиторов.

Кроме того, суд апелляционной инстанции отмечает следующее.

Заявляя ходатайство об истребовании документов от ООО «СибРесурс», финансовый управляющий руководствовался не только необходимостью определения стоимости доли.

Потенциальный покупатель при ознакомлении с предметом торгов вправе ознакомиться с деятельностью общества, условиями принятых обществом обязательств, контрагентами, затратами для ведения деятельности и прочей информацией.

Разумный покупатель не будет приобретать долю в обществе, если ему неизвестно финансовое положение общества и невозможно рассчитать эффективность своих инвестиций.

Принимая во внимание изложенные обстоятельства, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о наличии правовых оснований для удовлетворения ходатайства финансового управляющего ФИО2 об истребовании доказательств.

Относительно требования финансового управляющего о взыскании с руководителя ООО «СибРесурс»  судебной неустойки на случай неисполнения судебного акта в размере 5 000 руб. за каждый день неисполнения судебного акта, суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

Как следует из заявления финансового управляющего, истребование у ООО «СибРесурс» документов осуществлено на основании положений статьи 66 АПК РФ.

Согласно статье 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в  натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

Защита кредитором своих прав в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи не освобождает должника от ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства (глава 25).

Согласно разъяснениям, изложенным в пункте 28 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", на основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

Между тем, в случае неисполнения судебного акта в части истребования доказательств в порядке статьи 66 АПК РФ предусмотрены иные последствия, установленные в части 9 данной статьи, в соответствии с которым, в случае неисполнения обязанности представить истребуемое судом доказательство по причинам, признанным арбитражным судом неуважительными, либо неизвещения суда о невозможности представления доказательства вообще или в установленный срок на лицо, от которого истребуется доказательство, судом налагается судебный штраф в порядке и в размерах, которые установлены в главе 11 настоящего Кодекса.

При этом возможность начисления установленной в статье 308.3 ГК РФ неустойки в связи с неисполнением обязанностей, предусмотренных процессуальным законодательством, не предусмотрена.

Сфера применения судебной неустойки в порядке, предусмотренном положениями статьи 308.3 ГК РФ, определена Верховным Судом Российской Федерации как регулируемая нормами гражданского законодательства.

О том, что законоположения пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ направлены на защиту кредиторов по обязательствам, вытекающим из гражданско-правовых отношений, а не из публичных, следует и  из правовой позиции Конституционного Суда Российской Федерации, изложенной в определениях от 26.10.2017 N 2372-О, 2373-О.

В настоящем случае из материалов дела не следует, что ООО «СибРесурс» обладает статусом руководителя должника и/или относится к лицам, на которых законом возложена обязанность передать арбитражному управляющему какую-либо документацию, соответственно, у финансового управляющего, как субъекта гражданско-правовых отношений, не возникают права, позволяющие требовать у данной организации исполнения обязательства в натуре.

Данный подход соответствует правовой позиции, изложенной во втором абзаце пункта 41 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 13.10.2015 N 45 "О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан".

В связи с изложенным, оснований для начисления и взыскания с руководителя ООО «СибРесурс» заявленной неустойки по правилам п. 1 ст. 308.3 ГК РФ не имеется.

Учитывая вышеизложенное, определение суда первой инстанции подлежит частичной отмене на основании пункта 4 части 1 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Настоящее постановление выполнено в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью судьи, в связи с чем, направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте суда в сети «Интернет».

По ходатайству указанных лиц копии постановления на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Руководствуясь статьями 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

П О С Т А Н О В И Л:

Определение Арбитражного суда Иркутской области от 26 марта 2024 года по делу                    № А19-8042/2021 отменить в части.

В отмененной части принять новый судебный акт.

  Ходатайство финансового управляющего ФИО1 ФИО2 в части истребования доказательств удовлетворить.

            Истребовать ООО «СибРесурс» (ИНН: 

<

***> ОГРН: 

<

***>, Адрес: 664007, 

<

...>):

-    письменные пояснения о причинах не осуществления ООО «СибРесурс» деятельности, приносящей доходы;

-    письменные пояснения о причинах отсутствия доходов, для осуществления обязательных ежемесячных расходов;

-    (электронную копию) базу бухгалтерского учета (регистров) ООО «СибРесурс» («1C: Бухгалтерия» или иная);

-    (заверенную копию) выписки по каждому банковскому счету за период с 01.01.2018 года по 27.08.2023 год;

-    (заверенную копию) Годовой бухгалтерской и налоговой отчётности ООО «СибРесурс» за период с 2019 г. по 2023 г. со всеми расшифровками;

-    (заверенную копию) Балансы ООО «СибРесурс» за период с 2019 г. по 2023 г. со всеми расшифровками;

-    (заверенную копию) служебной (рабочей, деловой) переписки ООО «СибРесурс» с использованием корпоративной электронной почты в формате входящие/исходящие сообщения;

-    (заверенную копию) акты инвентаризации и переоценки активов за последние 3 года;

-    (заверенную копию) решений учредителей, протоколы собраний участников;(заверенную копию) Сведения об основных средствах ООО «СибРесурс», о имуществе ООО «СибРесурс», о имущественных правах ООО «СибРесурс» а также сведения о распоряжении этим имуществом за период с 2019 года по 2023 год с расшифровками и подтверждающими документами;

-    (заверенную копию) всех договоров, соглашений, контрактов (иных форм сделок) со всеми контрагентами заключенных и действующих в период с 2019 года по 2023 год;

         - (заверенную копию) Список дебиторов ООО «СибРесурс» с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору по состоянию по состоянию на дату представления сведений, а также список дебиторов за период с 01.01.2019 года по настоящее время;

-    (заверенную копию) Перечень кредиторов ООО «СибРесурс» с указанием размера основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций за ненадлежащее выполнение обязательств по каждому кредитору и срока наступления их исполнения по состоянию на 01 августа 2023 года; а также за период с 01 января 2019 года по 01 августа 2023 года;

-    (заверенную копию) Отчеты по оценке бизнеса, имущества должника, аудиторские заключения, протоколы, заключения и отчеты ревизионной комиссии, протоколы органов управления должника за последние три года;

-    (заверенную копию) документации ООО «СибРесурс»:

-    Главная книга за 2019г., 2020г., 2021г., 2022 г.,

-    Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90 субсчет «Выручка» за 2019 - 2023 г.г.

-    Постоянные и переменные затраты организации поквартально, за последние три года,

-    Штатное расписание за период с 2019-2023 гг.;

-    Авансовые отчеты за период с 2019-2023 гг.;

-    Кассовые документы за период с 2019-2023 гг.;

-    Счет-фактуры полученные за период с 2019-2023 гг.;

-    Счет-фактуры выданные за период с 2019-2023 гг.;

-    Книга покупок и продаж за период с 2018-2023 гг.;

-    Первичные учетные документы за 2019-2023 гг.; (Такие как товарные накладные, товарно-транспортные накладные, путевые листы, акты выполненных работ, материальные отчеты и другие документы, отражающие факты хозяйственной жизни);

-    Карточки бухгалтерских счетов за период с 2019-2023 гг.;

-    Налоговые регистры по налогу на прибыль по формированию доходов и расходов с разбивкой по годам и кварталам;

-    Приказы по вопросам основной деятельности за период с 2019-2023 гг.;

-    Кадровые документы за период с 2019-2023 гг. (Приказы, личные карточки, заявления, трудовые договоры и др.);

-    Договоры купли-продажи активов с подтверждением оплаты;

-    Договоры уступки права требования с подтверждением оплаты;

-    Акты на списание (при их наличии); 

-    список сотрудников трудоустроенных в настоящее время в ООО «СибРесурс» с предоставлением копий кадровых документов по этим сотрудникам, а также предоставить список сотрудников перед которыми имеется задолженность по оплате труда с расшифровкой задолженности по каждому сотруднику с указанием их адресов и телефонных номеров.

           В остальной части определение Арбитражного суда Иркутской области от 26 марта 2024 года по делу № А19-8042/2021 оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу с момента его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа в течение одного месяца с даты принятия через арбитражный суд первой инстанции.

 

Председательствующий                                                                 Н.В. Жегалова

 

Судьи                                                                                                           В.Л. Каминский

 

Н.А. Корзова