ДЕСЯТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

117997, г. Москва, ул. Садовническая, д. 68/70, стр. 1, www.10aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело № А41-62760/17

28 августа 2018 года

г. Москва

 

Резолютивная часть постановления объявлена  21 августа 2018 года

Постановление изготовлено в полном объеме  28 августа 2018 года 

 

Десятый арбитражный апелляционный суд в составе: 

председательствующего судьи  Терешина А.В.,

судей  Мизяк В.П., Гараевой Н.Я.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ФИО2 на решение Арбитражного суда Московской области от 23 мая 2018 года по делу  № А41-62760/17, принятое судьей Дубровской Е.В.,

по иску общества с ограниченной ответственностью «Славяне» к ФИО2 о взыскании убытков, причиненных единоличным исполнительным органом Общества,

при участии в судебном заседании:

от ООО «СЛАВЯНЕ» - ФИО3 по доверенности от 02.10.2017;

от ФИО2- ФИО4 по доверенности от 24.01.2018;

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью «Славяне» (далее - ООО «Славяне», истец) обратилось в Арбитражный суд Ростовской области с иском к ФИО2 (далее – ФИО2, ответчик) о взыскании 6 411 378 руб. 41 коп. убытков, причиненных обществу за время исполнения ответчиком функций единоличного исполнительного органа ООО «Славяне».

Определением Арбитражного суда Ростовской области от 17 июля 2017 года дело передано по подсудности в Арбитражный суд Московской области в соответствии со статьей 38 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ). До принятия судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела по существу истец в порядке части 1 статьи 49 АПК РФ уточнил исковые требования и просил о взыскании убытков, причиненных ООО «Славяне», в размере 6 217 342 руб. 38 коп.

Решением от 23 мая 2018 года Арбитражный суд Московской области частично удовлетворил исковые требования, а именно: взыскал с ФИО2 в пользу общества с ограниченной ответственностью «Славяне» денежные средства в размере 6055054 рублей 80 копеек, в возмещение расходов по уплате государственной пошлины 53545 рублей 80 копеек, в остальной части иска отказал.

Не согласившись с принятым судебным актом ответчик обратился в Десятый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит решение суда первой инстанции отменить, принять новый судебный акт, которым отказать в удовлетворении иска в полном объеме.

Арбитражный апелляционный суд, рассмотрев дело по правилам статей 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, изучив доводы апелляционной жалобы, исследовав и оценив представленные доказательства, не находит оснований для отмены или изменения решения Арбитражного суда Московской области на основании следующего.

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц ООО «Славяне» зарегистрировано при создании 14 ноября 2004 года за основным государственным номером 1042305716848. Местом нахождения общества является: 

<

...>, офис 109.

Ответчик – ФИО2, исполнял обязанного директора ООО «Славяне» с 16 октября 2013 года, что подтверждается приказом о приеме на работу № 00000000014 от 16 октября 2013 года, обязанность по ведению бухгалтерского учета была возложена на ответчика.

В обоснование заявленных требований ООО «Славяне» указано, что при получении банковских выписок о движении денежных средств по расчетным счетам общества в банках истцу стали известны обстоятельства, которые свидетельствуют о том, что в процессе своей работы, ненадлежащего исполнения должностных обязанностей и злоупотреблений своими полномочиями, ответчиком были причинены ООО «СЛАВЯНЕ» убытки.

Как следует из банковских выписок, ФИО2 являясь единоличным исполнительным органом ООО «Славяне» в период с 23 октября 2013 года по 04 июля 2016 года перечислил на свой личный счет и использовал на личные нужды денежные средства Общества в сумме 1 200 000 рублей; перечислил на счета работников предприятия денежные средства, не связанные с выплатой заработной платы, в общей сумме 4 656 217 рублей 87 копеек, перечислил на отдых 103 500 рублей, за ноутбук, мышь и сумку 17 500 рублей, при этом указанные технические средства предприятию переданы не были. Доказательства того, что для перечисления указанных денежных средств, в том числе на личный счет ФИО2, были правовые основания и экономическая обоснованность для Общества, отсутствуют. Также подтверждение возврата или использования указанных средств в хозяйственной деятельности общества истцу представлено не было.

 Из банковских выписок усматривается, что в период работы ФИО2 в должности директора ООО «Славяне» Общество и директор неоднократно привлекались к административной ответственности в виде наложения административных штрафов в общей сумме 434 160 рублей 54 копейки. В пользу ИФНС были взысканы пени за просрочку уплаты налогов и сборов в общей сумме 22 946 рублей 73 копейки. Штрафы накладывались постоянно, при этом директором не предпринимались меры по своевременному устранению и недопущению последующих нарушений, что свидетельствует о недобросовестном исполнении директором ФИО2 своих должностных обязанностей.

Общий размер убытков определен истцом в размере 6 217 342 рублей 38 копеек (с учетом принятых судом уточнения исковых требований).

Согласно пункту 3 статьи 53 ГК РФ лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно. Согласно пункту 1 статьи 53.1 ГК РФ лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени (пункт 3 статьи 53), обязано возместить по требованию юридического лица, его учредителей (участников), выступающих в интересах юридического лица, убытки, причиненные по его вине юридическому лицу.

С иском о возмещении убытков, причиненных обществу членом совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличным исполнительным органом общества, членом коллегиального исполнительного органа общества или управляющим, вправе обратиться в суд общество или его участник (часть 5 статьи 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью).

Уставом ООО «Славяне», утвержденным Решением №5 от 23 сентября 2009 года (далее - Устав) закреплено: 

1) целью деятельности ООО «Славяне» являются расширение рынка товаров и услуг, извлечение прибыли (статья 2.1 устава); 

2) единоличным исполнительным органом ООО «Славяне» является директор (статья 17.1 устава); 

3) директор обязан действовать в интересах Общества добросовестно и разумно. По требованию участника он обязан возместить убытки, не обусловленные обычным коммерческим риском, причиненные Обществу, если иное не вытекает из закона или договора (статья 17.4 устава); 

4) директор Общества организует бухгалтерский учет и отчетность (пункт 13 статьи 17.6 устава);

 5) директор и главный бухгалтер несут личную ответственность за соблюдение порядка ведения, достоверность учета и отчетность (статья 18.11 устава). 

Согласно пункту 17.1 устава единоличным исполнительным органом Общества является директор, который осуществляет руководство текущей деятельностью Общества и без доверенности действует от имени Общества, следовательно, являясь директором ООО «Славяне», ФИО2 должен был действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно, с должной степенью заботливости и осмотрительности.

Согласно представленной в материалы дела Выписке по операциям на счете (специальном банковском счете) филиала «Южный» ПАО «БАНК УРАЛСИБ» № 40702810747400010868 за период с 01 января 2014 года по 31 октября 2016 года усматривается движение денежных средств истца. В бухгалтерской и отчетной документации ООО «Славяне» документы, обосновывающие вышеуказанные расходы отсутствуют.

В связи с этим, истцом в досудебном порядке в адрес ответчика было направлено претензионное письмо (исх. № б/н от 6 декабря 2016 года) с просьбой предоставить пояснения, на какие экономически обоснованные цели и на каком основании были потрачены денежные средства и возмещения указанных убытков ООО «Славяне». ответа на данное письмо в адрес истца на момент подачи данного искового заявления в суд не поступило.

 Судом установлено, что согласно сводной таблице документального подтверждения заявленных исковых требований, в период работы ФИО2 в должности директора ООО «Славяне» Общество и директор неоднократно привлекались контролирующими органами к административной ответственности в виде наложения штрафов, в том числе Управлением по надзору в области долевого строительства Краснодарского края, Региональной энергетической комиссией – Департамент цен и тарифов Краснодарского края, Государственной жилищной инспекцией Краснодарского края, Федеральной службой по экологическому, технологическому и атомному надзору (Ростехнадзор) СевероКавказское управление. При этом штрафы обществом полностью оплачены, что указано в прилагаемой истцом выписке с расчетного счета ООО «Славяне».

Постановлением Управления по надзору в области долевого строительства Краснодарского края, Региональной энергетической комиссией – Департамент цен и тарифов Краснодарского края от 21 января 2014 года, при проведении проверки деятельности ООО «Славяне», проведенной прокуратурой Центрального административного округа г.Краснодара, выявлено, что предприятием не соблюдается требование о раскрытии информации. Общество признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 19.7.1 КоАП, ему назначен штраф в размере 50000 рублей. Оплата указанного штрафа произведена по платежному поручению № 176 от 21 мая 2014 года.

Постановлением Управления по надзору в области долевого строительства Краснодарского края, Региональной энергетической комиссией – Департамент цен и тарифов Краснодарского края от 28 января 2014 года, при проведении проверки деятельности ООО «Славяне», проведенной прокуратурой Центрального административного округа г.Краснодара, выявлено, что предприятием не принята программа в области энергоснабжения и повышения энергоэффективности. Общество признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 10 статьи 9.16 КоАП, ему назначен штраф в размере 50000 рублей. Оплата указанного штрафа произведена по платежному поручению №177 от 21 мая 2014 года

Постановлением Государственной жилищной инспекции Краснодарского края от 10 июля 2014 года №1161/2017 при проведении проверки деятельности ООО «Славяне», проведенной прокуратурой Центрального административного округа г.Краснодара, выявлено, что ООО «Славяне» не обеспечивается нормативный уровень и режим обеспечения населения коммунальными услугами, обязательства по оплате поставки газа не исполнялись своевременно, в связи с чем, работа котельной была приостановлена свыше допустимой законодательством продолжительности перерыва. Ввиду казанных нарушений Общество признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного статьей 7.23 КоАП, ему назначен штраф в размере 10000 рублей. Оплата указанного штрафа произведена по платежному поручению №318 от 3 сентября 2014 года. 

Постановлением Федеральной службы по экологическому, технологическому и атомному надзору (Ростехнадзор) Северо-Кавказское управление №089-05-10 от 24 сентября 2015 года о назначении административного наказания при проведении проверки деятельности ООО «Славяне», проведенной прокуратурой Центрального административного округа г.Краснодара, при участии специалиста Ростехнадзора, выявлено, что ООО «Славяне» нарушило правила пользования топливом, электрической и тепловой энергией, правил устройства электроустановок, эксплуатации электроустановок, топливо- и энергопотребляющих установок, тепловых сетей, объектов хранения, содержания, реализации и транспортировки энергоносителей, топлива и продуктов его переработки, в связи с чем, признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного статьей 9.11 КоАП, ему назначен штраф в размере 20000 рублей.

 Постановлением Федеральной службы по экологическому, технологическому и атомному надзору (Ростехнадзор) Северо-Кавказское управление №109/08-14 от 16 июня 2015 года о назначении административного наказания при проведении сверки реестра опасных производственных объектов выявлены нарушения обязательных норм и правил в области: промышленной безопасности при эксплуатации производственных объектов, в связи с чем, признано виновным в совершении административного правонарушения, ему назначен штраф в размере 3000 рублей.

Также в период действия полномочий ФИО2 как директора Обществом понесены расходы по оплате задолженности по исполнительному производству № 67274/14/23042-ИП от 24 сентября 2014 года, в пользу ИФНС № 2 по г. Краснодару перечислена задолженность в размере 10264 рублей 37 копеек, уплата штрафа по исполнительному производству №364879/14-88-23 от 6 мая 2014 года, включая исполнительский сбор, оплата произведена в размере 110000 рублей, уплате пени в пользу ИФНС №2 по г. Краснодару по требованию №34516 от 16 апреля 2015 года в размере 12682 рублей 36 копеек. 

Вышеуказанные нарушения требований действующего законодательства носили длящийся характер, их нарушение выявлено в период исполнения ответчиком полномочий директора общества. При добросовестном и разумном исполнении ответчиком возложенных на него обязанностей, он мог и должен был в пределах его полномочий обеспечить безопасные условия и охрану труда. 

В данном случае директором допущено нарушение требований законодательства, повлекшее для общества убытки в виде штрафов, в связи с чем, требование истца в части взыскания убытков в части уплаты обязательных платежей в ИФНС № 2, уплате пени, штрафов уполномоченных органов и в рамках исполнительных производств, суд находит обоснованным и подлежащим удовлетворению.

ФИО2 за период времени с 23 октября 2013 года по 4 июля 2016 года, исполняя функции единоличного исполнительного органа ООО «Славяне», перечислил на свое имя и на счета сотрудников ООО «Славяне» сумму в общем размере 5 765 681 рубль 84 копейки, что подтверждается представленной в материалы выпиской со счета. 

Указанные денежные средства перечислялись лично гражданину ФИО2 и сотрудникам ООО «Славяне».

 Доказательства последующего расходования указанных денежных средств на хозяйственные нужды общества, судам двух инстанций  не представлено. 

В материалы дела не представлены сведения о возврате денежных средств в кассу или на расчетный счет общества.

При этом из представленной обществом по ходатайству ответчика бухгалтерской документации спорные денежные средства перечислены ФИО2 и сотрудникам ООО «Славяне» (графа - дебит). 

В случае предоставления авансовых отчетов и чеков, в ведомости должны были бы быть оформлены соответствующие проводки (графа - кредит). 

В соответствии с п. 2 ст. 44 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" члены совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличный исполнительный орган общества, члены коллегиального исполнительного органа общества, а равно управляющий несут ответственность перед обществом за убытки, причиненные обществу их виновными действиями (бездействием), если иные основания и размер ответственности не установлены федеральными законами. При этом не несут ответственности члены совета директоров (наблюдательного совета) общества, члены коллегиального исполнительного органа общества, голосовавшие против решения, которое повлекло причинение обществу убытков, или не принимавшие участия в голосовании.

С учетом изложенного, суд правомерно пришел  к выводу о недобросовестности руководителя ФИО2, чем причинены обществу убытки в заявленной сумме 5 765 681 рублей 84 копейки.

Кроме того, факт перечисления денежных средств на данные счета в указанном размере ответчиком не оспаривается.

Довод ответчика о том, что единственным владельцем и управленцем ООО «Славяне» являлась Погиба Т.В. все действия были совершены ответчиком по указанию учредителя, а следовательно взыскание убытков с ответчика являются неправомерным отклоняется судебной коллегией, поскольку противоречит действующему законодательству, а именно  ст. 44 ФЗ Об обществах с ограниченной ответственностью".

Доводы апелляционной жалобы, по существу, сводятся к переоценке установленных судом обстоятельств дела и подтверждающих данные обстоятельства доказательств. При этом фактические обстоятельства, имеющие значение для дела, установлены судом первой инстанции в полном объеме на основании доказательств, оцененных в соответствии с правилами, определенными ст. 71 АПК РФ.

Арбитражный суд Московской области полно, всесторонне и объективно установил и рассмотрел обстоятельства дела, представленным доказательствам дана надлежащая правовая оценка с позиции их относительности, допустимости и достоверности, правильно применил нормы материального и процессуального права.

В соответствии с частью 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по уплате государственной пошлины за подачу апелляционной жалобы относятся на заявителя.

На основании изложенного, руководствуясь статьями, 266, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Московской области от 23 мая 2018 года по делу  № А41-62760/17 оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения. 

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в  Арбитражный суд Московского округа в двухмесячный срок со дня его принятия. Подача жалобы осуществляется через Арбитражный суд Московской области.

 

Председательствующий cудья

 

А.В. Терешин

 

Судьи

 

В.П. Мизяк

 

Н.Я. Гараева