АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН

ул.Ново-Песочная, д.40, г.Казань, Республика Татарстан, 420107

E-mail: info@tatarstan.arbitr.ru

http://www.tatarstan.arbitr.ru

тел. (843) 533-50-00

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

г. Казань                                                                                 Дело №А65-27344/2023 

Дата принятия решения – 23 января 2024 года 

Дата объявления резолютивной части – 18 января 2024 года.

Арбитражный суд Республики Татарстан в составе судьи Мусина Ю.С., при ведении аудио-протоколирования и составлении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению Общества с ограниченной ответственностью "Викинг" (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) к ФИО2 (ИНН 

<

***>), с привлечением к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований на предмет спора: ФИО3 (ИНН 

<

***>) об истребовании документов,

при участии:

от истца – представитель, ФИО4, по доверенности от 10.08.2023г.;

от ответчика – представитель, ФИО5, по доверенности от 10.08.2023г.;

от третьего лица – лично, ФИО3;

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью "Викинг" (далее - «истец») обратилось в Арбитражный суд Республики Татарстан с исковым заявлением к ФИО6 (далее - «ответчик») об обязании передать ООО «Викинг», в течение трех дней со дня вступления решения в законную силу, печать ООО «Викинг», Устав, Протокол отчетного собрания за 2022-2023г., бухгалтерскую документацию, договора с контрагентами и иные договора гражданско-правового характера, отчеты по авансовым платежам, договора с ФИО7 и решение о назначении ФИО7 директором ООО «Викинг». 

Определением от 05 декабря 2023 было принято к рассмотрению заявление истца о распределении судебных расходов и взыскании с ответчика судебных расходов на оплату услуг представителя в размере155 000 руб. 00 коп.

Определениями от 05.12.2023г. и 19.12.2023г. приняты уточненияисковых требований в связи с передачей ответчиком части документов.

В судебном заседании представитель истца заявил об уточнении исковых требований. Уточнение исковых требований судом принято.

С учетом принятых судом уточнений, истец просит обязать ответчика передать следующие документы общества: 

1.  Налоговую декларацию за 2022г. с доказательствами принятия его налоговым органом; 

2. Договор Альфа банк (с терминалом  эквайринга)

3. Договор по расчетному счету банка ТОЧКА

4. Уведомления о закрытия расчетного счета банка ТОЧКА

5. Выписка с расчетного счета банка ТОЧКА

6. Приказ №3 о назначении ФИО3 главным бухгалтером

7. Штатное расписание

8. Должностные инструкции

9. Инструкции по рабочему месту

10. Ведомость по выплате заработной платы за 01.11.2020г-26.06.2023

11. Трудовые договоры

12. Табель рабочего времени

13. кассовую книгу за 01.11.2020г-26.06.2023

14. Тетрадь продавца (отчеты по продажам) с 01.01.2023-26.06.2023( как ФИО8 сама назвала этот документ в полиции ,что явствует из постановления об отказе в возбуждении уголовного дела)

15.  Журнал договоров

16. Отчеты по движению денежных средств 

17. Отчеты ФИО2 о взятых в подотчёт денежных средствах  за период 2021г-2023г.

18. Отчетность организации, предоставляемую в налоговый и иной орган (квартальные отчеты ПФР, ФСС, отчет по НДФЛ

19. Договор о передаче имущества ФИО2  в безвозмездное пользование   ООО «Викинг»

20. Чеки, УПД, квитанции об оплате покупки в отношении оборудования Общества , переданного в аренду ИП ФИО11 по договоору аренды №1-03 от 01.03.2023.

21. Договор с ИП ФИО9.  По каждой оплате через расчетной счет  в адрес контрагента предоставить  подтверждающие  документы:  УПД, ТН,  ТОРГ-12 или  иные документы, заборные листы.

-УПД №1119 от 18.02.2023 за поставленные продукты

-УПД №958 от 13.02.2023 за поставленные продукты

-УПД №908 от 10.02.2023 за поставленные продукты

-УПД №812 от 07.02.23. за поставленные продукты

-УПД №775 от 06.02.23. за поставленные продукты

-УПД №696 от 02.02.23. за поставленные продукты 

-УПД №618 от 30.01.23. за поставленные продукты

-УПД №564 от 27.01.23. за поставленные продукты

-УПД №514 от 25.01.23. за поставленные продукты

-УПД №4389 от 23.01.23. за поставленные продукты

-УПД №394 от 20.01.23. за поставленные продукты

-УПД №298 от 17.01.23. за поставленные продукты

-УПД №226 от 13.01.23. за поставленные продукты

-УПД №104 от 09.01.23 за поставленные продукты

-УПД №1799 от 30.12.22. за поставленные продукты

-УПД №1668 от 27.12.22. за поставленные продукты

-УПД №1629 от 26.12.22. за поставленные продукты

-УПД №1515 от 22.12.22. за поставленные продукты

-УПД №1447 от 20.12.22. за поставленные продукты

-УПД №1358 от 16.12.22. за поставленные продукты

-УПД №1228 от 12.12.22. за поставленные продукты

-УПД №1176 от 09.12.22. за поставленные продукты

-УПД от 03.12.22. за поставленные продукты

-УПД от 30.11.22. за поставленные продукты

-УПД от 26.11.22. за поставленные продукты. 

-УПД от 23.11.22. за поставленные продукты. 

-УПД от 21.11.22. за поставленные продукты. 

-УПД от 18.11.22. за поставленные продукты. 

-УПД от 16.11.22. за поставленные продукты

-УПД от 14.11.22. за поставленные продукты

-УПД от 10.11.22. за поставленные продукты

-УПД от 07.11.22. за поставленные продукты

-УПД от 04.11.22. за поставленные продукты

-УПД от 02.11.22. за поставленные продукты

-УПД  от 02.11.22. за поставленные продукты

22.  Договор с ГКФХ ФИО10   По каждой оплате на  расчетной счет  контрагента предоставить  подтверждающие  документы:  УПД, ТН,  ТОРГ-12 иные документы.  Заборный лист

-УПД 769 от 12.02.2023 за поставленные продукты

-УПД 692 от 07.02.23. за поставленные продукты

-УПД Оплата по счету № 15 от 01.02.23. за поставленные продукты

23. Договор с ИП ФИО11  от 9.02.2023 года на оказание услуг  –, акты  выполненных работ  по договору  согласно выписке из банковского счета  

-24.04.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-17.04.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-17.04.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-15.04.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-14.04.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-10.04.2023 Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-09.04.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-07.04.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-05.04.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-04.04.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-03.04.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-02.04.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-31.03.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-31.03.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-25.03.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-20.03.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-19.03.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-18.03.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-17.03.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-16.03.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2923 г

-14.03.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2923 г

-09.03.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-07.03.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-05.03.2023 Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-03.03.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-02.03.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-27.02.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-25.02.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-24.02.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-24.02.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-22.02.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-22.02.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-20.02.2023Оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

24. Договор на оказание услуг от 9.02.2023 года, акт выполненных работ  по данному договору, согласно выписке из банковского счета  с ФИО11 

-14.06.2023оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-16.02.2023оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-14.02.2023оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

-13.02.2023оплата по договору оказания услуг от 9.02.2023 г

25. Договор аренды , акты  выполненных работ согласно выписке из банковского счета с ИП ФИО12 

- Договор  уступки долга от 10.03.2023 г. между ООО «Викинг» и ИП ФИО12

- Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г за коммунальные услуги с 20.01.23г по 18.02.23г. НДС не облагается

- Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г. за февраль 2023 НДС не облагается

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г. за январь 2023- февраль 2023 НДС не облагается

- Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г за коммунальные услуги с 20.01.23г по 18.02.23г. НДС не облагается

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г за февраль месяц. НДС не облагается

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г за февраль месяц. НДС не облагается

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г за коммунальные услуги с 16.12.22г по 20.01.23г. НДС не облагается

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г за январь месяц. НДС не облагается

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г за январь месяц. НДС не облагается

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г за коммунальные услуги с 16.11.22г по 16.12.22г. НДС не облагается

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г  за декабрь месяц. НДС не облагается

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г за коммунальные услуги с 20.10.22г по 16.11.22г.

26.  Договор с ООО "АГРОПРОДГРУПП" .  По каждой оплате через расчетной счет в адрес контрагенты  предоставить  подтверждающие  документы:  УПД, ТН,  ТОРГ-12, иные документы.  Заборный лист.

-Оплата по счету 1004161 от 16.02.23 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 148.18 руб.

-Оплата по счету 1003530 от 13.02.23 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 262.27 руб.

-Оплата по счету 1002913 от 06.02.23 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 410.45 руб.

-Оплата по счету 1002189 от 30.01.23 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 788.63 руб.

-Оплата по счету 1001551 от 23.01.23 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 631.82 руб.

-Оплата по счету 1000949 от 16.01.23 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 505.36 руб.

-Оплата по счету 1000381 от 09.01.23 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 305.00 руб.

-Оплата по счету 4008552 от 29.12.22 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 745.91 руб.

-Оплата по счету 4008082 от 26.12.22 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 1095.90 руб.

-Оплата по счету 4007419 от 19.12.22 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 483.63 руб.

-Оплата по счету 4007249 от 16.12.22 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 305.00 руб.

-Оплата по счету 4006777 от 12.12.22 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 253.63 руб.

-Оплата по счету от  09.12.2022 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 460.00 руб.

-Оплата по счету 4006157 от 05.12.22. за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 562.72 руб.

-Оплата по счету 4005902 от 01.12.22. за поставленные продукты В том числе НДС 468.18 руб.

-Оплата по счету 4005455 от 28.11.22. за поставленные продукты В том числе НДС 431.83 руб.

-Оплата по счету 4005317 от 25.11.22. за поставленные продукты В том числе НДС 405.45 руб.

-Оплата по счету 4004789 от 21.11.22. за поставленные продукты В том числе НДС 627.28 руб.

-Оплата по счету 4004133 от 14.11.22за поставленные продукты В том числе НДС 521.82 руб.

- Оплата по счету 4003491 от 07.11.22. за поставленные продукты В том числе НДС 470 руб.

-Оплата по счету 4003309 от 04.11.22. за поставленные продукты В том числе НДС  262.73 руб.

-Оплата по счету 4002750/1 от 01.11.22. за поставленные продукты В том числе НДС, 104.55%

-Оплата по счету 4002750 от 31.10.22. за поставленные продукты В том числе НДС 311,82

27.   Договор с ООО "ТРИЭР - КАЗАНЬ".  По каждой оплате через расчетной счет в адрес контрагента  предоставить  подтверждающие  документы:  УПД, ТН,  ТОРГ-12, иные документы.  Заборный лист

-Оплата по счету  840 от 18.05.2023г. за поставленные продукты В т.ч. НДС 20%, 39.83 руб.

-Оплата по счету 682 от 20.04.2023г. за поставленные продукты В т.ч. НДС 20%, 79.33 руб.

-Оплата по счету 660 от 18.04.2023г. за поставленные продукты В т.ч. НДС 20%, 1181.33 руб.

-Оплата по счету 621 от 13.04.2023г. за поставленные продукты В т.ч. НДС 20%, 899 руб.

-Оплата по счету 571 от 06.04.2023г. за поставленные продукты В т.ч. НДС 20%, 337.33 руб.

-Оплата по счету 503 от 29.03.2023г. за поставленные продукты В т.ч. НДС 20%, 581.33 руб.

-Оплата по счету 1870 от 22.03.2023г. за поставленные продукты В т.ч. НДС 20%, 39.67 руб.

-Оплата по счету 371 от 09.03.2023г. за поставленные продукты В т.ч. НДС 20%, 531 руб.

-Оплата по счету 373 от 09.03.2023г. за поставленные продукты В т.ч. НДС 20%, 532.33 руб.

-Оплата по счету 214 от 13.02.2023г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 515.67 руб.

-Оплата по счету 215 от 13.02.2023г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 57.50 руб.

-Оплата по упд 571 от 01.02.2023г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 57.50 руб.

-Оплата по счету 69 от 20.01.2023г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 724.17 руб.

-Оплата по счету 4 от 09.01.2023г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 455.00 руб.

-Оплата по счету 2314 от 29.12.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 455.00 руб.

-Оплата по счету 2277 от 27.12.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 686.83 руб.

-Оплата по счету 2263 от 26.12.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 732.80 руб.

-Оплата по счету 2254 от 23.12.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 105.66 руб.

-Оплата по счету 2179 от 14.12.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 1242.67 руб.

-Оплата по счету 2100 от 05.12.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 238.00 руб.

-Оплата по счету 2085 от 01.12.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 482.51 руб.

-Оплата по счету 2055 от 28.11.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 989.00 руб.

-Оплата по счету 2045 от 24.11.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 38.33 руб.

-Оплата по счету 1992 от 17.11.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 238.00 руб.

-Оплата по счету 1991 от 17.11.2022г. за поставленные продукты  В том числе НДС 20%, 733.67 руб.

-Оплата по счету 1966 от 15.11.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 541.67 руб.

-Оплата по счету 1923 от 09.11.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 592.34 руб.

-Оплата по счету 1896 от 08.11.2022г. за поставленные продукты в.т.ч НДС 38,33

-Оплата по счету 1862 от 01.11.2022г. за поставленные продукты в.т.ч НДС 38,33

28.  Договор с ТЕХНОПАРК В СФЕРЕ ВЫСОКИХ ТЕХНОЛОГИЙ "ИТ-ПАРК", ГАУ "ИТ-ПАРК" , акты выполненных работ  -

-Акт выполненных работ по Оплате услуг конференц-сервиса с обеспечением инфраструктуры ГАУ "ИТ-парк" 31.01. 2021 г., согласно договора N4.2-м от 13.01.2021 г.  В т.ч. НДС 20%, 550 руб.

-Акт выполненных работ по Оплате услуг коныеренц-сервиса с обеспечением инфраструктуры ГАУ "ИТ-парк" 14, 15, 22, 29 ноября 2020 г., согласно договора N6.20 от 16.01.2020 г. , В т.ч. НДС 20%, 138.17 руб.

-Акт выполненных работ по Оплате услуг  коныеренц-сервиса с обеспечением инфраструктуры ГАУ "ИТ-парк" 14, 15, 22, 29 ноября 2020 г., согласно договора N6.20 от 16.01.2020 г. , В т.ч. НДС 20%, 721.17 руб.

-Акт выполненных работ по Оплате услуг коныеренц-сервиса с обеспечением инфраструктуры ГАУ "ИТ-парк" 14, 15, 22, 29 ноября 2020 г., согласно договора N6.20 от 16.01.2020 г. , в т.ч. НДС 20%, 943.33 руб.

29. Договора, акты выполненных работ , которые согласно выписки из банковского счета ООО «Викинг» заключены  с ФИО13:

- Договор займа  1  от 28.10.2022г

- Договор аренды транспортного средства от 25.10.2022 г

-  Договор аренды по которому 21.04.2021 была произведена оплата от ООО «Викинг»  на счет ФИО13

- Договор аренды по которому 16.04.2021 была произведена оплата от ООО «Викинг»  на счет ФИО13

- Договор аренды по которому 01.03.2021 была произведена оплата от ООО «Викинг»  на счет ФИО13 

Истец также просит присудить судебную неустойку (астрент) в размере 25 000 руб. за каждый день неисполнения решения суда. 

В судебном заседании представитель истца и третье лицо дали пояснения по перечню документов. Указывают, что истцом истребуются документы по хозяйственным операциям (договоры, акты, УПД и т.п.) отраженным в назначении платежа в выписке по банковскому счету. Относительно документов, оформляющих трудовые отношения с работниками, полагают, что такие документы должны быть. 

Представитель ответчика исковые требования не признал по основаниям, изложенным в отзыве и в дополнениях к нему, пояснил, что все имеющиеся у ответчика документы переданы, иных документов нет. 

Иск основан на следующих обстоятельствах.

Ответчик являлась директором общества с даты его учреждения (13.06.2018) до 06.07.2023г.

06 июля 2023  года в ЕГРЮЛ внесена запись о прекращении полномочий ответчика и назначении единоличным исполнительным органом общества ФИО3 

Истец указывает, что при прекращении его полномочий ответчик не передал истцу документы общества. 

Исследовав материалы дела, арбитражный суд приходит к следующим выводам.

В силу ст. ст. 307 - 309 ГК РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с требованиями закона и условиями обязательства.

Согласно п.1 ст.50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить следующие документы:

договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения;

протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;

внутренние документы общества;

положения о филиалах и представительствах общества;

документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества;

протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества;

списки аффилированных лиц общества;

заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного  исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Под иными документами, которые организация обязана хранить, подразумеваются в том числе: первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерская отчетность и другие (ст.17 Федерального закона "О бухгалтерском учете"); документы, подтверждающие объем понесенных убытков, документы и регистры налогового учета (п.4 ст.283, ст.313, 314 Налогового кодекса Российской Федерации).

В соответствии с п. 1 ст. 17 Федерального закона «О бухгалтерском учете» организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. 

В соответствии с пунктом 3 этой же статьи руководитель организации несет ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

В силу пункта 3 статьи 6 Закона «О бухгалтерском учете» бухгалтерский учет юридического лица ведется непрерывно с даты государственной регистрации до даты прекращения деятельности в результате ликвидации. 

В силу статей 7, 9, 10 Закона «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом, данные, содержащиеся в первичных учетных документах, подлежат своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Закона об ООО руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

В силу положений пункта 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учёте" при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учёта организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учёта определяется организацией самостоятельно.

Пунктом 1 статьи 44 Закона об ООО предусмотрено, что единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Указанные положения законодательства свидетельствуют о наличии у отстранённого единоличного исполнительного органа юридического лица обязанности по передаче документации.

В соответствии с п. 1 ст. 53 Гражданского кодекса Российской Федерации, юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами.

Согласно п. 3 ст. 53 Гражданского кодекса Российской Федерации, лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах предоставляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

В силу п. 4 ст. 32 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью", руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества.

В соответствии с п. 1 ст. 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить следующие документы: документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно п. 2 ст. 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью", общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии с п. 1 ст. 8 ФЗ "Об ООО", к документам, указанным в последнем абзаце ч. 1 ст. 50 ФЗ "Об ООО" относятся документы бухгалтерского учета.

Согласно ч. 7 ст. 3 Федерального закона "О бухгалтерском учете", руководитель экономического субъекта - лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа.

В соответствии со ст. 29 ФЗ «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Исходя из вышеуказанных положений закона на руководителе организации лежит обязанность по передаче находящейся в его ведении документации вновь выбранному руководителю или иному лицу, на которое возложено исполнение полномочий единоличного исполнительного органа общества.

Разрешая вопрос о допустимости понуждения должника исполнить обязанность в натуре, суд учитывает не только положения Гражданского кодекса Российской Федерации, иного закона или договора, но и существо соответствующего обязательства. 

Кредитор не вправе требовать по суду от должника исполнения обязательства в натуре, если осуществление такого исполнения объективно невозможно, в частности, в случае гибели индивидуально-определенной вещи, которую должник был обязан передать кредитору (пункт 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств"). 

По смыслу разъяснений, содержащихся в пункте 22 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", возлагаемая по суду обязанность по исполнению обязательства в натуре для ответчика должна быть объективно и субъективно исполнимой. 

Применительно к обстоятельствам настоящего спора для возложения обязанности по предоставлению документов ответчик должен обладать этими документами либо (при их отсутствии) иметь возможность их восстановления. 

В том случае, если он не обладает необходимыми документами и не имеет возможности их восстановления, обязанность по их передаче возложена на него быть не может. Соответственно, истец обязан доказать создание и ведение обществом истребуемых документов, а также наличие указанных документов у ответчика. 

Возложение на ответчика обязанности передать документы, которые у ответчика не имеются и не могли быть, не отвечает требованиям исполнимости судебного акта. Кроме того, вынесение неисполнимого судебного акта недопустимо, поскольку может создать угрозу необоснованного привлечения лица к ответственности за его неисполнение (в частности, в случае взыскания в пользу кредитора неустойки в соответствии со статьей 308.3 ГК РФ.

Таким образом, распределение бремени доказывания в рассматриваемом споре должно строиться в соответствии с особенностями оснований заявленного истцом требования, при недоказанности обстоятельств, на которые он ссылается в обоснование своих требований (фактическое наличие у ответчика спорных документов), ответчику достаточно возразить на данные требования истца. 

Обязанность же доказывания факта передачи ответчиком спорных документов новому генеральному директору общества у ответчика возникнет только с момента доказательства истцом их реального существования и наличия у ответчика. В противном случае возникает ситуация искусственного создания изначально неравных условий для сторон, то есть доказывание ответчиком, в отсутствие у него необходимых для этого процессуальных средств, факта, имеющего отрицательное значение - отсутствие у него в настоящее время испрашиваемых истцом документов. 

Вышеизложенная правовая позиция изложена в определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 № 306- ЭС19-2986, определении Верховного суда Российской Федерации от 08.08.2016 № 307- ЭС16-8711, постановлении Арбитражного суда Поволжского округа от 20.11.2020 № Ф06- 67334/2020 по делу № А55-27633/2019

В рассматриваемом случае истец требует у ответчика отчетность общества, документы по хозяйственным операциям, которые указаны в назначении платежа в банковских выписках по счету Общества (договоры с контрагентами, акты, УПД и т.п.); внутренние документы и документы, которые, по мнению истца должны были быть оформлены с работниками Общества (штатное расписание, табель учета рабочего времени, трудовые договоры, инструкции по рабочему месту, ведомость по выплаты заработной платы), приказ №3 о назначении ФИО3 главным бухгалтером, которая была представлена на обозрение в районном суде, что зафиксировано в протоколе; а также первичные документы о приобретении и оплаты оборудования, которые были сданы обществом в аренду супругу ответчика - ИП ФИО11 Кроме этого истец просит обязать ответчика предоставить «Тетрадь  продавца», в которую вносились записи о приобретенном, использованном сырье и о реализации продукции и отчеты ФИО6 о взятых подотчет денежных средствах.

Исследовав материалы дела, выслушав представителей лиц, участвующих в деле суд приходит к выводу, что исковые требования подлежат частичному удовлетворению в силу следующего.

Из материалов дела, пояснений сторон следует, что в период осуществления ответчиком полномочий директора отчетность общества сдавалась в электронной форме, с ЭЦП ответчика. Следовательно, электронная форма отчетов с подтверждением их получения доступны только ответчику через его электронный почтовый ящик. Истцу для осуществления хозяйственной деятельности необходимы не только сведения, указанные в отчетности, но и подтверждение своевременной подачи указанной отчетности (квитанции, отметки о принятии отчетности оформляемые в электронной форме).  

Ответчик не оспаривая факт передачи отчетности в электронной форме через ее личный кабинет не обосновала причину непередачи указанной отчетности Обществу.  

Документы по хозяйственным операциям, которые указаны в назначении платежа в банковских выписках по счету Общества (договоры с контрагентами, акты, УПД и т.п.) были созданы в период осуществления ответчиком полномочий директора и подлежали передаче обществу. 

Наличие у общества договоров банковского счета подтверждается наличием правоотношений с указанными банками, положениями ст. 160 ГК РФ, требующими оформление сделок между юридическими лицами в письменной форме, и опровергает доводы ответчика о том, что договоры не оформлялись. Уведомление о закрытии расчетного счета с выпиской из расчетного счета являются документами, сопровождающими процедуру закрытия расчетного счета общества.

Наличие у общества первичных документов о приобретении и оплаты оборудования, которые были сданы обществом в аренду супругу ответчика - ИП ФИО11, подтверждается перечнем оборудования, приложенным к договору аренды.

Как указал Верховный Суд Российской Федерации в определении от 30.06.2022 № 307-ЭС22-5640 по делу № А26-507/2021, позиция судов, которые отказывают истцу в истребовании документов по причине противоречия удовлетворения такого требования принципу исполнимости, базируются преимущественно на том, что: во-первых – бывший руководитель принимает активное участие в рассмотрении спора; во-вторых – представил доказательства хотя бы частичной передачи документов новому руководителю; в-третьих – дал пояснения об отсутствии у него иных документов.

Ответчик отрицает наличие у него указанных документов, однако не обосновал где, при каких обстоятельствах  они были утеряны. 

Между тем по смыслу положений Закона об бухгалтерском учете, статьи 50 Закона об ООО наличие документов у бывшего руководителя презюмируется. Бремя опровержения указанной презумпции лежит на ответчике, который должен мотивировать отсутствие конкретного документа бухгалтерского, налогового, статистического, кадрового контроля, кассовой дисциплины.

Добросовестный и разумный руководитель обязан совершить действия по восстановлению документации (в частности, путем направления запросов о получении дубликатов документов в компетентные органы, взаимодействия с контрагентами для восстановления первичной документации и т.д.).

Основанием для отказа в удовлетворении заявленного иска может служить лишь факт передачи документов в требуемом объеме либо наличие доказательств, свидетельствующих об объективной невозможности передать документы, обязанность доказывания которых в силу статьи 65 АПК РФ возлагается на лицо, ссылающееся на данные обстоятельства.

Поскольку истец в отношении указанных документов представил надлежащие доказательства того, что они создавались, а ответчик не представил доказательств того, что они были переданы обществу или утеряны вследствие каких- либо объективных обстоятельств, позиция ответчика сводилась лишь к отрицанию наличия у него документов, с учетом наличия в обществе корпоративного конфликта суд приходит к выводу, что ответчик недобросовестно удерживает указанные документы для лишения истца возможности провести проверку финансово-хозяйственной деятельности общества в период его управления ответчиком.

Также подлежат удовлетворению требования истца о предоставлении оригиналов договоров, заключенных между Обществом и ответчиком, поскольку в ходе рассмотрения дела ответчик представила только копии указанных договоров и, несмотря на неоднократные предложения суда, не обосновала невозможность передачи оригиналов этих договоров. 

Свой довод о нахождение истребуемых документов у ФИО3 ответчик ничем не обосновал и соответствующие доказательства не представил.

В этой связи требования в указанной части подлежат удовлетворению.

Вместе с тем истец не доказал создание Обществом таких документов как штатное расписание, табель учета рабочего времени, трудовые договоры, инструкции по рабочему месту, ведомость по выплаты заработной платы.

Документ произвольной формы, который истец обозначил как «тетрадь продавца», не является документом, создание и хранение которого предусмотрено законодательством, в связи с чем также не может быть истребована у ответчика.

Договор с ИП ФИО11 от 09.02.2023г. и акт к нему на сумму 19 000 руб.  истцу переданы в ходе рассмотрения дела, и как указывает ответчик, все остальные перечисления ИП ФИО11 с указанием договора оказания услуг от 09.02.2023г. производились ошибочно. Фактически платежи относятся к другому договору. В этой связи суд отказывает в истребовании актов на остальные суммы.

Истец не доказал наличие договора о передаче ФИО6 имущества в безвозмездное пользование Общества, а ответчик отрицает наличие такого договора. Истец также не доказал создание такого документа как «заборный лист». В этой связи суд отказывает в удовлетворении иска в указанной части.

Также истцом заявлено о взыскании с ответчика судебной неустойки на случай неисполнения решения суда.

Статья 308.3 ГК РФ предусматривает возможность присудить кредитору по его требованию денежную сумму на случай неисполнения судебного акта об исполнении обязательства в натуре.

С учетом правовой позиции, изложенной в пункте 31 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре.

Судом учитывается, что основной целью взыскания денежных средств за неисполнение судебного акта является побуждение к своевременному исполнению судебного акта по не денежному требованию, при этом, в результате такого присуждения исполнение судебного акта должно для ответчика оказаться более выгодным, чем его неисполнение.

Размер присуждаемой суммы определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). При этом в результате такого присуждения исполнение судебного акта должно для ответчика оказаться более выгодным, чем его неисполнение.

В соответствии с частью 1 статьи 16 АПК РФ вступившие в законную силу судебные акты арбитражного суда являются обязательными для органов государственной власти, органов местного самоуправления, иных органов, организаций, должностных лиц и граждан и подлежат исполнению на всей территории Российской Федерации.

Должник обязан исполнить судебный акт независимо от совершения взыскателем действий по принудительному исполнению судебного решения. Исполнение судебных актов должно быть добровольным и своевременным.

Возможность взыскания неустойки за неисполнение судебного акта (астрент) в настоящее время предусмотрена частью 1 статьи 308.3 ГК РФ (введена Федеральным законом от 08.03.2015 N 42-ФЗ, вступившим в силу 01.06.2015).

Согласно части 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

В части 2 указанной статьи установлено, что защита кредитором своих прав в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи не освобождает должника от ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства (глава 25).

Размер присуждаемой суммы определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ).

Определяя размер присуждения денежных средств на случай неисполнения судебного акта, суд учитывает степень затруднительности исполнения судебного акта, возможности ответчика по добровольному исполнению судебного акта, его имущественное положение, в частности размер его финансового оборота, а также иные заслуживающие внимания обстоятельства. Денежные средства, присуждаемые истцу на случай неисполнения судебного акта, определяются в твердой денежной сумме, взыскиваемой единовременно, либо денежной сумме, начисляемой периодически; возможно также установление прогрессивной шкалы (например, за первую неделю неисполнения одна сумма, за вторую - сумма в большем размере и т.д.). 

Суд определяет момент, с которого соответствующие денежные средства подлежат начислению. Так, возможно начисление денежных средств с момента вступления решения в законную силу либо по истечении определенного судом срока, который необходим для добровольного исполнения судебного акта (часть 2 статьи 174 АПК РФ).

В пункте 28 Постановления N 7 разъяснено, что на основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

В пункте 31 Постановления N 7 разъяснено, что суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре.

Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (части 1 и 2.1 статьи 324 АПК РФ).

Как следует из пункта 32 Постановления N 7, удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.

В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.

Таким образом, действующее законодательство позволяет взыскателю требовать компенсации за ожидание исполнения судебного акта. При этом, финансовое состояние должника не освобождает от надлежащего исполнения требований судебного акта.

Поскольку размер неустойки подлежащей взысканию в случае неисполнения обязанной стороной судебного акта, законом не регламентирован, решение вопроса разумности ее размера относится к компетенции суда и разрешается с учетом конкретных обстоятельств дела. 

Определяя размер присуждения денежных средств на случай неисполнения судебного акта, суд приходит к выводу о том, что заявленный истцом размер судебной неустойки с учетом объема истребуемой документации, возможных негативных последствий для истца, является чрезмерным, в связи с чем, в случае неисполнения решения суда в части передачи документов в установленный судом срок, суд  взыскивает с ответчика судебную неустойку в размере 1 000 рублей за каждый день просрочки исполнения решения в пользу истца. 

Исходя из общих принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из недобросовестного поведения, с учетом необходимости соблюдения баланса интересов сторон, а также конкретных обстоятельств дела, суд установил предельный размер судебной неустойки, который может быть взыскан с ответчика в пользу истца  суммой 200 000 руб.

Судебные расходы по уплате государственной пошлины по иску в соответствии со ст. 110 АПК РФ относятся на ответчика.

Документально подтвержденные расходы истца по оплате услуг представителя также подлежат распределению по делу по правилам ст. 106-112 АПК РФ.

При этом суд исходит из следующего.

Истец заявил о взыскании с ответчика 150 000 руб. расходов по оплате услуг представителя. В обоснование своих расходов истец представил договор на оказание юридических услуг с ИП ФИО4,  квитанцию об оплате услуг №000065 от 11.05.2023г. на сумму 75 000 руб. (том 2, л.д.  52-54).

В рамках рассмотрения настоящего дела интересы истца представляла ФИО4, что соответствует условиям договора оказания юридических услуг. Учитывая, что в рамках настоящего дела представителем подготовлены претензия, исковое заявление и представитель приняла участие в 7 судебных заседаниях, фактически оплаченная истцом сумма не превышает стоимость услуг, фактически оказанных истцу в рамках настоящего дела в соответствии с установленными в договоре расценками (составление претензии – 5 000 руб., составление искового заявления 10 000 руб., участие в одном заседании – 20 000 руб.)

Ответчик заявил о чрезмерности предъявленных к возмещению расходов, однако соответствующие доказательства не представил.

Учитывая объем оказанных представителем услуг, сложность и продолжительность рассмотрения  дела и связанные с этим трудозатраты представителя, суд приходит к выводу, что на ответчика следует отнести 75 000 руб. расходов истца по оплате услуг представителя. В остальной части следует отказать, поскольку истец не доказал факт оплаты услуг на сумму 150 000 руб. Кроме этого, в части превышающей сумму 75 000 руб. затраты истца  являлись бы чрезмерными и не соответствующими расценкам, указанным в договоре.

Руководствуясь статьями 110, 112, 167 – 169, 176  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л :

Уточнение исковых требований принять.

Исковые требования удовлетворить частично.

ФИО14 Фаритовну (ИНН 

<

***>) в течение 30 дней с даты вступления в законную силу решения суда по настоящему делу передать Обществу с ограниченной ответственностью "Викинг" (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) следующие документы:

1. Налоговая декларации за 2022г. с доказательствами принятия его налоговым органом; 

2. Договор Альфа банк (с терминалом  эквайринга);

3. Договор по расчетному счету банка ТОЧКА

4. Уведомления о закрытия расчетного счета банка ТОЧКА

5. Выписка с расчетного счета банка ТОЧКА

6. Приказ №3 о назначении ФИО3 главным бухгалтером

7. кассовую книгу за 01.11.2020г-26.06.2023

8. Отчеты по движению денежных средств 

9. Квартальные отчеты ПФР, ФСС, отчет по НДФЛ

10. Чеки, УПД, квитанции об оплате покупки в отношении оборудования, переданного обществом ИП ФИО11 по договору аренды №1-03 от 01.03.2023

11. Договор с ИП ФИО9, а также первичные документы о получении товаров, работ, услуг  (УПД, ТН,  ТОРГ-12) по хозяйственным операциям, по которым обществом произведена оплата с указанием в назначении платежа:

-УПД №1119 от 18.02.2023 за поставленные продукты

-УПД №958 от 13.02.2023 за поставленные продукты

-УПД №908 от 10.02.2023 за поставленные продукты

-УПД №812 от 07.02.23. за поставленные продукты

-УПД №775 от 06.02.23. за поставленные продукты

-УПД №696 от 02.02.23. за поставленные продукты 

-УПД №618 от 30.01.23. за поставленные продукты

-УПД №564 от 27.01.23. за поставленные продукты

-УПД №514 от 25.01.23. за поставленные продукты

-УПД №4389 от 23.01.23. за поставленные продукты

-УПД №394 от 20.01.23. за поставленные продукты

-УПД №298 от 17.01.23. за поставленные продукты

-УПД №226 от 13.01.23. за поставленные продукты

-УПД №104 от 09.01.23 за поставленные продукты

-УПД №1799 от 30.12.22. за поставленные продукты

-УПД №1668 от 27.12.22. за поставленные продукты

-УПД №1629 от 26.12.22. за поставленные продукты

-УПД №1515 от 22.12.22. за поставленные продукты

-УПД №1447 от 20.12.22. за поставленные продукты

-УПД №1358 от 16.12.22. за поставленные продукты

-УПД №1228 от 12.12.22. за поставленные продукты

-УПД №1176 от 09.12.22. за поставленные продукты

-УПД от 03.12.22. за поставленные продукты

-УПД от 30.11.22. за поставленные продукты

-УПД от 26.11.22. за поставленные продукты. 

-УПД от 23.11.22. за поставленные продукты. 

-УПД от 21.11.22. за поставленные продукты. 

-УПД от 18.11.22. за поставленные продукты. 

-УПД от 16.11.22. за поставленные продукты

-УПД от 14.11.22. за поставленные продукты

-УПД от 10.11.22. за поставленные продукты

-УПД от 07.11.22. за поставленные продукты

-УПД от 04.11.22. за поставленные продукты

-УПД от 02.11.22. за поставленные продукты

-УПД  от 02.11.22. за поставленные продукты

12.  Договор с ГКФХ ФИО10,   а также первичные документы о получении товаров, работ, услуг  (УПД, ТН,  ТОРГ-12) по хозяйственным операциям, по которым обществом произведена оплата с указанием в назначении платежа:

-УПД 769 от 12.02.2023 за поставленные продукты

-УПД 692 от 07.02.23. за поставленные продукты

-УПД Оплата по счету № 15 от 01.02.23. за поставленные продукты

13. Договор  уступки долга от 10.03.2023 г. между ООО «Викинг» и ИП ФИО12

14. Договор аренды с ИП ФИО12, а также первичные документы о получении товаров, работ, услуг  (УПД, ТН,  ТОРГ-12) по хозяйственным операциям, по которым обществом произведена оплата с указанием в назначении платежа:

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г за коммунальные услуги с 20.01.23г по 18.02.23г. НДС не облагается

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г. за февраль 2023 НДС не облагается

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г. за январь 2023- февраль 2023 НДС не облагается

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г за коммунальные услуги с 20.01.23г по 18.02.23г. НДС не облагается

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г за февраль месяц. НДС не облагается

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г за февраль месяц. НДС не облагается

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г за коммунальные услуги с 16.12.22г по 20.01.23г. НДС не облагается

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г за январь месяц. НДС не облагается

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г за январь месяц. НДС не облагается

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г за коммунальные услуги с 16.11.22г по 16.12.22г. НДС не облагается

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г  за декабрь месяц. НДС не облагается

-Акт выполненных работ по договору аренды № 2 от 3.09.22г за коммунальные услуги с 20.10.22г по 16.11.22г.

15.  Договор с ООО "АГРОПРОДГРУПП", а также первичные документы о получении товаров, работ, услуг  (УПД, ТН,  ТОРГ-12) по хозяйственным операциям, по которым обществом произведена оплата с указанием в назначении платежа:

-Оплата по счету 1004161 от 16.02.23 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 148.18 руб.

-Оплата по счету 1003530 от 13.02.23 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 262.27 руб.

-Оплата по счету 1002913 от 06.02.23 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 410.45 руб.

-Оплата по счету 1002189 от 30.01.23 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 788.63 руб.

-Оплата по счету 1001551 от 23.01.23 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 631.82 руб.

-Оплата по счету 1000949 от 16.01.23 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 505.36 руб.

-Оплата по счету 1000381 от 09.01.23 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 305.00 руб.

-Оплата по счету 4008552 от 29.12.22 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 745.91 руб.

-Оплата по счету 4008082 от 26.12.22 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 1095.90 руб.

-Оплата по счету 4007419 от 19.12.22 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 483.63 руб.

-Оплата по счету 4007249 от 16.12.22 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 305.00 руб.

-Оплата по счету 4006777 от 12.12.22 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 253.63 руб.

-Оплата по счету от  09.12.2022 за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 460.00 руб.

-Оплата по счету 4006157 от 05.12.22. за поставленные продукты В том числе НДС 10%, 562.72 руб.

-Оплата по счету 4005902 от 01.12.22. за поставленные продукты В том числе НДС 468.18 руб.

-Оплата по счету 4005455 от 28.11.22. за поставленные продукты В том числе НДС 431.83 руб.

-Оплата по счету 4005317 от 25.11.22. за поставленные продукты В том числе НДС 405.45 руб.

-Оплата по счету 4004789 от 21.11.22. за поставленные продукты В том числе НДС 627.28 руб.

-Оплата по счету 4004133 от 14.11.22за поставленные продукты В том числе НДС 521.82 руб.

- Оплата по счету 4003491 от 07.11.22. за поставленные продукты В том числе НДС 470 руб.

-Оплата по счету 4003309 от 04.11.22. за поставленные продукты В том числе НДС  262.73 руб.

-Оплата по счету 4002750/1 от 01.11.22. за поставленные продукты В том числе НДС, 104.55%

-Оплата по счету 4002750 от 31.10.22. за поставленные продукты В том числе НДС 311,82

16. Договор с ООО "ТРИЭР - КАЗАНЬ", а также первичные документы о получении товаров, работ, услуг  (УПД, ТН,  ТОРГ-12) по хозяйственным операциям, по которым обществом произведена оплата с указанием в назначении платежа:

-Оплата по счету  840 от 18.05.2023г. за поставленные продукты В т.ч. НДС 20%, 39.83 руб.

-Оплата по счету 682 от 20.04.2023г. за поставленные продукты В т.ч. НДС 20%, 79.33 руб.

-Оплата по счету 660 от 18.04.2023г. за поставленные продукты В т.ч. НДС 20%, 1181.33 руб.

-Оплата по счету 621 от 13.04.2023г. за поставленные продукты В т.ч. НДС 20%, 899 руб.

-Оплата по счету 571 от 06.04.2023г. за поставленные продукты В т.ч. НДС 20%, 337.33 руб.

-Оплата по счету 503 от 29.03.2023г. за поставленные продукты В т.ч. НДС 20%, 581.33 руб.

-Оплата по счету 1870 от 22.03.2023г. за поставленные продукты В т.ч. НДС 20%, 39.67 руб.

-Оплата по счету 371 от 09.03.2023г. за поставленные продукты В т.ч. НДС 20%, 531 руб.

-Оплата по счету 373 от 09.03.2023г. за поставленные продукты В т.ч. НДС 20%, 532.33 руб.

-Оплата по счету 214 от 13.02.2023г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 515.67 руб.

-Оплата по счету 215 от 13.02.2023г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 57.50 руб.

-Оплата по упд 571 от 01.02.2023г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 57.50 руб.

-Оплата по счету 69 от 20.01.2023г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 724.17 руб.

-Оплата по счету 4 от 09.01.2023г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 455.00 руб.

-Оплата по счету 2314 от 29.12.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 455.00 руб.

-Оплата по счету 2277 от 27.12.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 686.83 руб.

-Оплата по счету 2263 от 26.12.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 732.80 руб.

-Оплата по счету 2254 от 23.12.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 105.66 руб.

-Оплата по счету 2179 от 14.12.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 1242.67 руб.

-Оплата по счету 2100 от 05.12.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 238.00 руб.

-Оплата по счету 2085 от 01.12.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 482.51 руб.

-Оплата по счету 2055 от 28.11.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 989.00 руб.

-Оплата по счету 2045 от 24.11.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 38.33 руб.

-Оплата по счету 1992 от 17.11.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 238.00 руб.

-Оплата по счету 1991 от 17.11.2022г. за поставленные продукты  В том числе НДС 20%, 733.67 руб.

-Оплата по счету 1966 от 15.11.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 541.67 руб.

-Оплата по счету 1923 от 09.11.2022г. за поставленные продукты В том числе НДС 20%, 592.34 руб.

-Оплата по счету 1896 от 08.11.2022г. за поставленные продукты в.т.ч НДС 38,33

-Оплата по счету 1862 от 01.11.2022г. за поставленные продукты в.т.ч НДС 38,33

17. Договор с ТЕХНОПАРК В СФЕРЕ ВЫСОКИХ ТЕХНОЛОГИЙ "ИТ-ПАРК", ГАУ "ИТ-ПАРК" , акты выполненных работ  по хозяйственным операциям, по которым обществом произведена оплата с указанием в назначении платежа:

-Акт выполненных работ по Оплате услуг конференц-сервиса с обеспечением инфраструктуры ГАУ "ИТ-парк" 31.01. 2021 г., согласно договора N4.2-м от 13.01.2021 г.  В т.ч. НДС 20%, 550 руб.

-Акт выполненных работ по Оплате услуг коныеренц-сервиса с обеспечением инфраструктуры ГАУ "ИТ-парк" 14, 15, 22, 29 ноября 2020 г., согласно договора N6.20 от 16.01.2020 г. , В т.ч. НДС 20%, 138.17 руб.

-Акт выполненных работ по Оплате услуг  коныеренц-сервиса с обеспечением инфраструктуры ГАУ "ИТ-парк" 14, 15, 22, 29 ноября 2020 г., согласно договора N6.20 от 16.01.2020 г. , В т.ч. НДС 20%, 721.17 руб.

-Акт выполненных работ по Оплате услуг коныеренц-сервиса с обеспечением инфраструктуры ГАУ "ИТ-парк" 14, 15, 22, 29 ноября 2020 г., согласно договора N6.20 от 16.01.2020 г. , в т.ч. НДС 20%, 943.33 руб.

18. Договоры, которые заключены между ООО «Викинг» и ФИО7:

-Договор займа  1  от 28.10.2022 г

-Договор аренды транспортного средства от 25.10.2022 г

-Договор аренды по которому 21.04.2021 была произведена оплата от ООО «Викинг»  на счет ФИО13  

-Договор аренды по которому 16.04.2021 была произведена оплата от ООО «Викинг»  на счет ФИО13  

-Договор аренды по которому 01.03.2021 была произведена оплата от ООО «Викинг»  на счет ФИО13

Взыскать с ФИО2 (ИНН 

<

***>) в пользу Общества с ограниченной ответственностью "Викинг" (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) 6 000 руб. расходов по оплате госпошлины, 75 000 руб. расходов по оплате услуг представителя.

В удовлетворении иска в оставшейся части отказать.

В случае неисполнения решения суда в части передачи документов в установленный судом срок с ФИО2 (ИНН 

<

***>) в пользу Общества с ограниченной ответственностью "Викинг" (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) судебную неустойку (астрент) в размере 1 000 руб. за каждый день неисполнения судебного акта, но не более чем 200 000 руб. в совокупности.

Решение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в месячный срок. 

Судья Ю.С. Мусин