Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 50/52

http://www.spb.arbitr.ru

 

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А56-58054/2017

03 октября 2017 года

г.Санкт-Петербург

 

Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области в составе:судьи Синицыной Е.В.,

рассмотрев дело по заявлению:

заявитель: Общество с ограниченной ответственностью "ЗОЛОТОЙ ЛОМБАРД" 

заинтересованное лицо: Северо-Западное главное управление Центрального Банка Российской Федерации 

об оспаривании постановления от 11.07.2017 №ТУ-40-ЮЛ-17-5977/3110

без вызова сторон 

 

установил:

Общество с ограниченной ответственностью "ЗОЛОТОЙ ЛОМБАРД" (далее – Общество) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Северо-Западного главного управления Центрального Банка Российской Федерации (далее – заинтересованное лицо, Управление) от 11.07.2017 №ТУ-40-ЮЛ-17-5977/3110 о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ).

Настоящее дело рассматривается в порядке упрощённого производства согласно пункту 5 части 1 статьи 227 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ).

В соответствии с частью 3 статьи 228 АПК РФ Арбитражный суд определением от 07.08.2017 принял заявление к производству, назначил рассмотрение дела в порядке упрощённого производства и определил срок для представления в Арбитражный суд доказательства, на которые они ссылаются как на основание своих требований и возражений – пятнадцать дней со дня вынесения определения о принятии заявления к производству. А также срок для представления в Арбитражный суд документов, содержащих объяснения по существу заявленных требований и возражений в обоснование своей позиции - тридцать дней со дня вынесения определения о принятии заявления к производству.

Согласно абзацу 3 части 5 статьи 228 АПК РФ суд исследует изложенные в представленных сторонами документах объяснения, возражения и (или) доводы лиц, участвующих в деле, и принимает решение на основании доказательств, представленных в течение указанных сроков. 

От заинтересованного лица в материалы настоящего дела поступил отзыв и материалы административного дела. 

На момент рассмотрения дела сроки для представления доказательств и пояснений истекли.

Управлением в отношении Общества с ограниченной ответственностью "ЗОЛОТОЙ ЛОМБАРД" в период с 01.02.2017 по 24.03.2017 проведена проверка в соответствии с поручением на проведение проверки от 31.01.2017 №ПНИ25-12/9ДСП и дополнениями к поручению на проведение проверки от 03.02.2017 №ДПНИ25-12/11ДСП и от 06.02.2016 №ДНП25-12/12ДСП по адресу: 

<

...>, лит. А.

В ходе проверки установлены нарушения требований Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ), Положения Банка России от 12.12.2014 №444-И «Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Положение № 444-П), Положения Банка России от 15.12.2014 №445-ПI «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее Положение № 445-П) и Указания Банка России от 05.12.2014 № 3471-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитпых финансовых организациях» (далее-Указания №3471-У).

В результате проверки  23.06.2017 Управлением в отношении Общества с ограниченной ответственностью "ЗОЛОТОЙ ЛОМБАРД" составлен протокол об административном правонарушении №ТУ-40-ЮЛ-17-5977/1020.

Постановлением от 11.07.2017 № ТУ-40-ЮЛ-17-5977/3110 Общество привлечено к административной ответственности, предусмотренной частью 1 статьи 15.27  КоАП РФ, и назначено наказание в виде штрафа в размере 50 000 руб.

Данное постановление оспорено Обществом в судебном порядке.

В соответствии со статьей 3 Федерального закона № 115-ФЗ осуществление внутреннего контроля - это реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.

В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны  до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, за исключением случаев, установленных пунктами 1.1, 1.2, 1.4, 1.4-1 и 1.4-2 настоящей статьи, установив следующие сведения: в отношении физических лиц - фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), а в случаях, предусмотренных пунктами 1.11 и 1.12 настоящей статьи, фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), серию и номер документа, удостоверяющего личность, а также иную информацию, позволяющую подтвердить указанные сведения.

Согласно подпункту 1.1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны при приеме на обслуживание и обслуживании клиентов получать информацию о целях установления и предполагаемом характере их деловых отношений с данной организацией, осуществляющей операции с денежными средствами и иным имуществом, на регулярной основе принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации клиентов, а также вправе принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению источников происхождения денежных средств и (или) иного имущества клиентов.

В соответствии с пунктом 2.1 Положения № 444-П в целях идентификации клиента - физического лица некредитной финансовой организацией самостоятельно либо с привлечением третьих лиц осуществляется сбор сведений и документов, предусмотренных приложением 1 к Положению 444-П, документов, являющихся основанием совершения операций, в том числе сведений о месте рождения, должности клиента, указанного в подпункте 1 пункта 1 статьи 7.3 Федерального закона № 115-ФЗ, наименование и адрес его работодателя, а также о степени родства либо статусе (супруг или супруга) клиента по отношению к лицу, указанному в подпункте 1 пункта 1 статьи 7.3 Федерального закона № 115-ФЗ.

В соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом требований Центрального банка Российской Федерации.

Пунктом 1.4 Положения № 445-П предусмотрено, что Правила внутреннего контроля  в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма (далее – ПВК по ПОД/ФТ) разрабатываются некредитной финансовой организацией в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ, Положением № 445-П и иными нормативными актами Банка России с учетом особенностей вида и масштаба ее деятельности, организационной структуры, характера продуктов (услуг), предоставляемых некредитной финансовой организацией клиентам, а также уровня риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

На основании пункта 1.10 Положения № 445-П должны быть приведены некредитной финансовой организацией в соответствие: с требованиями законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ не позднее трех месяцев после даты вступления в силу федерального закона, вносящего изменения в Федеральный закон, если иное прямо не установлено соответствующим федеральным законом; с требованиями нормативного акта в сфере ПОД/ФТ не позднее трех месяцев после даты вступления его в силу, если иное прямо не установлено соответствующим нормативным актом.

В соответствии с пунктом 2.7 Положения № 445-П в некредитных финансовых организациях, указанных в пункте 2 приложения 1 к Положению 445-П, для обеспечения реализации некредитной финансовой организацией ПВК по ПОД/ФТ создается самостоятельное подразделение по ПОД/ФТ либо определяется входящее в структуру некредитной финансовой организации подразделение, в компетенцию которого будут входить вопросы ПОД/ФТ. Подразделение по ПОД/ФТ не может состоять менее, чем из двух сотрудников некредитной финансовой организации.

В соответствии с пунктом 3.1 Положения №445-П некредитная финансовая организация разрабатывает программу идентификации с учетом требований к идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, установленных Положением Банка России от 12 декабря 2014 года N 444-П "Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Согласно пункта 3.2 Положения №445-П в программу идентификации включаются, в том числе, положения о принимаемых некредитной финансовой организацией мерах, направленных на получение информации о клиенте, указанной в подпункте 1.1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона;

В соответствии с пунктом 5.4 Положения №445-П форма сообщения об операции, способ и сроки его формирования, передачи ответственному сотруднику (другому сотруднику подразделения по ПОД/ФТ, уполномоченному сотруднику в сфере ПОД/ФТ), а также порядок и сроки его хранения определяются некредитной финансовой организацией самостоятельно. В сообщении об операции должны быть указаны, в том числе, сведения о лице (лицах), участвующем (участвующих) в операции (стороны по операции).

В соответствии с пунктом 6.1 Положения №445-П в программу по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и проведению проверки включаются, в том числе, порядок получения информации, размещаемой на официальном сайте уполномоченного органа в информационно-коммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть Интернет); порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества; порядок учета и фиксирования информации о выданных денежных средствах физическим лицам, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму (далее - Перечень организаций и физических лиц).

В соответствии с пунктом 6.2 Положения №445-П в некредитных финансовых организациях, указанных в пункте 2 приложения 1 к настоящему Положению, в программу по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и проведению проверки дополнительно к положениям, указанным в пункте 6.1 настоящего Положения, включаются, в том числе, порядок и периодичность доступа к информации уполномоченного органа и ее получения, включая фиксирование времени и даты ее получения.

В соответствии с пунктом 7.2 Положения №445-П в некредитных финансовых организациях, указанных в пункте 2 приложения 1 к настоящему Положению, в программу организации работы по отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции дополнительно к положениям, указанным в пункте 7.1 настоящего Положения, включаются, в том числе, порядок учета и фиксирования информации о случаях отказа в соответствии с Федеральным законом от выполнения распоряжения клиента о совершении операции и основаниях принятия решений об отказе.

Согласно пункту 3.4 Указания № 3471-У целевой (внеплановый) инструктаж сотрудников некредитной финансовой организации, зафиксированных в Указании № 3471-У, проводится ответственным сотрудником.

В соответствии с пунктом 4.5 Указания № 3471-У в некредитной финансовой организации должен осуществляться учет прохождения ее сотрудниками обучения. Факт проведения с сотрудником некредитной финансовой организации вводного (первичного) и целевого (внепланового) инструктажа должен быть подтвержден его собственноручной подписью в документе, форму и содержание которого некредитная финансовая организация устанавливает самостоятельно.

Как следует из информации, содержащейся в Акте проверки, сведения, полученные в ходе идентификации, фиксируются Ломбардом в залоговом билете. При этом, следует отметить, что форма залогового билета утверждена Приказом Министерства финансов Российской Федерации приказом от 14.01.2017 № Зн. Так, в форме залогового билета не предусмотрено фиксирование информации о месте рождения заемщика и его гражданстве. При рассмотрении представленных залоговых билетов установлено, что Ломбардом фиксировалась информация «Паспорт гражданина РФ (для граждан РФ)», а также «Паспорт иностранного гражданина», при этом гражданство заемщика (залогодателя) не указано.

Таким образом, при оформлении залогового билета Ломбардом фиксируются не все идентификационные сведения, предусмотренные Федеральным законом № 115-ФЗ и Положением 444-П.

Ломбардом не установлены в отношении 15 клиентов - физических лиц сведения о целях установления и предполагаемом характере их деловых отношений с Ломбардом, о целях финансово-хозяйственной деятельности, о финансовом положении и деловой репутации; не установлены в отношении 79 клиентов - физических лиц сведения о гражданстве и об адресе места жительства (регистрации) или места пребывания; не установлены в отношении 79 клиентов - физических лиц сведения о месте рождения, о должности лица, указанного в подпункте 1 пункта 1 статьи 7.3 Федерального закона № 115-ФЗ, наименовании и адресе его работодателя, о степени родства либо статусе (супруг или супруга) клиента по отношению к лицу, указанному в подпункте 1 пункта 1 статьи 7.3 Федерального закона № 115-ФЗ.

Также Управлением установлено несоответствие правил внутреннего контроля Ломбарда требованиям, установленным Положением №445-П, Указания № 3471-У.

Таким образом, событие административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, доказано.

Частью 1 статьи 2.1 КоАП РФ установлено, что юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательств, свидетельствующих о принятии заявителем всех необходимых и достаточных мер по соблюдению законодательства, по недопущению правонарушения и невозможности его предотвращения, в материалах дела не имеется, что свидетельствует о наличии вины Общества во вмененном ему правонарушении согласно части 2 статьи 2.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Согласно статье 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В соответствии с пунктом 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения.

Общество не представило надлежащие доказательства исключительности обстоятельств, повлекших вменяемое ему правонарушение, в связи с чем оснований для применения положений статьи 2.9 КоАП РФ у суда не имеется.

Суд проверил соблюдение административным органом процедуры привлечения к административной ответственности и не выявил нарушений, являющихся безусловным основанием для признания оспоренного постановления незаконным.

Между тем, санкцией пункта 1 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена возможность назначения наказания в виде предупреждения.

В связи с отсутствием обстоятельств, отягчающих административную ответственность, учитывая совершение правонарушения впервые, суд считает возможным заменить административное наказание в виде административного штрафа на предупреждение.

Руководствуясь статьями 167-170, 211, 229 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд 

 

решил:

Изменить постановление Северо-Западного главного управления Центрального Банка Российской Федерации от 11.07.2017 №ТУ-40-ЮЛ-17-5977/3110 в части назначенного административного наказания, заменив штраф на предупреждение.

 

Решение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение пятнадцати дней со дня принятия.

 

Судья                                                                                        Синицына Е.В.