ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65, лит. А

http://13aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

Санкт-Петербург

25 апреля 2023 года

дело №А56-10879/2020/суб.1

Резолютивная часть постановления оглашена 18 апреля 2023 года.

Постановление изготовлено в полном объёме 25 апреля 2023 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Н.А. Морозовой,

судей Е.В. Будариной и А.Ю. Серебровой,

при ведении протокола секретарём судебного заседания ФИО1,

при участии в судебном заседании:

от ООО «ПСО «Леноблстрой»: ФИО2 (доверенность от 22.12.2022);

от ФИО3: ФИО4 (доверенность от 07.05.2022);

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер  13АП-7461/2023) ФИО3 на определение Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 07.02.2023 по делу № А56-10879/2020/суб.1, принятое по заявлению конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью  «Герасимовская» ФИО5 о привлечении ФИО3 и ФИО6 к субсидиарной ответственности в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общество с ограниченной ответственностью  «Герасимовская»,

установил:

общество с ограниченной ответственностью «ПСО «Леноблстрой» (далее - ООО «ПСО «Леноблстрой») обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью «Герасимовская» (далее – ООО «Герасимовская», должник) несостоятельным (банкротом).

Определением суда от 22.02.2020 возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) ООО «Герасимовская».

Определением суда от 25.08.2020 (резолютивная часть от 24.08.2020) заявление признано обоснованным, в отношении ООО «Герасимовская» введена процедура наблюдения, временным управляющим утверждена ФИО7. 

Решением суда от 06.07.2021 (резолютивная часть от 05.07.2021) ООО «Герасимовская» признано несостоятельным (банкротом), в отношении должника введена процедура конкурсного производства, исполняющим обязанности конкурсного управляющего назначена ФИО7

Определением от 20.01.2022 конкурсным управляющим утверждён ФИО5 - член Ассоциации «Межрегиональная саморегулируемая организация арбитражных управляющих».

Конкурсный управляющий обратился в арбитражный суд первой инстанции с заявлением о привлечении ФИО3 и ФИО6 к субсидиарной ответственности по обязательствам должника.

Определением от 07.02.2023 арбитражный суд привлёк ФИО3 к субсидиарной ответственности по обязательствам должника и приостановил производство по обособленному спору до окончания расчетов с кредиторами, отказав в удовлетворении заявления в остальной части.

ФИО3 обратилась в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой на судебный акт в части привлечения ее к субсидиарной ответственности по обязательствам должника. Апеллянт полагает неверными выводы судов о наличии у нее документации должника, а также о причинении исследованной сделкой вреда кредиторам.

В судебном заседании представитель ФИО3 поддержал доводы жалобы, представитель ООО «ПСО «Леноблстрой» (конкурсного кредитора) возражал против её удовлетворения.

Кроме того, суд не принял поступивший от ФИО6 отзыв на жалобу в связи с несвоевременностью его представления (части 1 и 2 статьи 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, далее - АПК РФ). 

Информация о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы опубликована на Интернет-сайте «Картотека арбитражных дел». Надлежащим образом извещенные о времени и месте судебного заседания иные лица, участвующие в деле, явку представителей не обеспечили, что в силу статьи 156 АПК РФ не является препятствием для проведения судебного заседания в их отсутствие.

Законность и обоснованность определения суда первой инстанции проверены в апелляционном порядке в обжалуемой части - привлечения ФИО3 к субсидиарной ответственности ввиду непередачи документов и в связи с совершением сделок, причинивших вред кредиторам должника. В части отказа в привлечении ФИО6 к субсидиарной ответственности и отказа в привлечении ФИО3 к субсидиарной ответственности в связи с несвоевременной подачей заявления о признании должника банкротом судебный акт не обжалуется.

Суд апелляционной инстанции признал апелляционную жалобу не подлежащей удовлетворению в свете следующего.

Как усматривается из материалов дела, функции единоличного исполнительного органа должника (генеральным директором) ООО «Герасимовская» с 22.12.2016 осуществлял ФИО6, а с 22.01.2018 и по дату введения в отношении должника процедуры конкурсного производства - ФИО3. ФИО3 с 30.12.2016 также является участником общества с долей участия в размере 100%.

Единственным участником должника ФИО3 19.09.2018 принято решение №19/09-1, уточненное решением участника №19/09-2 от 19.09.2018 и №22/02-1 от 22.02.2019:

- о создании нового юридического лица ООО «Лаату» в результате реорганизации путём его выделения из ООО «Герасимовское», участниками которого являются ООО «Герасимовское» (99,99 % доли в Уставном капитале), ФИО8 (0.01% доли в УК) – согласно решения участника №19/09-2 от 19.09.2018;

- впоследствии с 21.10.2019 участником ООО «Лаату» с долей 0,01% становится ФИО3 с определением размера уставного капитала ООО «Лаату» в сумме 60 006 000, 60 руб.;

- в результате выделения общества к нему переходит часть имущества в соответствии с передаточным актом от 19.09.2018 (разделительным балансом);

- ООО «Герасимовское», в соответствии с решением участника №22/02-1 от 22.02.2019, оплачивает долю 99,99 % в уставном капитале общества ООО «Лаату» в срок не позднее 4 месяцев с момента государственной регистрации нового общества путём внесения в уставный капитал земельного участка, расположенного по адресу: 

<

...>, литера А, кадастровый номер 78:10:0513701:3, принадлежащего должнику на праве собственности, стоимость которого на основании отчёта об оценке №19-23/к от 22.02.2019, выполненного ООО «Атлант» (ОГРН 

<

***>) - оценщик ФИО9, составляет 60 000 000 руб.

ФИО3 как единственный участника должника 19.09.2018 утвердила передаточный акт (разделительный баланс), перечень имущества, прав и обязательств, передаваемого имущества от ООО «Герасимовская» в ООО «Лаату», правила распределения имущества.

22.02.2019 единственным участником должника ФИО3 утверждены уточнения к передаточному акту (разделительному балансу) от 19.09.2018, уточнения в перечень имущества, прав и обязательств, передаваемого имущества от ООО «Герасимовская» в ООО «Лаату», правила распределения имущества.

Запись о государственной регистрации ООО «Лаату» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) как юридического лица в результате выделения из общества - должника по настоящему делу внесена 30.04.2019 в Единый государственный реестр юридических лиц.

Государственная регистрация в ЕГРН права собственности на выше поименованный земельный участок за ООО «Лаату» осуществлена 04.06.2019.

С 03.09.2019 ФИО3 является единоличным исполнительным органом (генеральным директором) ООО «Лаату».

Участником ООО «Лаату» 21.10.2019 с долей 0,01% становится ФИО3 (выписка из ЕГРЮЛ от 11.10.2021 за № ЮЭ9965-21-283354198).

Полагая, что имеются основания для признания недействительными сделками передачу должником в качестве вклада в уставный капитал ООО «Лаату» соответствующих активов, кредитор оспорил их в соответствии с положениями статьи 61.2 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве).

Определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 11.03.2022 по делу №А56-10879/2020/сд.1 в удовлетворении заявления кредитора ООО «ИнфраХит Монтаж» в лице исполняющего обязанности конкурсного управляющего ФИО10 об оспаривании сделки должника отказано.

Постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 11.07.2022 по делу №А56-10879/2020/сд.1 определение суда первой инстанции отменено и  признана недействительной сделкой ООО «Герасимовская» в форме выделения из него ООО «Лаату» в части передачи в его собственность имущества и имущественных прав на основании передаточного акта (разделительного баланса) от 19.09.2018, в редакции уточнений к передаточному акту от 22.02.2019, утверждённых соответственно решением единственного участника общества с ограниченной ответственностью «Герасимовская» №19/09-1 и 19/01-2 от 19.09.2018, с последующим их уточнением решением единственного участника общества с ограниченной ответственностью «Герасимовская» от 22.02.2019 №22/02-01. Применены последствия недействительности сделок.

В указанном постановлении судом апелляционной инстанции установлено, что, заместив реальные активы должника долей в уставном капитале общества «Лаату», должник в действительности не приобрёл равноценный актив, передача вновь созданному юридическому лицу имущества по предмету спора совершена между заинтересованными лицами, не отвечала требованиям экономической целесообразности и объективной разумности, направлена была исключительно на вывод ликвидного актива должника, за счёт которого кредиторы имели возможность получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника.

Кроме того, как следует из материалов электронного дела, вступившим в законную силу определением от 30.04.2021 по обособленному спору                            №А56-10879/2020/истр.1 суд первой инстанции обязал ФИО3 передать временному управляющему должника учредительные документы, документы, свидетельствующие о внесении изменений и дополнений в учредительные документы; учётную политику Организации-должника; Устав Организации-должника, документы, содержащие сведения о составе руководства должника за три года до введения наблюдения, а также лицах, имеющих право давать обязательные для Организации-должника указания либо имеющих возможность иным образом определять действия Организации-должника (протоколы, приказы, решения), все договоры и иные правоустанавливающие документы, заключенные за три года до введения наблюдения, а также договоры и иные правоустанавливающие документы, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества должника, в том числе: договоры и первичные документы об отчуждении и передаче основных средств должника, договоры и первичные документы о поставке продукции (товаров) от имени должника; договоры и первичные документы об оказании должником услуг, выполнении работ; банковские выписки по всем расчетным счетам должника за три года до введения наблюдения,  бухгалтерскую отчётность за три года до введения наблюдения: бухгалтерский баланс (форма №1), отчет о прибылях и убытках (форма №2), приложение к балансу (форма №5), отчет о движении денежных средств (формы №4), статистическая отчетность за три года до введения наблюдения: форма №П4 (сведения о численности персонала), форма №11 (сведения об основных фондах), форма 5-З (сведения о затратах на производство продукции), полный список дебиторов и кредиторов на дату введения наблюдения, а также за три года до введения наблюдения (поквартально), с указанием сроков возникновения, погашения, суммы просроченной задолженности, документы, подтверждающие осуществление мер по досудебному и судебному взысканию дебиторской задолженности (исполнительные листы в пользу должника, постановления судебных приставов-исполнителей о возбуждении исполнительного производства, уведомления банков о помещении исполнительного листа в картотеку расчетного счета дебитора), расшифровки счетов: 01, 07, 08, 62, 76, 80, 81, 82, 61, 63, 65, 68, 69, 60, 76, 70, 46 по состоянию на 31 декабря текущего года за три года до введения наблюдения, расшифровка операционных и внереализационных доходов и расходов, расшифровка долгосрочных и краткосрочных кредитов и займов: оборотно-сальдовые ведомости по счетам 92, 95, 90, 94, карточки счетов 92, 95. Бизнес-планы (при наличии) на получение кредитов, документы, подтверждающие условия привлечения кредитных ресурсов (кредитные договоры, графики привлечения и погашения траншей, графики выплаты процентов), документы, подтверждающие обеспечение кредитов, перечень объектов, предоставленных в обеспечение выполнения обязательств по кредитным договорам и договорам займа, сведения о товарной продукции и себестоимости, реализованной продукции по видам деятельности Организации-должника за три года до введения наблюдения, состав и структуру затрат (по статьям затрат, экономическим элементам, видам продукции), за три года до введения наблюдения и в последующие периоды, номенклатура выпускаемой продукции, объемы производства в натуральном выражении по видам продукции за три года до введения наблюдения, отпускные цены на выпускаемую продукцию, технические характеристики оборудования (производственная мощность установленных линий по видам продукции), в том числе технические паспорта, сервисные книжки, чертежи и технические описания, свидетельства на объекты недвижимости и земельные участки, которыми организация владеет на праве собственности, хозяйственного ведения, по договору аренды, пользования, договоры аренды зданий, помещений, заключенные должником за три года до введения наблюдения, а также в период после этой даты (отразить изменения в структуре основных средств и материалов), перечень имущества должника за три года до даты введения наблюдения, а также после этой даты, перечень объектов незавершенного строительства, степень готовности; размер средств, необходимых для завершения строительства, его целесообразность, свидетельства о праве собственности на объекты незавершенного строительства, список банковских счетов должника, действовавших за три года до введения наблюдения, приказы об утверждении генерального директора, главного бухгалтера и иных сотрудников, обладающих правом подписи, кадровую документацию должника, в том числе трудовые договоры, штатное расписание, личные карточки работников, трудовые книжки, приказы о приеме на работу (увольнении, переводе, простое, отпусках), расчетные листки по заработной плате, справки 3-НДФЛ, расчетные ведомости по выплате заработной платы, и иные документы, связанные с трудовыми правоотношениями должника, документы по возбужденным исполнительным производствам в отношении должника за три года до введения наблюдения и в период рассмотрения дела о банкротстве должника (постановления судебных приставов-исполнителей, инкассовые поручения банков).

Вступившим в законную силу определением от 31.01.2022 по обособленному спору №А56-10879/2020/истр.2 суд обязал ФИО3 передать конкурсному управляющему учётную политику Организации-должника, все договоры и иные правоустанавливающие документы, заключённые за три года до введения наблюдения, а также договоры и иные правоустанавливающие документы, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества должника, в том числе: договоры и первичные документы об отчуждении и передаче основных средств должника; договоры и первичные документы о поставке продукции (товаров) от имени должника; договоры и первичные документы об оказании должником услуг, выполнении работ; договоры, поименованные в передаточном акте от 19.09.2018 с приложением первичной документации, статистическую отчётность за три года до введения наблюдения: форма №П4 (сведения о численности персонала), форма №11 (сведения об основных фондах), форма 5-З (сведения о затратах на производство продукции), полный список дебиторов и кредиторов на дату введения наблюдения, а также за три года до введения наблюдения (поквартально), с указанием сроков возникновения, погашения, суммы просроченной задолженности, документы, подтверждающие осуществление мер по досудебному и судебному взысканию дебиторской задолженности (исполнительные листы в пользу должника, постановления судебных приставов-исполнителей о возбуждении исполнительного производства, уведомления банков о помещении исполнительного листа в картотеку расчётного счёта дебитора), расшифровки счетов: 01, 07, 08, 62, 76, 80, 81, 82, 61, 63, 65, 68, 69, 60, 76, 70, 46 по состоянию на 06 июля текущего года за три года до введения наблюдения, расшифровку операционных и внереализационных доходов и расходов, расшифровку долгосрочных и краткосрочных кредитов и займов: оборотно-сальдовые ведомости по счетам 92, 95, 90, 94, карточки счетов 92, 95, бизнес-планы (при наличии) на получение кредитов, документы, подтверждающие условия привлечения кредитных ресурсов (кредитные договоры, графики привлечения и погашения траншей, графики выплаты процентов), документы, подтверждающие обеспечение кредитов, перечень объектов, предоставленных в обеспечение выполнения обязательств по кредитным договорам и договорам займа, сведения о товарной продукции и себестоимости, реализованной продукции по видам деятельности Организации-должника за три года до введения наблюдения, состав и структуру затрат (по статьям затрат, экономическим элементам, видам продукции), за три года до введения наблюдения и в последующие периоды, номенклатуру выпускаемой продукции, объемы производства в натуральном выражении по видам продукции за три года до введения наблюдения, отпускные цены на выпускаемую продукцию, технические характеристики оборудования (производственная мощность установленных линий по видам продукции), в том числе технические паспорта, сервисные книжки, чертежи и технические описания, свидетельства на объекты недвижимости и земельные участки, которыми организация владеет на праве собственности, хозяйственного ведения, по договору аренды, пользования, договоры аренды зданий, помещений, заключенные должником за три года до введения наблюдения, а также в период после этой даты (отразить изменения в структуре основных средств и материалов), перечень имущества должника за три года до даты введения наблюдения, а также после этой даты, перечень объектов незавершенного строительства, степень готовности; размер средств, необходимых для завершения строительства, его целесообразность, свидетельства о праве собственности на объекты незавершенного строительства, список банковских счетов должника, действовавших за три года до введения наблюдения, приказы об утверждении генерального директора, главного бухгалтера и иных сотрудников, обладающих правом подписи, кадровую документацию должника, в том числе трудовые договоры, штатное расписание, личные карточки работников, трудовые книжки, приказы о приеме на работу (увольнении, переводе, простое, отпусках), расчётные листки по заработной плате, справки 3-НДФЛ, расчётные ведомости по выплате заработной платы, и иные документы, связанные с трудовыми правоотношениями должника, документы по возбужденным исполнительным производствам в отношении должника за три года до введения наблюдения и в период рассмотрения дела о банкротстве должника (постановления судебных приставов-исполнителей, инкассовые поручения банков), базу 1С бухгалтерия, бухгалтерский баланс и декларации за 2019 и 2020 годы. 

Вступившим в законную силу определением от 11.10.2022 по обособленному спору №А56-10879/2020/истр.3 арбитражный суд первой инстанции обязал ФИО3 передать конкурсному управляющему должника документально подтверждённую информацию в отношении всей дебиторской задолженности ООО «Герасимовская», в частности документы, подтверждающие наличие дебиторской задолженности ГУП «Водоканал СПб», ОАО «Теплосеть Санкт-Петербурга», ПАО «Ленэнерго», ООО «Легион», ТУ ОАО «Ростелеком», ООО «ПетербургГаз», ООО «УК Геостеп», ОАО «СПХ Калининское», Комитетом по благоустройству Санкт-Петербургу, ООО «Инженерные системы и сети», ООО «Север-Строй», ООО «НБК-НЕДВИЖИМОСТЬ», ООО «Энергогазмонтаж», ООО «Реависта», ФИО11, а также документы в отношении дебиторской задолженности на общую сумму 7 237 591,00 руб. в том числе финансовых вложений в размере 1 810 000,00 руб., налоговой дебиторской задолженности в размере 72 401,54 руб., дебиторской задолженности контрагентов в размере 5 355 189,46 руб.

Названные судебные акты ФИО3 не исполнены.

Кроме того, по мнению конкурсного управляющего, ни ФИО6, ни ФИО3 не исполнена обязанность по подаче заявления о признании должника несостоятельным (банкротом), которая возникла не позднее 07.09.2017.

Перечисленные обстоятельства послужили основанием для обращения конкурсным управляющим с настоящим заявлением. 

В силу пункта 2 статьи 61.11 Закона о банкротстве, пока не доказано иное, предполагается, что полное погашение требований кредиторов невозможно вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица при наличии хотя бы одного из следующих обстоятельств:

1) причинен существенный вред имущественным правам кредиторов в результате совершения этим лицом или в пользу этого лица либо одобрения этим лицом одной или нескольких сделок должника (совершения таких сделок по указанию этого лица), включая сделки, указанные в статьях 61.2 и 61.3 настоящего Федерального закона;

2) документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по ведению (составлению) и хранению которых установлена законодательством Российской Федерации, к моменту вынесения определения о введении наблюдения (либо ко дню назначения временной администрации финансовой организации) или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют или не содержат информацию об объектах, предусмотренных законодательством Российской Федерации, формирование которой является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо указанная информация искажена, в результате чего существенно затруднено проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, в том числе формирование и реализация конкурсной массы.

Судом первой инстанции установлено и ФИО3 не опровергнуто, что вступившие в законную силу определения суда от 30.04.2021 по обособленному спору №А56-10879/2020/истр.1, от 31.01.2022 по обособленному спору №А56-10879/2020/истр.2, от 11.10.2022 по обособленному спору №А56-10879/2020/истр.3 о передаче временному и конкурсному управляющим документации должника не исполнены.

ФИО3 в суде первой инстанции и апелляционной жалобе обосновывала непередачу документов тем, что они находятся у предыдущего директора ФИО6 и не были ей переданы.

Суд первой инстанции правомерно отнесся к таким объяснениям критически, поскольку в отсутствие первичной документации должника, подтверждающей дебиторскую задолженность, ФИО3 не могли быть составлены документы о передаче имущества (дебиторской задолженности) должника ООО «Лаату». 

Суд апелляционной инстанции не находит оснований не согласиться с такой оценкой судам доказательств.

Апелляционная инстанция дополнительно обращает внимание на то, что ФИО3, будучи изначально участником должника с долей 100%, а впоследствии приобретя статус единоличного исполнительного органа организации, не приняла никаких мер как для истребования у ФИО6 документов, наличие которых обязательно у юридического лица в силу требований действующего законодательства, равно как и для восстановления этих документов в пределах разумных сроков.

В связи с этим суд первой инстанции пришёл к правильному выводу о том, что ФИО3 подлежит привлечению к субсидиарной ответственности в связи с непередачей конкурсному управляющему документов должника, что повлекло существенное затруднение при проведении процедур банкротства. 

Апелляционный суд соглашается и с позицией суда о причинении существенного вреда кредиторам признанной недействительной постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 11.07.2022 по делу № А56-10879/2020/сд.1, по которой вновь образованному ООО «Лаату» было передано ликвидное имущество должника, в том числе земельный участок с кадастровым номером 78:10:0513701:3 по адресу: Санкт-Петербург, ул. Герасимовская, д. 5, корп. 2, лит. А стоимостью более 60 000 000 руб. Сам по себе тот факт, что должник сохранил 99,9% в уставном капитале указанного общества, не свидетельствует об отсутствии вреда кредиторам, поскольку хозяйственные общества наделены имущественнои? обособленностью, ограниченнои? ответственностью и самостоятельнои? правосубъектностью (пункт 1 статьи 48, пункты 1 и 2 статьи 56, пункт 1 статьи 87 Гражданского кодекса России?скои? Федерации); цена доли в уставном капитале общества, которому принадлежит какое-либо имущество, по причине этих ограничений меньше, чем цена самого этого имущества.

Таким образом, ФИО3 подлежит привлечению к субсидиарной ответственности и по этому основанию.

Суд первой инстанции вынес законный и обоснованный судебный акт в обжалованной части, оснований для отмены которого, в том числе процессуальных, суд апелляционной инстанции не выявил.

Руководствуясь статьями 269-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

постановил:

определение Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области  от 07.02.2023 по делу №  А56-10879/2020/суб.1 в обжалуемой части оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.  

Постановление  может быть  обжаловано  в  Арбитражный  суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

 

Председательствующий

Н.А. Морозова

Судьи

Е.В. Бударина

 А.Ю. Сереброва