АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ

350063, г. Краснодар, ул. Постовая, 32

_____________________________________________________________________________

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ

РЕШЕНИЕ

Дело №А32-55625/2021

г. Краснодар

22 марта 2022 года

Резолютивная часть решения объявлена 14 марта 2022 года. 

Полный текст решения изготовлен 22 марта 2022 года.

Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи Огилец А.А., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Поповой С.А. рассмотрев в судебном заседании дело по иску ООО УК «Альвис», ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, г. Новороссийск 

к ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ г.р., г. Краснодар 

об обязании передать документы

При участии в заседании представителей:

истцов: уведомлен

ответчика: уведомлен

УСТАНОВИЛ:

ООО УК «Альвис» (далее – истец) обратилось в Арбитражный суд Краснодарского края с исковым заявлением к ФИО1 (далее – ответчик) об истребовании документов.

В судебное заседание представители сторон не явились. 

Согласно частям 1 и 2 статьи 64 АПК РФ доказательствами по делу являются полученные в предусмотренном АПК РФ и другими федеральными законами порядке сведения о фактах, на основании которых арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих 

В соответствии с частью 2 статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности. 

Из материалов дела следует, что ООО УК «Альвис» создано 04.12.2018 года на основании Решения № 1 единственного учредителя общества с ограниченной ответственностью ФИО2, она же являлась директором общества.

В последующем, ФИО2 сняла с себя полномочия и назначила ФИО1 единоличным исполнительным органом общества - директором Общества, начало срока его полномочий не известно.

Решением № 4 единственного участника общества от 25.03.2020 года полномочия ФИО1 прекращены, полномочия возложены на ФИО2

В последующем произошла смена участника общества (купля-продажа доли в уставном капитале) и назначение директором ФИО3 - участника общества.

При этом ФИО1 не передал никаких документов вновь назначенному директору ФИО2, восстановившей самостоятельно частично уставные документы.

11 мая 2021 года ООО "ЕДИНЫЙ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ РАСЧЕТНО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР" обратился в Арбитражный суд Краснодарского края с иском о взыскании задолженности по Договорам займа от 10.02.2020 г. №01/2020, от 04.03.2020 г. №02/2020, от 06.03.2020 г. №05/2020, от 17.03.2020 г. №06/2020, от 26.03.2020 г. №07/2020. Исковое заявление принято судом к производству - дело № А32-20271/2021.

После ознакомления с материалами дела ООО «УК Альвис» стало известно, что ФИО1 подписаны указанные договоры займа.

Истец указывает, что ФИО1 не сообщил вновь назначенному руководителю - участнику общества о наличии обязательств и не передал документы.

В связи с тем, что требование истца ответчиком добровольно не удовлетворено, истец обратился в арбитражный суд с рассматриваемым исковым заявлением. 

Суд, исследовав материалы дела и оценив в совокупности все представленные доказательства, считает заявленные требования обоснованными, подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.  

На основании пункта 2 статьи 32 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об ООО) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом, который подотчетен общему собранию участников общества.

В соответствии с пунктом 4 статьи 32 Закон об ООО руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества. Исполнительные органы общества подотчетны общему собранию участников общества и совету директоров (наблюдательному совету) общества.

Порядок деятельности единоличного исполнительного органа общества и принятия им решений устанавливается уставом общества, внутренними документами общества, а также договором, заключенным между обществом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа (пункт 4 статьи 40 Закона «Об обществах с ограниченной ответственностью»).

В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

В соответствии с п.11.11. Устава Общества Директор:

Представляет Общество в отношениях с органами власти и управления, организациями и учреждениями по всем вопросам деятельности Общества, в пределах своей компетенции, определенной настоящим Уставом;

Без доверенности действует от имени Общества, заключает договоры, обеспечивает их выполнение, открывает расчетный и иные счета в банке, принимает решения об участии Общества в других юридических лицах;

В пределах своих полномочий выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия;

Исполняет решения единственного участника Общества и представляет отчеты об их выполнении;

Принимает на работу и увольняет с работы сотрудников Общества, издает приказы об их переводе, налагает дисциплинарные взыскания и применяет меры поощрения;

Решает вопросы стимулирования труда;

В пределах своей компетенции издает приказы и распоряжения, обязательные для сотрудников Общества;

Вправе решать все иные вопросы деятельности Общества, не отнесенные к исключительной компетенции единственного участника Общества.

В статье 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" от 08.02.1998 N 14-ФЗ перечислены документы, которые обязано хранить общество. При этом данные документы общество должно хранить по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Указанные документы должны храниться по месту нахождения единоличного исполнительного органа общества или в ином месте, известном и доступном участникам общества (пункт 2 статьи 50 Закона N 14-ФЗ).

Законом N 14-ФЗ не установлен порядок передачи документов директором вновь избранному директору.

Обязанность по хранению организацией документов бухгалтерского и налогового учета также предусмотрена статьей 29 Федерального закона N 402-ФЗ от 06.12.2011 "О бухгалтерском учете" (далее - Закон N 402-ФЗ), пунктом 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации.

Пункт 1 статьи 29 Закона N 402-ФЗ возлагает на экономических субъектов обязанности по хранению первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторских заключений о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Согласно пункту 4 статьи 29 Закона N 402-ФЗ при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации, при этом порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В статье 3 Закона N 402-ФЗ указано, что под бухгалтерской (финансовой) отчетностью понимается информация о финансовом положении экономического субъекта на отчетную дату, финансовом результате его деятельности и движении денежных средств за отчетный период.

Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года (пункт 1 статьи 29 Закона N 402-ФЗ).

В соответствии с подпунктом 8 пункта 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщики обязаны в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов.

Согласно пункту 7 статьи 3 Закона N 402-ФЗ руководитель экономического субъекта - лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Закона N 402-ФЗ ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии со статьей 29 этого Закона первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Таким образом, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью общества, при смене единоличного исполнительного органа общества должны быть переданы вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества.

Истребуемые истцом сведения касаются информации об имущественном и финансовом положении общества, используются в бухгалтерском учете и при формировании бухгалтерской отчетности, а также для целей управления обществом.

На исполнительный орган в силу закона возложена обязанность по хранению всех внутренних, финансовых, бухгалтерских и иных документов общества. Соответственно требование о передаче подлежащих обязательному хранению документов должно предъявляться к лицу, ранее являвшемуся руководителем юридического лица. 

Таким образом, суд пришел к выводу о том, что требования истца к ФИО1 подлежат удовлетворению.

В соответствии со ст. 110 АПК РФ, судебные расходы относятся на лиц, участвующих в деле, пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований.

Расходы по уплате государственной пошлины в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации следует отнести на ответчика.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 65, 71, 110, 156, 167-171, 176  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

 

                                                                 Р Е Ш И Л: 

Исковые требования ООО УК «Альвис», ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, г.Новороссийск  удовлетворить. 

Обязать ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ г.р., г. Краснодар в течение десяти дней с даты вступления решения Арбитражного суда Краснодарского края по делу № А32-55625/2021 в законную силу передать ООО УК «Альвис», ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, г. Новороссийск в лице единоличного исполнительного органа по месту нахождения исполнительного органа ООО УК «Альвис», ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, г. Новороссийск, расположенного по адресу: 353917, 

<

...>, оригиналы следующих документов:

1. Договора займа от 10.02.2020г. №01/2020; 

2. Договора займа от 04.03.2020 г. №02/2020; 

3. Договора займа от 06.03.2020 г. №05/2020; 

4. Договора займа от 17.03.2020 г. №06/2020; 

5. Договора займа от 26.03.2020 г. №07/2020; 

6. Документы о расходовании денежных средств, полученных по Договорам займа от 10.02.2020 г. №01/2020, от 04.03.2020 г. №02/2020, от 06.03.2020 г. №05/2020, от 17.03.2020 г. №06/2020, от 26.03.2020 г. №07/2020; 

7. Документы о возврате кредитору денежных средств, полученных по Договорам займа от 10.02.2020 г. №01/2020, от 04.03.2020 г. №02/2020, от 06.03.2020 г. №05/2020, от 17.03.2020 г. №06/2020, от 26.03.2020 г. №07/2020.

Взыскать с ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ г.р., г. Краснодар в пользу ООО УК «Альвис», ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, г. Новороссийск 6 000 руб. расходов по уплате государственной пошлины.

Решение арбитражного суда, не вступившее в законную силу, может быть  обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции в течение месяца после его принятия и в кассационную инстанцию с момента вступления его в законную силу.

 

Судья                                               А.А. Огилец