АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А53-16120/19

11 июля 2019 г.

г. Ростов-на-Дону

Резолютивная часть решения объявлена   08 июля 2019 г.

Полный текст решения изготовлен            11 июля 2019 г.

Арбитражный суд Ростовской области в составе судьи З.П. Бутенко

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела № А53-16120/2019

по исковому заявлению ФИО2

к обществу с ограниченной ответственностью «ДТК Групп» (ИНН 

<

***>, ОГРН  

<

***>)

об истребовании

при участии:

от истца: представитель ФИО3 по доверенности от 10.04.2019

от ответчика: представитель ФИО4 по доверенности от 10.06.2019  

установил:

Башлаева Виктория Игоревна обратилась в арбитражный суд с иском обществу с ограниченной ответственностью «ДТК Групп» об истребовании документов о деятельности общества. 

Представитель истца заявил ходатайство об уточнении исковых требований, в соответствии с которым просил суд обязать ответчика в семидневный срок со дня вступления решения суда в законную силу предоставить участнику общества ФИО2 надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

1. за период с момента создания организации по 25.06.2019: 

- учредительные документы, свидетельства ОГРН, ИНН, Устав;

- протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащее решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием и деятельностью общества;

- документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;

- положение о конфиденциальной информации (коммерческой тайне). 

2. за период с 01.01.2014 по 25.06.2019:

- все договоры с контрагентами и сотрудниками, в том числе: займов, поручительства, о нераспространении   информации,   первичные   бухгалтерские   документы   и иную бухгалтерскую документацию, бухгалтерскую и налоговую отчетность; 

- документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках (в том числе протоколы одобрения, платежные документы); 

- документы, содержащие информацию о размере вознаграждения главного бухгалтера, лица, осуществлявшего функции единоличного исполнительного органа, включая документы, подтверждающие такую информацию; 

- все кадровые документы, штатное расписание общества с табелями учета рабочего времени за соответствующие периоды; должностные инструкции работников; приказы о приеме на работу; 

- реестры выданных обществом доверенностей на совершение юридических и иных действий от имени и/или за счет общества; 

- реестры выданных обществом и/или индоссированных обществом векселей;

- платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества; 

- своды  начислений,  удержаний,  прочих  доходов,  выплат  по  заработной плате сотрудников; 

- приказы о выдаче материальной помощи, подарков, других выплат работникам общества; 

- бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находился) на балансе общества;

- книги покупок и книги продаж;

- все банковские выписки по счетам, платежные поручения.

- документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей, в том числе, отраженных в бухгалтерском балансе общества за 2018 год;

3. копию программного продукта, с помощью которого ответчиком велся аналитический и синтетический учет, а также составлялась отчетность, которая предоставлялась в налоговые органы РФ и другим заинтересованным пользователям.

4. штраф за неисполнение решения суда в размере 1000 рублей за каждый день просрочки.

Суд принял уточненные требования к рассмотрению в порядке ст. 49 АПК РФ.

Представитель истца поддержал исковые требования, настаивал на их удовлетворении.

Представитель ответчика заявил ходатайство о приобщении к материалам дела отзыва на исковое заявление, возражал против удовлетворения иска. 

Выслушав пояснения представителей сторон, исследовав материалы дела, суд установил следующее.

ФИО2 является участником общества с ограниченной ответственностью «ДТК Групп», что подтверждается сведениями, содержащимися в Едином государственном реестре юридических лиц. 

ФИО2 принадлежит  66.6 % доли в уставном капитале ООО «ДТК Групп», что составляет 20 000 рублей. 

12.04.2019г. истец направил в адрес общества с ограниченной ответственностью «ДТК Групп» требование о предоставлении заверенных копий документов, касающихся деятельности Общества.

Однако, требования участника общества добровольно не удовлетворены,  заверенные документы о деятельности Общества участнику не предоставлены. 

В связи с тем, что требование истца ответчиком добровольно не удовлетворено, истец обратился в арбитражный суд с рассматриваемым исковым заявлением. 

Оценив представленные в материалы дела доказательства и доводы сторон в их совокупности, суд пришел к следующим выводам.

Согласно части 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) участники хозяйственного товарищества или общества вправе получать информацию о деятельности товарищества или общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке. Аналогичная норма содержится в части 1 статьи 8 Закона № 14-ФЗ.

Перечень документов, которые общество обязано хранить, указан в пункте 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об ООО) В данный перечень входят документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации.

В силу пункта 4 статьи 50 Закона об ООО общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 указанной статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества.

В соответствии с пунктом 11 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее -Информационное письмо № 144) судам необходимо иметь в виду, что хозяйственное общество обязано исполнить требование участника о предоставлении копий документов в срок, который указан в его требовании, но этот срок не может быть менее сроков, установленных Законом № 14-ФЗ для предоставления документов участнику для ознакомления (пункт 4 статьи 50 Закона об ООО); данные сроки применяются также в случаях, когда в требовании участника отсутствует указание конкретной даты или срока, в который участник просит предоставить копии.

В статье 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», предусмотрена обязанность организаций хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерскую (финансовую) отчетность в течение сроков, установленных в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Следует учитывать, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона. Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено, а также, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 Кодекса). Участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества (пункты 1 и 3 Информационного письма № 144).

Согласно разъяснениям, содержащимся в Информационном письме № 144, судам надлежит учитывать, что при обращении в хозяйственное общество с требованием о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов. Однако степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав. Не требует конкретизации требование участника общества о предоставлении информации о наличии недвижимого имущества, так как для конкретизации данного требования и необходимы как раз сведения о его наличии.

Пунктом 1 статьи 50 Закона об ООО установлен перечень документов, которые общество обязано хранить.

Указанный перечень не является закрытым. Согласно пункту 1 статьи 50 Закона об ООО общество обязано хранить и иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Нормы действующего законодательства не содержат норм, которыми бы устанавливались какие-либо ограничения в перечне документации, касающейся внутренней деятельности общества, с которой участник общества вправе знакомиться и получать заверенные копии документов.

Согласно пункту 8 Информационного письма № 144 судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом. Непредставление участнику указанной информации является нарушением его прав на информацию.

В пункте 14 Информационного письма № 144 разъяснено, что в силу статьи 91 Закона об акционерных обществах, а также абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью участники хозяйственного общества при соблюдении установленных законом ограничений имеют возможность требовать предоставления доступа к документам бухгалтерского учета и (или) изготовления их копий.

При этом судам надлежит учитывать, что ведение обществом бухгалтерского учета с использованием специализированных компьютерных программ не освобождает его от обязанности обеспечить доступ участников к информации, содержащейся в компьютерных файлах, а также скопировать по требованию участника эту информацию на электронный носитель информации (в общераспространенном формате текстового компьютерного файла) и (или) перенести эту информацию на бумажный носитель с целью предоставления участнику. Плата, взимаемая обществом за предоставление электронной и (или) бумажной копии, не может превышать затрат на их изготовление, включающих цену приобретенного электронного хранителя информации, если он не предоставлен участником.

Исполнительный орган общества обязан в установленном законом порядке принимать, хранить и передавать документацию, при этом отсутствие или утрата документации не может являться основанием для прекращения данной обязанности, в этом случае документация подлежит восстановлению (постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.03.2010 № 17074/09).

Согласно исковому заявлению, документы, которые просит предоставить истец, в соответствии со статьей 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью находятся в свободном доступе, не являются коммерческой или служебной тайной и обязательны для предоставления участникам общества.

Из материалов дела следует, что, реализуя свое право как участника, истец обратился с ходатайством о получении копий документов деятельности общества.

Требование о предоставлении документов ответчиком не исполнено.

При этом ответчиком не представлено доказательств того, что предоставление истцу документов и распространение запрашиваемой информации может причинить вред коммерческим интересам общества.

Пунктом 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации установлено, что каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Каких-либо доказательств, свидетельствующих о затруднительности исполнения судебного акта, в материалы дела не представлено.

Таким образом, суд пришел к выводу о том, что требования истца подлежат удовлетворению в части предоставления следующих документов:

1. за период с момента создания организации по 25.06.2019: 

- учредительные документы, свидетельства ОГРН, ИНН, Устав;

- протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащее решение о создании общества;

- документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;

- положение о конфиденциальной информации (коммерческой тайне). 

2. за период с 01.01.2014 и по 25.06.2019:

- все договоры с контрагентами и сотрудниками, в том числе: займов, поручительства, о нераспространении   информации,   первичные   бухгалтерские   документы   и иную бухгалтерскую документацию, бухгалтерскую и налоговую отчетность, документы о признании долга, акты сверок; 

- документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках (в том числе протоколы одобрения, платежные документы); 

- документы, содержащие информацию о размере вознаграждения главного бухгалтера, лица, осуществлявшего функции единоличного исполнительного органа, включая документы, подтверждающие такую информацию; 

- все кадровые документы, штатное расписание общества с табелями учета рабочего времени за соответствующие периоды; должностные инструкции работников; приказы о приеме на работу; 

- платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества; 

- своды  начислений,  удержаний,  прочих  доходов,  выплат  по  заработной плате сотрудников; 

- приказы о выдаче материальной помощи, подарков, других выплат работникам общества; 

- бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находился) на балансе общества;

- все банковские выписки по счетам. 

- документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей, в том числе, отраженных в бухгалтерском балансе общества за 2018 год.

3. копию программного продукта (1С), с помощью которого ООО «ДТК Групп» (ИНН 

<

***>, ОГРН  

<

***>)  велся аналитический и синтетический учет, а также составлялась отчетность, которая предоставлялась в налоговые органы РФ и другим заинтересованным пользователям.

При этом требование о предоставлении иных решений, связанных с созданием и деятельностью общества, не подлежит удовлетворению, поскольку документы не конкретизированы истцом. 

Требования истца о предоставлении  протоколов об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, реестров выданных обществом доверенностей на совершение юридических и иных действий от имени и/или за счет общества, реестров выданных обществом и/или индоссированных обществом векселей, книг покупок и книг продаж не подлежит удовлетворению, поскольку требуемые документы за указанный период не составлялись, у ответчика отсутствуют. 

Требование о предоставлении копии платежных поручений за период  с 01.01.2014 по 25.06.2016 также подлежит отклонению, поскольку истцом одновременно запрашиваются копии банковских выписок по счетам, содержащие аналогичную информацию. 

Довод ответчика о том, что характер и объем запрашиваемой истцом информации свидетельствуют о наличии признаков злоупотребления со стороны участника общества, отклоняется как не подтвержденный конкретными доказательствами, что нарушает положения статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Кроме того, согласно разъяснениям, содержащимся в абзаце 2 пункта 1 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о представлении информации участникам хозяйственных обществ", судам следует учитывать, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя представления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Довод ответчика о том, что требования истца о предоставлении документации за период с 01.01.2014 не основаны на законе, выходят за пределы срока хранения требуемых документов, не принимается судом во внимание, так как перечень запрашиваемых истцом документов и информации, не выходит за пределы установленные статьей 50 Закона об обществах с ограниченной, статьи 29 Закона о бухгалтерском учете, Перечня типовых управленческих архивных документов, утвержденного Приказом Министерства культуры Российской Федерации от 25 августа 2010 года N 558, а также за пределы установленных в них сроков хранения.

Истцом заявлено требование о взыскании с ответчика на случай неисполнения судебного акта неустойки в размере 1000 рублей за каждый день просрочки исполнения судебного акта, с даты вступления судебного акта в законную силу с учетом истечения семи дней для добровольного исполнения по день фактической передачи документации.  

На основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

Согласно п. 28 Постановления Пленума ВС РФ N 7 от 24.03.2016 г. "О применении судами некоторых положений ГК РФ об ответственности за нарушение обязательств" уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение.

В соответствии с пунктом 4 статьи 1 ГК РФ размер присуждаемой суммы определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения. При этом в результате такого присуждения исполнение судебного акта должно для ответчика оказаться более выгодным, чем его неисполнение.

Определяя размер присуждения денежных средств на случай неисполнения судебного акта, суд учитывает степень затруднительности исполнения судебного акта, возможности ответчика по добровольному исполнению судебного акта, его имущественное положение, в частности размер его финансового оборота, а также иные заслуживающие внимания обстоятельства.

Денежные средства, присуждаемые на случай неисполнения судебного акта, определяются судом в твердой денежной сумме, взыскиваемой единовременно, либо в денежной сумме, начисляемой периодически.

В соответствии с ч. 1 и ч. 2.1 статьи 324 АПК РФ судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства.

Суд, рассмотрев заявление, полагает, что заявленный истцом размер компенсации (неустойки) за неисполнение (ожидание) исполнения судебного акта в размере 1 000 рублей за каждый день просрочки исполнения судебного акта является чрезмерным и не отвечает принципам справедливости и соразмерности.

В силу изложенного, с учетом компенсационной природы неустойки и необходимости установления баланса между применяемой к нарушителю мерой ответственности и оценкой действительного размера ущерба, а также конкретных обстоятельств данного дела, суд пришел к выводу об удовлетворении исковых требований в части взыскания компенсации за ожидание исполнения решения суда по 100 рублей за каждый день просрочки исполнения решения суда до дня его фактического исполнения.

Ответчиком заявлено ходатайство об увеличении срока предоставления документов. Указанное ходатайство подлежит отклонению, поскольку требование о предоставлении документов датировано 12.04.2019г. С указанной даты прошло около трех месяцев, что уже был достаточный срок для предоставления запрашиваемых документов. Решение вступает в законную силу по истечении месячного срока с момента изготовления его полного текста, что также признается судом достаточным сроком для подготовки и предоставления копий документов.

Судебные расходы по оплате государственной пошлины в соответствии со ст. 110 АПК РФ подлежат отнесению на ответчика.

Руководствуясь статьями 110, 169-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

Обязать общество с ограниченной ответственностью «ДТК Групп» (ИНН 

<

***>, ОГРН  

<

***>) в течение семи дней со дня вступления решения суда в законную силу предоставить участнику общества ФИО2 надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

1. за период с момента создания организации и по 25.06.2019: 

- учредительные документы, свидетельства ОГРН, ИНН, Устав;

- протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащее решение о создании общества;

- документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;

- положение о конфиденциальной информации (коммерческой тайне). 

2. за период с 01.01.2014 и по 25.06.2019:

- все договоры с контрагентами и сотрудниками, в том числе: займов, поручительства, о нераспространении   информации,   первичные   бухгалтерские   документы   и иную бухгалтерскую документацию, бухгалтерскую и налоговую отчетность, документы о признании долга, акты сверок; 

- документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках (в том числе протоколы одобрения, платежные документы); 

- документы, содержащие информацию о размере вознаграждения главного бухгалтера, лица, осуществлявшего функции единоличного исполнительного органа, включая документы, подтверждающие такую информацию; 

- все кадровые документы, штатное расписание общества с табелями учета рабочего времени за соответствующие периоды; должностные инструкции работников; приказы о приеме на работу; 

- платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества; 

- своды  начислений,  удержаний,  прочих  доходов,  выплат  по  заработной плате сотрудников; 

- приказы о выдаче материальной помощи, подарков, других выплат работникам общества; 

- бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находился) на балансе общества;

- все банковские выписки по счетам. 

- документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей, в том числе, отраженных в бухгалтерском балансе общества за 2018 год.

3. копию программного продукта (1С), с помощью которого ООО «ДТК Групп» (ИНН 

<

***>, ОГРН  

<

***>)  велся аналитический и синтетический учет, а также составлялась отчетность, которая предоставлялась в налоговые органы РФ и другим заинтересованным пользователям.

В случае не исполнения решения суда обществом с ограниченной ответственностью «ДТК Групп» (ИНН 

<

***>, ОГРН  

<

***>) по истечении семи дней со дня вступления решения суда в законную силу, взыскать с общества с ограниченной ответственностью «ДТК Групп» (ИНН 

<

***>, ОГРН  

<

***>) в пользу ФИО2  штраф за неисполнения решения суда в размере 100 рублей за каждый день просрочки исполнения решения суда.

 В  остальной части в иске отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «ДТК Групп» (ИНН 

<

***>, ОГРН  

<

***>) в пользу ФИО2 – 6 000 рублей расходов по уплате государственной пошлины.

Решение по настоящему  делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции. 

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты принятия решения, а также в кассационном порядке в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в течение двух месяцев с даты вступления решения по делу в законную силу через суд,  вынесший решение.

СудьяЗ.П. Бутенко