АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ КРЫМ

295000, г. Симферополь, ул. А.Невского, 29/11

E-mail: info@crimea.arbitr.ru

http://www.crimea.arbitr.ru

 

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А83-503/2020

21 августа 2020 года

г. Симферополь

Резолютивная часть решения объявлена 20 августа 2020 года

Решение в полном объеме  изготовлено 21 августа 2020 года

 

Арбитражный суд Республики Крым в составе судьи Ильичева Н.Н., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела по исковому заявлению Общества с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Парус» (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) к ФИО2 об истребовании документов,

при участии: 

от истца: ФИО3, директор, личность удостоверена паспортом; ФИО4, по доверенности от 02.07.20 

ответчик: ФИО2, личность удостоверена паспортом;

от ответчика: ФИО5, представитель по доверенности от 26.09.2019; 

 

УСТАНОВИЛ:

15.01.2020 Общество с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Парус» обратилось в Арбитражный суд Республики Крым с исковым заявлением к ФИО2, согласно которому просит суд:

1. Обязать ФИО2 в течении пяти рабочих дней с момента вступления решения суда в законную силу предоставить ООО «УК «Парус» оригиналы следующих документов:

1.1. Отчетность:

- бухгалтерский баланс (ежегодно), отчет о прибылях и убытках (ежегодно) за период с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

- сведения о среднесписочной численности (ежегодно) за период за период с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

- отчетность в пенсионный фонд за период с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

- отчетность в фонд социального страхования с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

- отчетность о доходах физических лиц - сотрудников с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

1.2. Отчетность при применении Общей системы налогообложения:

налоговая декларация по налогу на прибыль с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

налоговая декларация по НДС с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

налоговая декларация по налогу на имущество с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

1.3. Оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, за период с 14.03.2016 по 01.07.2019 год; а также отдельно:

- 01 «Основные средства» с указанием номенклатуры;

- 02 «Амортизация основных средств»;

- 10 «Материалы» с указанием номенклатуры;

- 20 «Основное производство»;

- 26 «Общехозяйственные расходы»;

- 41 «Товары»;

- 43 «Готовая продукция»;

- 50 «Касса»;

- 51 «Расчетный счет»;

- 60 «Расчеты с поставщиками, подрядчиками» в разрезе контрагентов;

- 62 «Расчеты с покупателями, заказчиками» в разрезе контрагентов;

- 66, 67 «Краткосрочные и долгосрочные займы» в разрезе сотрудников;

- 90 «Реализация товаров, работ, услуг»;

- 99 «Прибыли, убытки»;

- 84 «Нераспределенная прибыль, непокрытый убыток»;

1.4. Приказы по организации, заявления сотрудников, штатное расписание с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

1.5. Банковские документы (выписки банка, платежные поручения) с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

1.6. Кассовые книги с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

1.7. Кассовые первичные документы (приходные и расходные кассовые ордера с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

1.8. Книга продаж и книга покупок (ежеквартально) с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

1.9. Документы по заработной плате (ведомости начисления заработной платы, ведомости выдачи заработной платы, больничные листы) с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

1.10. Авансовые отчеты с первичными подтверждающими документами с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

1.11. Акты на списание материалов с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

1.12. Инвентаризационные описи с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

1.13. Акты ввода в эксплуатацию основных средств, карточки складского учета с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

1.14. Переписка с налоговыми органами, Пенсионным фондом, Фондом социального страхования, отделением статистики с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

1.15. Гражданско-правовые договоры, включая документы об их исполнении:

- счета,

- счет-фактуры,

- акты приемки товаров (работ, услуг),

- платежные поручения,

- акты сверок с поставщиками и покупателями, переписка с ними,

- акты взаимозачета,

- акты приема, 

- передачи;

1.16. Документы по дебиторской задолженности в виде списка дебиторов по состоянию на 01.07.2019 год, с указанием размера задолженности и адресов;

1.17. Актуальную БАЗУ данных 1C на цифровом носителе, включая логин и пароль (при наличии) и выгрузку актуальной БАЗЫ данных 1C;

1.18. Расшифровку кредиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов, размером задолженности и даты возникновения по состоянию на 01.07.2019 год;

1.19. Сведения об обременении имущества Общества обязательствами перед третьими лицами;

1.20. Сведения о выданных доверенностях: журнал учета выдачи доверенностей с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

1.21. Кадровые документы, подлежащие передаче на обязательное архивное хранение (приказы о приеме, переводе, увольнении сотрудников, трудовые договора) за период с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

1.22. Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов за период с 14.03.2016 по 01.07.2019 год;

- авансовые отчеты о выдаче авансовых денежных средств поставщикам и подрядчикам;

-  договоры с поставщиками, подрядчиками по которым были выданы авансовые денежные средства; подтверждение выдачи авансовых денежных средств (платежные поручения, кассовые документы);

1.23. Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении денежных обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами;

1.24. Сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки;

1.25. Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы):

- претензии контрагентов;- исполнительные листы;- требования о передаче или изъятии имущества;

1.26. Печати и штампы организации, в том числе факсимиле.

2. Взыскать с ФИО2 в пользу ООО «Управляющая Компания Парус» расходы, направленные на оплату государственной пошлины размере в 6 000 руб. 

Определением  суда от 22.01.2020 судом вышеуказанное исковое заявление принято судом к рассмотрению, возбуждено производство по делу № А83-503/2020, назначено судебное заседание. 

Судебные заседания неоднократно откладывались определениями суда, последним на 20.08.2020 года.

В судебном заседании представитель истца требования поддержал в полном объеме.

Ответчик и его представитель возражали протии удовлетворения требования по доводам, изложенным в отзыве. 

Лица, участвующие в деле не обеспечили участие своих полномочных представителей в судебном заседании, о дате и времени слушания дела, уведомлены должным образом в соответствии со статьей 123 АПК РФ, в том числе, путем размещения информации в Информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» «Картотека арбитражных дел» (http://kad.arbitr.ru).

Суд рассматривает дело в отсутствие неявившихся участников процесса, извещенных надлежащим образом.

Суд ознакомился с доказательствами и исследовал их в порядке, установленном статьей 162 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Оценив в совокупности по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации все имеющиеся в материалах дела доказательства, суд считает, что требования истца не подлежат удовлетворению, исходя из следующего.

 ФИО2 в период с 14.03.2016 года по 01.07.2019 года являлась единоличным исполнительным органом - генеральным директором ООО «Управляющая Компания «Парус», что подтверждается листом записи о назначении ФИО2 на должность генерального директора от 14.03.2016 года, решением единственного участника ООО «УК «Парус» от 01.07.2019 года о досрочном прекращении полномочий ФИО2 как единоличного исполнительного органа -генерального директора Общества, листом записи о прекращении полномочий генерального директора ООО «УК «Парус» от 09.07.2019 года.

Истец указывает, что после прекращения полномочий, ФИО2, вновь назначенному директору ФИО6 передала не в полном объеме документы общества.

Согласно ч. 1 ст. 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим Кодексом.

В соответствии со статьей 225.1 АПК РФ споры между лицами, входившими в состав органов управления юридического лица, и юридическим лицом в связи с осуществлением, прекращением полномочий указанных лиц рассматриваются арбитражным судом. 

Спор носит корпоративный характер, так как связан с участием ответчика в управлении обществом. 

Как следует из представленных документов, факт нахождения в должности генерального директора ООО «УК Парус» за период с 14.03.2016г. по 25.06.2019г. ответчик не оспаривает. Факт увольнения ответчика 25.06.2019г. подтверждается вступившим в законную силу решением Ялтинского городского суда РК от 16.10.2019г. по делу № 2-3046/2019.

Согласно отзыву ответчик указал, что все документы, предусмотренные ч.2 ст.50 Федеральный закон от 08.02.1998 N 14- ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", которые хранились лично у ответчика, ответчик передал новому генеральному директору ФИО6

Перечень остальных документов, указанных в исковом заявлении ответчик передал материально ответственным должностным лицам истца по описи, которые на момент увольнения ответчика исполняли свои должностные обязанности и фактически находились в кабинетах на их рабочих местах.

Правовое положение общества с ограниченной ответственностью, права и обязанности его участников регулируются Федеральным законом от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об ООО).

В соответствии с п. 4 ст. 32 Закона об ООО руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества. Исполнительные органы общества подотчетны общему собранию участников общества и совету директоров (наблюдательному совету) общества.

Порядок деятельности единоличного исполнительного органа общества и принятия им решений устанавливается уставом общества, внутренними документами общества, а также договором, заключенным между обществом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа (п. 4 ст. 40 Закона об ООО).

Согласно п. 1 ст. 44 Закона об ООО, а также пункту 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

В соответствии с п. 1 ст. 50 Закона об ООО общество обязано хранить следующие документы: учредительные документы общества, а также внесенные в учредительные документы общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно п. 2 ст. 50 Закона об ООО общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи (в перечень которых, в том числе, входят документы, истребуемые в рамках настоящего спора) по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

К документам, указанным в последнем абзаце п. 1 ст. 50 Закона о об ООО относятся документы бухгалтерского учета (п. 1 ст. 8 Закона об ООО).

В соответствии с п. 4 ст. 32 Закона об ООО руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества.

Согласно пункту 7 статьи 3 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон о бухгалтерском учете) руководитель экономического субъекта - лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа.

В соответствии с п. 1 ст. 7 названного Федерального закона ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Из положений Закона об ООО следует, что в случае смены единоличного исполнительного органа общества, печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью общества подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества.

В соответствии со ст. 29 Закона о бухгалтерском учете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Согласно подпункту 4 пункта 2 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 N 62 "О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица" недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.

Суд учитывает, что сохранность и передача вновь назначенному руководителю документов в полном объеме возлагается на общество в лице директора как лица, осуществляющего руководство текущей деятельностью, в связи с чем разумным поведением прекратившего полномочия директора считается принятие мер по фиксации правоотношений, связанных с передачей документации, при отсутствии фиксации соответствующие риски возлагаются на него. 

В материалы дела представлены акты приема-передачи, согласно которым:

Документы, хранящиеся в приемной генерального директора находились в ведении секретаря генерального директора ФИО7, которая по акту приема- передачи от 25.06.2019г. приняла от ответчика следующие документы:

-                     договоры 2019г.;

-                     журнал договоров за период 2016-2019г.;

-                     приказы по основной деятельности за период 2016-2019г.;

-                     журнал приказов по основной деятельности за период 2016-2019г.;

-                     входящая корреспонденция за период 2016-2019г.;

-                     журнал входящей корреспонденции за период 2016-2019г.;

-                     исходящая корреспонденция за период 2016-2019г.;

-                     журнал исходящей корреспонденции за период 2016-2019г.;

-                     доверенности за период 2016-2019г.;

-                     журнал доверенностей за период 2016-2019г.;

-                     договоры с пролонгацией за период 2016-2019г.;

-                     журнал регистрации проверок период 2016-2019г.

Акт приема-передачи составлялся в присутствии иных сотрудников аппарата ООО "УК Парус".

Документы, хранящиеся в отделе кадров находились в ведении специалиста по кадрам ФИО8, которая по акту приема-передачи от 25.06.2019г. приняла от ответчика следующие документы:

-                     трудовые книжки работников, по состоянию на 25.06.2019г. в количестве 134 штук;

-                     трудовые договоры с работниками по состоянию на 25.06.2019г., согласно журнала регистрации в количестве 568 штук;

-                     приказы по личному составу за период с 2015 по 2019г.;

-                     журнал регистрации трудовых договоров за период с 2015 по 2019г.;;

-                     журнал регистрации дополнительных соглашений к трудовым договорам за период с 2015 по 2019г.;

-                     книга учета (движения) трудовых книжек и вкладышей к ним за период с 2015 по 2019г.;

-                     документы по работе с городским центром занятости;

-                     Документы, хранящиеся в бухгалтерии находились в ведении бухгалтеров ФИО9, ФИО10, ФИО11, которые по акту приема-передачи от 25.06.2019г. приняли от ответчика документы первичного бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

Таким образом, ответчик зафиксировал факт передачи документов в актах. 

Судом была вызвана и допрошена в судебном заседании 20.08.20 в качестве свидетеля ФИО9, участвовавшая в приеме-передаче документации ООО « УК «Парус» 25.06.19, подписании актов приема-передачи. 

ФИО9, подтверждена принадлежность ей подписи на представленных актах приема-передачи документации, а также факт передачи документации Общества от ФИО2

Относительно доводов истца об увольнении работников Общества, принявших документы от ФИО2, суд исходит из того обстоятельства, что на момент приема-передачи документов, составления актов указанные лица состояли в трудовых отношениях с   ООО « УК «Парус». 

В соответствии со статьей 65 АПК РФ каждое лицо обязано доказать обстоятельства, на которых оно основывает свои возражения. 

В соответствии со ст. 9 АПК РФ лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

Истец реализовал свое право, обратившись в суд с требованием о предоставлении документов о деятельности общества.

Обстоятельства дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами.

Доказательства передачи документации действующим сотрудникам, в ведении которых она находилась, в связи с отсутствием вновь назначенного директора, ответчик суду представил.

Таким образом, суд не находит оснований для удовлетворения требований истца.

Расходы по уплате государственной пошлины по делу относятся на истца в порядке части 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Руководствуясь ст. ст. 110, 167 – 170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд –

РЕШИЛ:

В удовлетворении исковых требований отказать. 

 

Решение вступает в законную силу по истечении месяца со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба, а в случае подачи апелляционной жалобы со дня принятия постановления арбитражным судом апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Республики Крым в порядке апелляционного производства в Двадцать первый  арбитражный апелляционный суд (299011, 

<

...>) в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме), а также в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Центрального округа (248001, 

<

...>) в течение двух месяцев со дня принятия (изготовления в полном объёме) постановления судом апелляционной инстанции.      

 

Судья                                                                                                                          Н.Н. Ильичев