АРБИТРАЖНЫЙ СУД СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ

620075 г. Екатеринбург, ул. Шарташская, д.4,

www.ekaterinburg.arbitr.ru   e-mail: info@ekaterinburg.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А60-59104/2018

26 февраля 2019 года

г. Екатеринбург

 

Резолютивная часть решения объявлена 22 февраля 2019 года

Полный текст решения изготовлен 26 февраля 2019 года

Арбитражный суд Свердловской области в составе председательствующего судьи Е.Ю. Майоровой,   при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1 (до и после перерыва), рассмотрел дело №А60-59104/2018 по иску Общества с ограниченной ответственностью "ГОЛЬФ ПАРК" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) к ФИО2

с участием в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора Общество с ограниченной ответственностью СМУ «Универсал» в лице конкурсного управляющего ФИО3, Общество с ограниченной ответственностью «Строительная компания 22 век»

об истребовании документов

при участии в судебном заседании:

от заявителя ФИО4, представитель по доверенности   от 11.09.2018 г. (до и после перерыва),

от ответчика:  ФИО5, представитель по доверенности  от 14.01.2018г. № 66АА 5394595.

 

Лицам, участвующим в деле, процессуальные права и обязанности разъяснены.  Отводов суду не заявлено.

 

Общество с ограниченной ответственностью "ГОЛЬФ ПАРК" обратилось в суд с исковым заявлением к ФИО2 об истребовании документов.

Заявитель в предварительном судебном заседании требования поддержал.

Ответчик и третьи лица извещены надлежащим образом, в судебное заседание не явились.

Ответчик по системе «Мой Арбитр» направил в материалы дела ходатайство о проведении судебного заседания в отсутствии представителя.

В порядке абз. 2 ч. 1 ст. 136 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации предварительное судебное заседание проведено в отсутствие ответчика и третьих лиц.

В судебном заседании 21.12.2018 г. заявитель требования поддерживает.

Ответчик и третьи лица извещены надлежащим образом, в судебное заседание не явились.

Дополнительных документов в материалы дела не представлено.

15.01.2019 от ответчика в материалы дела в электронном виде поступило ходатайство о приостановлении производства по делу.

В судебном заседании 16.01.2019 заявитель требования поддерживает.

Ответчик и третьи лица извещены надлежащим образом, в судебное заседание не явились.

Ходатайство ответчика о приостановлении производства по делу судом рассмотрено и отклонено  в виду отсутствия оснований, предусмотренных ст. 143 Арбитражного кодекса Российской Федерации. 

В судебном заседании 06.02.2019 истец заявил ходатайство об уточнении исковых требований. Ходатайство  принято к рассмотрению.

Иные лица, участвующие в деле в судебное заседание не явились.

В судебном заседании 06.02.2019 г. был объявлен перерыв до 11.02.2019 г. 15:15 в порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. После перерыва судебное заседание продолжено в присутствии представителя ответчика, при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1.

В судебном заседании истец  поддержал ранее  заявленное ходатайство об уточнении исковых требований (в части периодов).

Уточнение исковых требований принято арбитражным судом на основании ч. 1 ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Ответчик требования не признает, вместе с тем просит дополнительное время для  оформления и передачи части испрашиваемых документов.   Ходатайство ответчика удовлетворено, судебное заседание отложено до 18.02.2019. 

В заседании  суда от 18.02.2019 был объявлен перерыв  для    сверки акта переданных документов до 22.02.2019 до 16 час. 00 мин.  После перерыва заседание продолжено в том же составе суда, при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1  После перерыва сторонами представлен акт  приема-передачи  части документов. Акт приобщен к материалам дела. 

 Истец заявил ходатайство об уточнении  исковых требований.  Ходатайство судом удовлетворено.

  Ответчик представил отзыв, в котором указал на  частичную передачу испрашиваемых документов и об отсутствии  у ФИО2  оставшейся части документов. 

Истец заявил  отказ  от иска в части предоставлении следующих документов: 

 деклараций по транспортному налогу; путевых листов; лицензий общества;

сертификатов общества; сведений  о функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов.  Отказ в данной части судом принят.    

 Поскольку ходатайство об отказе от части  исковых требований заявлено до принятия судебного акта, не противоречит закону и иным нормативно-правовым актам и не нарушает прав и законных интересов других лиц, суд принимает отказ истца от иска на основании ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд полагает, что ходатайство подлежит удовлетврреиню, производство по делу в указанной части  подлежит прекращению на основании п. 4 ч. 1 ст. 150 АПК РФ.

Рассмотрев материалы дела, арбитражный суд  

установил:

Из материалов дела следует, что общество с ограниченной ответственностью "Гольф Парк" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) зарегистрировано в едином государственном реестре юридических лиц 14.04.2009, что подтверждается выпиской от 12.10.2018.

ФИО2  в период с 2015  по 2018  являлся единоличным исполнительным органом - директором общества с ограниченной ответственностью " Гольф Парк"  

27.08.2018 решением внеочередного общего собрания  общества с ограниченной ответственностью "Гольф Парк" досрочно прекращены полномочиям ФИО2, как единоличного  исполнительного органа  -  директора общества. 

 Как указывает истец, после прекращения полномочий ФИО2 , он документы общества вновь назначенному директору  не передал.

Поскольку в добровольном порядке обязанность ответчика по передаче документов общества не была исполнена, истец обратился в арбитражный суд с данным иском на основании  ст. 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью".

Согласно п. 1 ст. 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно п. 2 ст. 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам:

1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

4) внутренние документы общества;

5) положения о филиалах и представительствах общества;

6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;

8) списки аффилированных лиц общества;

9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;

11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;

12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В соответствии со ст. 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Пунктом 3 ст. 29 Закона N 402-ФЗ регламентировано, что экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений. Согласно ст. 7 Закона N 402-ФЗ ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Согласно п. 4 ст. 29 данного Закона при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Из разъяснений ВАС РФ, содержащихся в п. 8 информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144, следует, что при отсутствии по каким-либо причинам документов, которые должны храниться обществом, последнее обязано их восстановить.

В силу п. 1 ст. 44 Закона № 14-ФЗ единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Согласно разъяснениям, содержащимся в п. п. 1 и 2 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 № 62, в случае отказа директора от дачи пояснений или их явной неполноты, если суд сочтет такое поведение директора недобросовестным (ст. 1 ГК РФ), бремя доказывания отсутствия нарушения обязанности действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно может быть возложено судом на директора.

Недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.

Судом при рассмотрении настоящего дела установлено, что  при прекращении полномочий директора общества  «Гольф Парк» ФИО2 не передал вновь избранному директору документацию общества.  

 В заседание суда представлен акт приема - передачи  документов, переданных обществу непосредственно в судебном заседании.

 Вместе с тем судом установлено, что представленный акт приема-передачи не содержит сведений о передаче требуемого истцом перечня документов, ведение которых предусмотрено законодательством РФ.

 Кроме этого, требования ООО  «Гольф-Парк» к ФИО2 как прежнему  директору об истребовании документов касаются оригиналов документов, которые у общества отсутствуют,  данные документы в свою очередь  необходимы  для определения состояния  и продолжения деятельности общества. 

Суд считает необходимым отметить, что именно  ФИО2, являясь директором  общества,  осуществляя свои полномочия достаточно длительный срок с 2015г.  по 2018г. ,  обладая должной компетенцией и действуя разумно и добросовестно, обязан был организовать процесс передачи документов обществу  и позаботиться о документальной фиксации этого процесса.

Доказательств того, что ответчику чинились какие-либо препятствия в исполнении его обязанности по передаче документов, суду не представлено.

Кроме того, ответчиком не представлены пояснения с подтверждающими доказательствами, какие конкретно документы у него отсутствуют, равно ответчиком не представлено доказательств невозможности восстановления утраченных документов.

Принимая во внимание, что в нарушение положений ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации ответчик не представил суду доказательств передачи истребуемых документов истцу, либо доказательств невозможности передачи обществу истребуемых документов, суд пришел к выводу об удовлетворении исковых требований.

В соответствии с ч. 1 ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

На основании изложенного, руководствуясь ч. 4 ст. 150 АПК РФ,  ст. 167-170  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Исковые требования удовлетворить. 

 Обязать  ФИО2 в течении  пяти  рабочих дней с момента вступления  решения суда  в законную силу  предоставить обществу с ограниченной ответственностью «Гольф Парк» оригиналы следующих документов:

1.1. Отчетность:

 - бухгалтерский баланс (ежегодно), отчет о прибылях и убытках (ежегодно),

 - сведения о среднесписочной численности (ежегодно) (за исключением    сведений за 2016 год),

 - отчетность в пенсионный фонд (ежеквартально) (за исключением отчетности за 2. 3, 4 кварталы 2015 года; 1 - 4 кварталы 2016 года; 1, 2 кварталы 2017 года; 2 квартал 2018 года),

 - отчетность в фонд социального страхования (ежеквартально) (за исключением отчетности за 2, 3, 4 кварталы 2015 года; 1 - 4 кварталы 2016 года; 2, 3 кварталы 2017 года),

 - отчетность о доходах физических лиц - сотрудников (ежегодно) (за исключение отчетности за 1 - 4 кварталы 2016 года; 1, 2 кварталы 2017 года; 2 квартал 2018 года).

1.2Отчетность при применении Общей системы налогообложения: - налоговая декларация по налогу на прибыль (ежеквартально), - налоговая декларация по НДС (ежеквартально),

 - налоговая декларация по налогу на имущество (ежеквартально) (за исключением отчетности за 2015 год, 2 квартал 2016 года).

1.3Отчетность при применении Упрощенной системы налогообложения:

налоговая декларация по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения (ежегодно).

1.4.Оборотно - сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, а также отдельно:

-01 «Основные средства» с указанием номенклатуры,

-02 «Амортизация основных средств»,

-10 «Материалы» с указанием номенклатуры,

-20 «Основное производство»,

- 26 «Общехозяйственные расходы»,

- 41 «Товары»,

- 43 «Готовая продукция»,

- 50 «Касса»,

- 51 «Расчетный счет»,

- 60 «Расчеты с поставщиками, подрядчиками» в разрезе контрагентов,

- 62 «Расчеты с покупателями, заказчиками» в разрезе контрагентов,

- 66, 67 «Краткосрочные и долгосрочные займы» в разрезе сотрудников,

- 90 «Реализация товаров, работ, услуг»,

- 99 «Прибыли, убытки»

- 84 «Нераспределенная прибыль, непокрытый убыток».

1.5. Главная книга.

1.6. Книга доходов и расходов (ежегодно) если применяется Упрощенная система налогообложения.

1.7. Приказы по организации, заявления сотрудников, штатное расписание.

1.8. Банковские документы (выписки банка, платежные поручения).

1.9. Кассовые книги.

1.10. Кассовые первичные документы (приходные и расходные кассовые ордера).

1.11. Книга продаж и книга покупок (ежеквартально )

1.12. Документы по заработной плате (ведомости начисления заработной платы, ведомости выдачи заработной платы, больничные листы).

1.13. Авансовые отчеты с первичными подтверждающими документами.

1.14. Акты на списание материалов.

1.15. Инвентаризационные описи (ежегодно).

1.16. Акты ввода в эксплуатацию основных средств, карточки складского учета.

1.17.Переписка с налоговыми органами, Пенсионным фондом, Фондомсоциального страхования, отделением статистики.

 П. За весь период деятельности Общества:

1.18.Гражданско-правовые договоры, включая документы об их исполнении:

- счета,

- счет-фактуры,

- акты приемки товаров (работ, услуг),

- платежные поручения,

- акты сверок с поставщиками и покупателями, переписка с ними,

- акты взаимозачета,

- акты приема - передачи векселей

1.19.Документы по дебиторской задолженности в виде списка дебиторов посостоянию на 28.02.2017 (дата введения в отношении ООО «Гольф Парк» процедуры наблюдения) с указанием размера задолженности и адресов;

1.20. Актуальную БАЗУ данных 1С на цифровом носителе, включая логин и пароль (при наличии) и выгрузку актуальной БАЗЫ данных 1С.

1.21. Расшифровку кредиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов, размером задолженности и даты возникновения по состоянию до 27.08.2018  (дата прекращение полномочий ФИО2  в качестве директора

1.22.Сведения об обременении имущества Общества обязательствами перед третьими лицами

1.23.Сведения о выданных доверенностях:журнал учета выдачи доверенностей.

1.24.Кадровые документы, подлежащие передаче на обязательное архивноехранение (приказы о приеме, переводе, увольнении сотрудников).

III. За период: август 2015г. - август 2018г.:

1.25.Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам,обоснованность авансов за последние три года:

- авансовые отчеты о выдаче авансовых денежных средств поставщикам и подрядчикам;

- договоры с поставщиками, подрядчиками по которым были выданы авансовые денежные средства;

подтверждение выдачи авансовых денежных средств (платежные поручения, кассовые документы);

1.26. Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении денежных обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами.

1.27. Сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки.

1.28. Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы):

- претензии контрагентов;

- исполнительные листы;

- требования о передаче или изъятии имущества.

В части  истребования у ФИО2 деклараций по транспортному налогу; путевых листов; лицензий общества; сертификатов общества; сведений  о функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов производство по делу прекратить. 

 Взыскать с ФИО2 в пользу  Общества с ограниченной ответственностью «Гольф Парк» в возмещение  расходов по уплате государственной пошлины в сумму  денежных средств в размере 6000 руб. 00 коп. 

Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме).

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» http://ekaterinburg.arbitr.ru.

В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить соответственно на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.

 

СудьяЕ.Ю. Майорова