АРБИТРАЖНЫЙ СУД СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО ОКРУГА

ул. Якубовича, д.4, Санкт-Петербург, 190000

http://fasszo.arbitr.ru судебном заседании

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

20 мая 2022 года

Дело №

А56-9131/2021

Арбитражный суд Северо-Западного округа в составе председательствующего Тарасюка И.М., судей Воробьевой Ю.В.,    Зарочинцевой Е.В.,

при участии от ФИО1 представителя Ц. (доверенность от 07.02.2022), от конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Строительная Компания «Свой Дом» ФИО2 представителя ФИО3 (доверенность от 10.01.2022),

рассмотрев 19.05.2022 в открытом судебном заседании кассационную жалобу ФИО1 на определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 18.11.2021 и постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.02.2022 по делу № А56-9131/2021/истр.1,

у с т а н о в и л:

временный управляющий ФИО2 обратилась в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Строительная Компания «Свой Дом», адрес: 194156, Санкт-Петербург, Светлановский проспект, д. 2, лит. А, пом. 17Н, ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***> (далее – Общество), с заявлением об истребовании у бывших руководителей должника ФИО1 и ФИО4 документации Общества.

Определением от 18.11.2021, оставленным без изменения постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.02.2022, заявление удовлетворено частично; суд обязал ФИО1 передать конкурсному управляющему Общества ФИО2 следующие документы и сведения:

- учредительные документы;

- свидетельство ИНН;

- свидетельство ОГРН;

- список участников;

- документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имеющих право давать обязательные для должника указания либо имеющих возможность иным образом определять его действия;

- сведения об аффилированных лицах должника;

- документы, подтверждающие полномочия руководителя должника;

- протоколы и решения собраний органов управления должника;

- свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

- лицензии и сертификаты, выданные должнику;

- сведения о наличии филиалов, представительств, дочерних и зависимых хозяйственных обществ с указанием их места нахождения, доли участия должника в их уставном капитале;

- реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях и выписки из них;

- список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;

- приказы и распоряжения руководителя должника;

- сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей;

- учетную политику и документы, утвердившие ее;

- документы первичного бухгалтерского учета;

- бухгалтерскую отчетность (форма № 1, 2) за 2018, 2019, 2020 и сформированную на дату введения процедуры банкротства;

- отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики;

- налоговую отчетность;

- расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

- расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

- расшифровку финансовых вложений;

- оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета;

- книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

- список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

- список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

- справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

- сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

- сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

- последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

- отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

- заключения профессиональных аудиторов;

- утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

- приказы по личному составу, трудовые договоры с работниками;

- сведения о материально ответственных лицах;

- гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 01.01.2018 по настоящее время;

- сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

- сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства;

- список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника;

- полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;

- документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

- сведения о наличии обременений имущества должника;

- сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

- сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ;

- сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств с даты регистрации общества по настоящее время;

- копию базы 1С (или иной бухгалтерской программы); 

- кассовые книги, начиная с 01.01.2018;

- гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 01.01.2018 года по настоящее время (со всеми приложениями, спецификациями, дополнительными соглашениями и первичной бухгалтерской документацией);

- иные документы, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника.

Суд также определил, что в случае неисполнения обязанности по передаче документов в течение 15 дней со дня вынесения судебного акта с        ФИО1 подлежит взысканию неустойка в виде штрафа в размере         50 000 руб.

В удовлетворении требований, заявленных к ФИО4 суд отказал.

В кассационной жалобе ФИО1 и его представитель просят определение от 18.11.2021 и постановление от 16.02.2022 отменить, принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении требований конкурсного управляющего, ссылаясь на то, что вся документация должника передана последнему генеральному директору Общества – ФИО4, что подтверждается актом о приеме-передаче дел при смене директора от 18.09.2019. При этом,  ФИО1 считает ошибочными выводы судов о том, что ФИО4 являлась номинальным директором.

В судебном заседании представитель подателя жалобы поддержал доводы жалобы в полном объеме. При этом просил рассмотрение кассационной жалобы отложить либо производство по делу приостановить до рассмотрения апелляционных жалоб по другим делам. В ходатайстве отказано, поскольку рассмотрение кассационной жалобы по существу возможно в данном судебном заседании. 

Представитель конкурсного управляющего Общества просила оставить обжалуемые судебные акты без изменения, а кассационную жалобу – без удовлетворения.

Остальные лица, участвующие в деле, извещены о времени и месте судебного заседания, однако представители в суд не явились, в связи с чем жалоба рассмотрена в их отсутствие.

Законность обжалуемых судебных актов проверена в кассационном порядке.

Как следует из материалов дела, определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 14.02.2021 принято к производству заявление кредитора о признании Общества несостоятельным.

Определением от 22.05.2021 заявление признано обоснованным, в отношении Общества введено наблюдение; временным управляющим должника утверждена ФИО2

Временный управляющий 28.06.2021 обратилась в арбитражный суд с ходатайством об истребовании у бывших руководителей должника ФИО1 и ФИО4 документации Общества.

Решением арбитражного суда от 10.08.2021 Общество признано несостоятельным (банкротом); в отношении него открыто конкурсное производство; конкурсным управляющим должником утверждена ФИО2 

Суд первой инстанции удовлетворил заявление конкурсного управляющего частично, обязав ФИО1 передать конкурсному управляющему Общества бухгалтерскую и иную документацию должника. 

Суд не нашел оснований для удовлетворения заявления конкурсного управляющего в отношении  ФИО4, поскольку пришел к выводу о том, что  ФИО1 не исполнил обязанности по передаче документации и имущества должника вновь назначенному генеральному директору и должен располагать документацией и имуществом, печатями и штампами должника, как лицо, ответственное за их хранение, следовательно, именно на нем лежит обязанность по их передаче конкурсному управляющему.

Апелляционный суд согласился с выводами суда первой инстанции.

Кассационная инстанция не находит оснований для удовлетворения жалобы.

В соответствии с пунктом 2 статьи 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему (абзац 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве).

Как следует из материалов дела и установлено судами, ФИО1 являлся единственным учредителем и генеральным директором должника с 09.02.2015 по 09.09.2019, а ФИО4 - с 09.09.2019 до момента введения процедуры конкурсного производства.

Конкурсный управляющий направила в адрес ответчиков требования от 20.08.2021 № 1060-А56/21 и №1061-А56/21 о предоставлении бухгалтерской и иной документации, отражающей экономическую деятельность должника, передаче материальных ценностей.

Неисполнение бывшими руководителями требований пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве явилось основанием для обращения конкурсного управляющего в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Как разъяснено в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве», в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Исходя из специфики требования о присуждении к исполнению обязанности в натуре (в данном случае обязанности по передаче документов), в предмет доказывания входит исследование возможности исполнить эту обязанность, что, в свою очередь, возможно лишь при наличии требуемого имущества у данного лица на момент рассмотрения спора.

Обязанность по организации ведения бухгалтерского учета и ответственность за сохранность первичных документов бухгалтерского учета и регистров бухгалтерского учета в течение не менее пяти лет возложена на руководителя организации нормами статей 7, 9 и 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете).

В силу пункта 2 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон № 14-ФЗ) общество хранит указанные документы по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов (пункт 4 статьи 32, статья 40 Закона № 14-ФЗ).

Согласно пункту 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В рассматриваемом случае судами установлено отсутствие в материалах дела доказательств того, что ФИО4 с 09.09.2019 фактически приступила к исполнению обязанностей руководителя должника (сменила банковскую подпись, сдавала налоговую и бухгалтерскую отчетность, заключала договоры, совершала сделки и платежи и т.д.).

Публичное акционерное общество «Банк «Санкт-Петербург», в котором был открыт единственный счет должника на момент смены директоров, в ответ на запрос конкурсного управляющего сообщило, что ФИО4 доступ к счету Общества как путем изготовления карточки с образцами подписей и печатей, так и путем получения электронного ключа для доступа к сервису «Банк-Клиент» не получала.

Являясь генеральным директором должника и его единственным учредителем с сентября 2019, ФИО4 какой-либо деятельности по руководству должником не осуществляла, о чем свидетельствуют следующие факты: отсутствие каких-либо операций по банковским счетам должника, начиная с 2019; документы бухгалтерской и налоговой отчетности за период пребывания ФИО4 в статусе генерального директора Общества и учредителя должника в налоговые органы не сдавались; отсутствие должника по месту его нахождения, указанному в ЕГРЮЛ (11.12.2019 регистрирующим органом внесена в ЕГРЮЛ запись о недостоверности сведений о юридическом лице).

Также суд апелляционной инстанции отметил, что в регистрационном деле Общества содержатся два нотариальных бланка различного содержания и от разных дат, однако, с единым номером бланка 78 АБ 7550874: заявление о выходе ФИО1 из состава учредителей от 27.08.2019 и об увеличении уставного капитала от 11.09.2019.

Согласно ответу на запрос конкурсного управляющего, полученному от временно исполняющего обязанности нотариуса ФИО5, на бланке 78 АБ 7550874 оформлены документы иного содержания, чем те, которые содержатся в регистрационном деле Общества (л.д. 130). Также временно исполняющий обязанности нотариуса ФИО5 сообщил, что доверенности от ФИО4 или от имени Общества не оформлялись.

Судами установлено, что из содержания акта о приеме-передаче дел при смене директора от 18.09.2019, на который ссылался ФИО1 в качестве доказательства передачи документации ФИО4, невозможно установить  какие конкретно документы переданы вновь назначенному директору, формальное указание в акте на передачу документов без их идентифицирующих признаков (точное наименование документа, дата документа, количество листов, указание на оригинальность документа и др.) не соответствует поведению добросовестного руководителя.

Осуществляя фактическую передачу документации Общества в условиях очевидного прекращения деятельности последнего, руководитель заинтересован в составлении акта приема-передачи с указанием передаваемой документации таким образом, чтобы имелась возможность подтвердить передачу конкретного документа, связанного с деятельностью юридического лица. В данном случае такого акта приема-передачи в материалах дела не имеется. 

С учетом данных обстоятельств суды пришли к правильному выводу о наличии оснований для удовлетворения заявления в отношении ФИО1 и возложения на последнего обязанности по предоставлению документации и имущества должника.

Доводы кассационной жалобы о том, что конкурсный управляющий мог самостоятельно получить истребованные судом документы, подлежит отклонению, поскольку предусмотренное абзацем седьмым пункта 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве право конкурсного управляющего запрашивать необходимые сведения о должнике у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, не отменяет предусмотренную пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве, обязанность бывшего руководителя должника обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Иные доводы, указанные в кассационной жалобе, исследовались судебными инстанциями и направлены на переоценку установленных ими по делу обстоятельств и доказательств.

При рассмотрении дела и вынесении обжалуемых судебных актов судами первой и апелляционной инстанций установлены все существенные для дела обстоятельства и им дана надлежащая правовая оценка. Выводы судов основаны на всестороннем и полном исследовании доказательств по делу. Нарушений норм материального и процессуального права, которые могли бы явиться основанием для отмены обжалуемых судебных актов, кассационной инстанцией не установлено.

Руководствуясь статьями 286, 287, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Северо-Западного округа

п о с т а н о в и л:

определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 18.11.2021 и постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.02.2022 по делу № А56-9131/2021/истр.1 оставить без изменения, а кассационную жалобу ФИО1 - без удовлетворения. 

 

Председательствующий

И.М. Тарасюк

Судьи

Ю.В. Воробьева

 Е.В. Зарочинцева