АРБИТРАЖНЫЙ СУД ВОЛОГОДСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Герцена, д. 1 «а», Вологда, 160000

Именем Российской Федерации 

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А13-11251/2020

город Вологда

09 декабря 2022 года

 

Резолютивная часть решения объявлена 07 декабря 2022 года.

Полный текст решения изготовлен 09 декабря 2022 года.

Арбитражный суд Вологодской области в составе судьи Савенковой Н.В. при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1 с использованием средств аудиозаписи, рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению Департамента экономического развития Вологодской области о взыскании с общества с ограниченной ответственностью «Устьелес» 6 870 000 руб.,  с привлечением к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, общества с ограниченной ответственностью «Винтер», ФИО2, финансового управляющего ФИО3, ФИО4,

при участии в судебном заседании от истца ФИО5 по доверенности от 06.09.2021, от ответчика ФИО6 по доверенности от 03.03.2022, от общества с ограниченной ответственностью «Винтер» ФИО7, от ФИО2 ФИО8 по доверенности от 21.02.2020 серии 35АА 1459826, от ФИО4 ФИО9 по доверенности от 21.12.2017,

у с т а н о в и л:

Департамент экономического развития Вологодской области (далее – Департамент) обратился в Арбитражный суд Вологодской области с исковым заявлением, уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) о взыскании с общества с ограниченной ответственностью «Устьелес» (далее – общество)  средств субсидии в размере 6 870 000  руб.

В порядке статьи 51 АПК РФ к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены общество с ограниченной ответственностью «Винтер» (далее – ООО «Винтер»), ФИО2 (далее -  ФИО2), финансовый управляющий ФИО3 (далее - финансовый управляющий), ФИО4 (далее – ФИО4).

Определением заместителя председателя Арбитражного суда Вологодской области от 09 июня 2022 года произведена замена судьи Шестаковой Н.А. на судью Савенкову Н.В.

В обоснование заявленных требований Департамент указал на представление обществом недостоверных документов с целью получения субсидии и заключения договора от 21.10.2015 № ЛФ-55/2015 (далее – договор), недостижение целевых показателей, установленных договором.

Ответчик в отзывах на исковое заявление и его представитель в судебном заседании против заявленных требований возражали, указали, что приговором Вологодского городского суда Вологодской области от 22.12.2021 по делу № 1-173/2021 установлено, что вмененные обществу нарушения произошли по вине его руководителя ФИО4 Указанным приговором частично удовлетворен гражданский иск Департамента, со ФИО4 взыскано в счет возмещения ущерба 6 870 000 руб., что, по мнению, общества, исключает возможность повторного взыскания с него средств субсидии.

ООО «Винтер» в своем отзыве и его представитель в судебном заседании оставили рассмотрение дела на усмотрение суда.

ФИО4 в своих отзывах и его представитель в судебном заседании поддержали позицию истца.

Представитель ФИО2 в судебном заседании поддержал позицию ответчика.

Финансовый управляющий отзыва на исковое заявление не направил.

В судебном заседании 06 декабря 2022 года судом объявлен перерыв до 07 декабря 2022 года.

Представители финансового управляющего, извещенного надлежащим образом о времени и месте проведения рассмотрения дела, в судебное заседание не явились. Дело рассмотрено в порядке статьи 156 АПК РФ в отсутствие представителей финансового управляющего.

Заслушав представителей лиц, участвующих в деле, исследовав материалы дела, арбитражный суд считает исковые требования подлежащими удовлетворению частично.

В соответствии с постановлением Правительства Вологодской области от 03.10.2012 № 1156 утверждена государственная программа «Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства в Вологодской области на 2013 - 2016 годы» (далее - государственная программа). Ее ответственным исполнителем является Департамент экономического развития области.

В целях реализации указанной государственной программы принято соответствующее постановление Правительства области от 01.04.2013 № 339, которым утверждены порядки предоставления субъектам малого и  среднего предпринимательства различных видов субсидий.

В рамках принятой государственной программы, а также оказания мер финансовой поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства Департамент на конкурсной основе предоставляет заявителям следующие виды субсидий:

- возмещение субъектам малого и среднего предпринимательства части затрат по лизинговым договорам;

- возмещение субъектам малого и среднего предпринимательства части затрат по уплате процентов по кредитам, полученным в кредитных организациях;

-грантовая поддержка.

Как следует из материалов дела, по итогам проведенного конкурсного отбора на предоставление получателям субсидии на возмещение части затрат по лизинговым договорам между Департаментом и ООО «Устьелес» заключен договор № ЛФ-55/2015 от 21.10.2015, согласно которому ООО «Устьелес» из бюджета предоставлена субсидия в размере 10 000 000 руб.

Бюджетные средства Департаментом перечислены ООО «Устьелес»   платежным поручением от 29.10.2015 № 278076.  

Согласно пункту первому части пятой статьи 14 Федерального закона от 24 июля 2007 года № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» в оказании поддержки должно быть отказано в случае представления заявителем на конкурсный отбор недостоверных сведений и (или) документов.

Подпунктом 5 пункта 3.2.1 Порядка предоставления субсидий на возмещение субъектам малого и среднего предпринимательства части затрат по лизинговым договорам, утвержденного постановлением Правительства области от 01.04.2013 № 339 (в редакции постановления Правительства области от 13 июля 2015 года, действующей на дату подачи конкурсной заявки ООО «Устьелес») (далее - Порядок) предусмотрено, что технико-экономическое обоснование (далее - ТЭО) является обязательным документом, предоставляемым заявителем на конкурсный отбор.

Согласно пункту 2.1 Порядка одним из условий предоставления субсидии является наличие в  ТЭО сведений о развитии деятельности заявителя по производству товаров, предоставлению услуг, выполнению работ. 

Согласно пункту 6.1 Порядка, пункту 2.2.1 договора мониторинг за ходом реализации ТЭО осуществляется в соответствии с условиями договоров о предоставлении субсидии на основании представляемых в Департамент Получателями субсидии анкеты получателя поддержки по форме согласно приложению 7 к Порядку и отчета о реализации бизнес-проекта по форме согласно приложению 8 к Порядку:

на 01 января года получения субсидии, на 01 января первого года после года получения субсидии – в срок до 15 февраля года, следующего за отчетным годом;

на 01 января второго года после года получения субсидии – в срок до 15 февраля года, следующего за отчетным годом;

на 01 января третьего года после года получения субсидии – в срок до 15 февраля года, следующего за отчетным годом.

Пунктом 2.2.2 договора установлены следующие целевые показатели для получателя субсидии: создание новых рабочих мест – 7 человек, поступление во все уровни бюджетной системы Российской Федерации и внебюджетные фонды налогов, сборов, страховых взносов 5152,45 тыс. руб.

Согласно пункту 7.3 Порядка, пункту 2.2.3.1 договора в случае, если среднее значение процента выполнения целевых показателей  за отчетный год окажется меньше 50% от уровня, предусмотренного договором о предоставлении субсидии, субсидия подлежит возврату в полном объеме.

Вступившим в законную силу приговором Вологодского городского суда Вологодской области от 22.12.2021 по делу № 1-173/2021 установлены факты представления ФИО4 как руководителем ООО «Устьелес» в составе ТЭО недостоверных сведений (документов), недостижения обществом показателей, установленных договором.

В силу части 4 статьи 69 АПК РФ вступившие в законную силу приговор суда по уголовному делу, иные постановления суда по этому делу обязательны для арбитражного суда по вопросам о том, имели ли место определенные действия и совершены ли они определенным лицом.

Установленные приговором обстоятельства признаются судом доказанными в порядке преюдиции. 

Пунктом 2.1.4 договора предусмотрена обязанность Департамента требовать, в том числе в судебном порядке, возврата от получателя субсидии выплаченной суммы субсидии в областной бюджет в случаях, предусмотренных пунктами 7.2-7.4 Порядка.

Пунктом 7.2 Порядка предусмотрен механизм возврата средств субсидии, предоставленных получателю, в случае установления факта представления получателем субсидии недостоверных сведений (документов), указанных в подпунктах 3.2.1., 3.2.2 и пункте 5.2 Порядка, на получение субсидии, Департамент в течение 10 календарных дней со дня установления факта направляет (электронной почтой и (или) почтой) получателю субсидий уведомление с требованием о возврате в полном объеме полученной субсидии в соответствующий бюджет в течение четырнадцати календарных дней со дня получения соответствующего уведомления.

Согласно пункту 7.4 Порядка в случае непоступления субсидии в течение установленного срока Департамент в срок не более 3 месяцев со дня истечения срока, установленного для возврата субсидии, принимает меры к взысканию в судебном порядке субсидии и процентов за пользование чужими денежными средствами в судебном порядке. Началом периода исчисления процентов за пользование чужими денежными средствами является день, следующий за днем перечисления необоснованно полученной субсидии.

Уведомлением от 30.09.2019 № ИХ-07-5683/19 (том 2, л.д. 1-13) Департамент обязал общество возвратить субсидию в размере 10 000 000 руб. в течение 14 календарных дней после получения уведомления. Согласно почтовому уведомлению (том 2, л.д. 14) уведомление о возврате получено обществом 02.10.2019.

Неисполнение обязанностей получателя субсидии по возврату субсидии послужило основанием для обращения истца в суд с заявленными требованиями, общая сумма задолженности на дату предъявления иска, по данным истца, составила 6 870 000 руб. 

В соответствии со статьей 78 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее – БК РФ) субсидии юридическим лицам (за исключением субсидий государственным (муниципальным) учреждениям), индивидуальным предпринимателям, а также физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг предоставляются на безвозмездной и безвозвратной основе в целях возмещения недополученных доходов и (или) финансового обеспечения (возмещения) затрат в связи с производством (реализацией) товаров (за исключением подакцизных товаров, кроме автомобилей легковых и мотоциклов, винодельческих продуктов, произведенных из выращенного на территории Российской Федерации винограда), выполнением работ, оказанием услуг (часть 1).

В порядке части 2 статьи 78 БК РФ субсидии юридическим лицам (за исключением субсидий государственным (муниципальным) учреждениям, а также субсидий, указанных в пунктах 6 и 7 настоящей статьи), индивидуальным предпринимателям, а также физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг предоставляются: 1) из федерального бюджета и бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации - в случаях и порядке, предусмотренных федеральным законом о федеральном бюджете, федеральными законами о бюджетах государственных внебюджетных фондов Российской Федерации и принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами Правительства Российской Федерации или актами уполномоченных им федеральных органов государственной власти (федеральных государственных органов); 2) из бюджета субъекта Российской Федерации и бюджетов территориальных государственных внебюджетных фондов - в случаях и порядке, предусмотренных законом субъекта Российской Федерации о бюджете субъекта Российской Федерации, законами субъектов Российской Федерации о бюджетах территориальных государственных внебюджетных фондов и принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами высшего исполнительного органа государственной власти субъекта Российской Федерации или актами уполномоченных им органов государственной власти субъекта Российской Федерации.

В силу части 3.1 статьи 78 БК РФ в случае нарушения получателями предусмотренных указанной статьей субсидий условий, установленных при их предоставлении, соответствующие средства подлежат в порядке, определенном нормативными правовыми актами, муниципальными правовыми актами, предусмотренными пунктом 3 и абзацем четвертым пункта 8 указанной статьи, возврату в соответствующий бюджет бюджетной системы Российской Федерации.

В случае установления Департаментом или получения от органа государственного финансового контроля информации о факте (фактах) нарушения получателем порядка, целей и условий, предоставления субсидии, предусмотренных порядком предоставления субсидии и соглашением, в том числе указания в документах, представленных получателем в соответствии с соглашением, недостоверных сведений, Департамент обязан направлять получателю требование об обеспечении возврата субсидии в областной бюджет в размере и в сроки, определенные в требовании (пункт 4.1.8 Соглашения).

Согласно пунктам 2.2.3, 2.2.3.2 договора получатель субсидии обязуется возвратить средства субсидии в соответствующий бюджет в соответствии с реквизитами, указанными в уведомлении о возврате средств субсидии в течение четырнадцати календарных дней со дня получения уведомления, в полном объеме в случае установления факта представления получателем субсидии недостоверных сведений, указанных в подпунктах 3.2.1, 3.2.2 и пунктах 6.1 и 6.2 Порядка.

Факты нарушений подтверждаются материалами дела, вступившим в законную силу приговором Вологодского городского суда Вологодской области от 22.12.2021 по делу № 1-173/2021.

Отклоняются доводы ответчика об отсутствии вины общества в нарушении правил предоставления субсидии, об освобождении общества от обязанности по возврату средств субсидии в связи с взысканием приговором Вологодского городского суда Вологодской области от 22.12.2021 по делу № 1-173/2021 с виновного руководителя общества ущерба в бюджет. В приговоре суда отражено, что совершая преступление, бывший руководитель общества реализовывал имеющиеся у него полномочия по руководству текущей деятельности общества, с умыслом, направленным на хищение денежных средств в виде субсидии, причинил ущерб бюджету. Департаментом были заявлены требования не о взыскании средств субсидии, а о возмещении ущерба, причиненного преступлением. В названном приговоре суда не указано на исполнение обязанности юридического лица по возврату средств субсидии при погашении физическим лицом ущерба в размере подлежащей возврату субсидии. В приговоре отражено о непоступлении в бюджет установленной задолженности.

Доводы ООО «Устьелес» о том, что в случае взыскания суммы субсидии будет произведено двойное взыскание - с виновного физического лица и с общества отклоняется, поскольку взыскание ущерба с осужденных лиц в рамках уголовного дела не прекращает автоматически обязанность общества по возвращению субсидии в областной бюджет.

Представленными Департаментом оборотной ведомостью, платежными документами подтверждено, что задолженность по возмещению ФИО4 ущерба на дату рассмотрения дела судом, с учетом произведенных частичных оплат, составляет 6 781 295 руб. 06 коп. Иного лицами, участвующими в деле, не доказано.

Таким образом, поскольку обязанность по возмещению незаконно полученного обществом не исполнена ФИО4, требования Департамента подлежат удовлетворению в части взыскания с общества субсидии в размере 6 781 295 руб. 06 коп. 

В удовлетворении остальной части требований Департамента следует отказать.

При этом, Департамент, как добросовестный взыскатель, обязан отслеживать степень исполнения как ФИО4, так и обществом требований исполнительных документов и при полном возмещении средств субсидии обратиться в соответствующее подразделение Службы судебных приставов с ходатайствами об отзыве исполнительных документов  в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве».

Департамент освобожден от уплаты государственной пошлины на основании статьи 333.37 Налогового кодекса Российской Федерации. С учетом частичного удовлетворения требований, государственная пошлина в сумме     56 610 руб. подлежит взысканию с общества в федеральный бюджет.

Руководствуясь статьями 110, 167 – 171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Вологодской области

р е ш и л:

взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Устьелес» (зарегистрированного в Едином государственном реестре юридических лиц 02.04.2012 за основным государственным регистрационным номером 1123537000333, ИНН 

<

***>, адрес: 

<

...>) в пользу Департамента экономического развития Вологодской области (зарегистрированного в Едином государственном реестре юридических лиц 01.02.2010 за основным государственным регистрационным номером 1103525001139, ИНН 

<

***>, адрес: 

<

...>) 6 781 295 руб. 06 коп.

В удовлетворении остальной части исковых требований отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Устьелес» (зарегистрированного в Едином государственном реестре юридических лиц 02.04.2012 за основным государственным регистрационным номером 1123537000333, ИНН 

<

***>, адрес: 

<

...>) в федеральный бюджет государственную пошлину в сумме 56 610 руб.

Решение суда может быть обжаловано в Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его принятия.

Судья

Н.В. Савенкова