ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65, лит. А

http://13aas.arbitr.ru

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело №А56-60095/2021

28 ноября 2022 года

г. Санкт-Петербург

/истр.1

Резолютивная часть постановления объявлена 22 ноября 2022 года

Постановление изготовлено в полном объеме 28 ноября 2022 года

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего судьи И.Н.Барминой,

судей Н.В.Аносовой, Д.В.Бурденкова, 

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1,

при участии: 

от конкурсного управляющего ООО «КСК Ладога»: представитель ФИО2 по доверенности от 20.06.2022,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-31924/2022) конкурсного управляющего ООО «Конструкторская строительная компания Ладога» ФИО3 на определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 31.08.2022 по делу № А56-60095/2021/истр.1 (судья Осьминина Е.Л.), принятое

по заявлению конкурсного управляющего ООО «Конструкторская строительная компания Ладога» ФИО3 об истребовании документов у руководителей ООО «Конструкторская строительная компания Ладога» ФИО4 и ФИО5 по делу о несостоятельности (банкротстве) ООО «Конструкторская строительная компания Ладога»,

установил:

в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области 05.07.2021 поступило заявление ООО «ЭкоСтрой сервис 47» о признании ООО «Конструкторская строительная компания Ладога» (далее – ООО «КСК Ладога», должник) несостоятельным (банкротом).

Определением арбитражного суда от 31.01.2022 (резолютивная часть оглашена 25.01.2022) в отношении должника введена процедура наблюдения. Временным управляющим утверждена ФИО3.

Указанные сведения опубликованы в газете «Коммерсантъ» №21(7222) от 05.02.2022.

От временного управляющего ФИО3 22.03.2022 поступило ходатайство об истребовании у бывшего руководителя ООО «Конструкторская строительная компания Ладога» ФИО4 заверенной документации, указанной в ходатайстве. 

Решением арбитражного суда от 26.05.2022 (резолютивная часть объявлена 17.05.2022) в отношении должника открыта процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утверждена ФИО3

Конкурсный управляющий ФИО3 представила в судебное заседание 21.06.2022 заявление, в котором просила установить и взыскать денежную сумму в порядке статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) со ФИО4 и ФИО5 в размере 25 000 руб. в пользу должника за каждый день просрочки исполнения судебного акта об истребовании документов и информации о деятельности должника, начиная со дня принятия судом соответствующего судебного акта, а также представила ходатайство о привлечении к участию в обособленном споре в качестве соответчика ФИО5 

В порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) конкурсный управляющий ФИО3 уточнила заявленные требования, просила истребовать у бывшего руководителя должника ФИО4, у учредителя должника ФИО5 и обязать передать конкурсному управляющему ФИО3 штампы, материальные и иные ценности должника, а также следующие оригиналы документов и информацию в отношении должника:

1.учредительные документы;

2.свидетельство ИНН;

3.свидетельство ОГРН;

4.список участников (реестр акционеров), сведения о держателе реестра акционеров;

5.документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия;

6.сведения об аффилированных лицах должника;

7.документы, подтверждающие полномочия руководителя должника;

8.протоколы и решения собраний органов управления должника;

9.свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

10.лицензии и сертификаты, свидетельства о членстве в СРО;

11.сведения о принадлежащих должнику долях в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где должник является учредителем (участником);

12.перечень структурных подразделений, филиалов и представительств должника;

13.выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре;

14.реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях, с указанием реквизитов банковских карт, привязанных к счетам;

15.список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;

16.приказы и распоряжения руководителя должника за период, начиная с 26.07.2018 г. по настоящее время;

17. сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей, с приложением выданных доверенностей;

18.учетную политику и документы, утвердившие ее;

19.базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски; компьютеры и т.п.);

20.документы первичного бухгалтерского учета за период, начиная с 26.07.2018 г. по настоящее время;

21.бухгалтерскую отчетность (форма № 1, 2) за период, начиная с 26.07.2018 г. по настоящее время;

22.отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период, начиная с 26.07.2018 г. по настоящее время;

23.налоговую отчетность за период, начиная с 26.07.2018 г. по настоящее время;

24.расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

25.расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

26.расшифровку финансовых вложений;

27.оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04,08, Ю, 19, 20, 26,41,44, 50, 51, 58,60, 62, 63,66,67, 68, 69, 70, 71, 76,90,91;

28.книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

29.список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские Документы;

30.список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские Документы;

31.справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

32.сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

33. сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

34.акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

35.отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период, начиная с 26.07.2018 г. по настоящее время;

36.заключения профессиональных аудиторов за период, начиная с 26.07.2018 г. по настоящее время;

37.утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

38.сведения о сотрудниках, продолжающих работу на текущий момент;

39.заявления работников на увольнение;

40.приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

41.документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц;

42.сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов;

43.гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период, начиная с 26.07.2018 г. по настоящее время;

44.все действующие на текущую дату сделки, по которым имеются обязательства по дальнейшему исполнению;

45.сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

46.сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства;

47.список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника;

48.полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;

49.документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

50.сведения о наличии обременении имущества должника;

51.сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

52.сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ;

53.сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период, начиная с 26.07.2018 г. по настоящее время;

54.заключения об оценке имущества должника;

55.сведения о наличии имущества хранение которого предусматривает соблюдение определенных условий;

56.сведения о мерах, предпринятых для обеспечения сохранности имущества должника, включая сведения о порядке и режиме осуществления охраны имущества должника;

57.сведения о лицах, осуществляющих охрану принадлежащего должнику имущества с приложением копий договоров, заключенных с указанными лицами;

58.сведения о договорах, заключенных с ресурсоснабжающими организациями, сведения о наличии задолженности по указанным договорам;

59.иные документы, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника за период, начиная с 26.07.2018 г. по настоящее время.

Определением от 28.06.2022 арбитражный управляющий принял уточнения заявленных требований в порядке статьи 49 АПК РФ, привлек к участию в качестве соответчика по настоящему обособленному спору учредителя должника ФИО5

Определением от 31.08.2022 арбитражный суд ходатайство конкурсного управляющего удовлетворил частично, обязал ФИО5 обеспечить передачу конкурсному управляющему ООО «КСК Ладога» штампов, материальных и иных ценностей, а также оригиналов документов и информацию в отношении должника, поименованных в уточненном заявлении, установил срок исполнения настоящего судебного акта 10 рабочих дней со дня его вынесения, в остальной части в удовлетворении ходатайства отказал. 

Конкурсный управляющий ООО «КСК Ладога» ФИО3, не согласившись с определением суда первой инстанции, обратилась с апелляционной жалобой, в которой просит определение от 31.08.2022 отменить в части отказа в истребовании документации ООО «КСК Ладога» у бывшего руководителя ФИО4 и отказа во взыскании судебной неустойки, в указанной части принять по делу новый судебный акт, которым истребовать документы и информацию о деятельности ООО «КСК Ладога», поименованные в заявлении конкурсным управляющим, у бывшего руководителя должника ФИО4, а также установить и взыскать денежную сумму в порядке статьи 308.3 ГК РФ со ФИО4 и ФИО5 в пользу ООО «КСК Ладога» в размере 25 000 руб. за каждый день просрочки исполнения судебного акта об истребовании документов и информации о деятельности должника.

В обоснование апелляционной жалобы ее податель ссылается на то, что акт приема-передачи документов от 11.05.2022, послуживший основанием для отказа в удовлетворении требований в отношении ФИО4, не раскрывает подробный перечень документов, переданных бывшим руководителем учредителю, в связи с чем не представляется возможным установить, была ли ФИО5 передана вся документация должника, имеющаяся у ФИО4 и истребуемая конкурсным управляющим. 

Представитель конкурсного управляющего ООО «КСК Ладога» в судебном заседании доводы апелляционной жалобы поддержал. 

Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, в судебное заседание апелляционной инстанции не явились.

Арбитражный апелляционный суд считает возможным на основании статей 123, 156, 266 АПК РФ рассмотреть апелляционную жалобу в отсутствие неявившихся участников арбитражного процесса.

Законность и обоснованность обжалуемого определения, в соответствии с частью 5 статьи 268 АПК РФ, проверена апелляционным судом в пределах доводов жалобы - в части отказа в удовлетворении ходатайства об истребовании у ФИО4 штампов, материальных и иных ценностей должника, а также оригиналов документов и информации в отношении должника. 

Пунктом 2 статьи 129 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) установлена одна из обязанностей конкурсного управляющего - принятие мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц. Согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. Указанное требование закона обусловлено, в том числе тем, что отсутствие необходимых документов бухгалтерского учета не позволяет конкурсному управляющему иметь полную информацию о деятельности должника, о совершенных им сделках, соответственно, исполнять обязанности, предусмотренные Законом о банкротстве, действуя в интересах кредиторов, должника и общества. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Как разъяснено в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» (далее - Постановление N 53), в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ).

По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ.

Согласно положениям Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества. Все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами. Эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет.

В соответствии с пунктом 1 статьи 29 Федерального закона «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете) первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, не менее пяти лет после отчетного года. Согласно пункту 2 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской отчетности.

На основании статьи 9 Закона о банкротстве ответственность за организацию бухгалтерского учета в организациях, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несут руководители организаций.

Согласно Закону о бухгалтерском учете все хозяйственные операции, проводимые организацией, подлежат оформлению первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет без каких-либо пропусков или изъятий (статьи 9, 10 Закона). В силу пункта 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта. В соответствии со статьей 29 Закона о бухгалтерском учете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Судом первой инстанции на основании материалов дела установлено, что генеральным директором должника являлся ФИО4, а участником должника является ФИО5

Несмотря на обращение конкурсного управляющего к указанным лицам с запросами об истребовании документации, документация передана не была, что послужило основанием для обращения в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований в отношении ФИО4, суд первой инстанции исходил из того, что в материалах дела имеются сведения о передаче ФИО4 участнику должника ФИО5 документов, связанных с деятельностью общества (акт приема-передачи документов от 11.05.2022).

Между тем, суд первой инстанции не принял во внимание следующие обстоятельства.

В материалы дела представлен акт приема-передачи документов от 11.05.2022, из которого следует, что ФИО4, увольняясь с должности генерального директора ООО «КСК Ладога», передал учредителю ООО «КСК Ладога» ФИО5 следующие документы:

- учредительные документы (Устав, Лист записи в ЕГРЮЛ о государственной регистрации юридического лица, Свидетельство о постановке на учет, Протоколы общих собраний);

- хозяйственные договоры;

- бухгалтерские документы;

- ЭЦП с сертификатом к банкам: Северо-Западный филиал ПАО Росбанк, Северо-Западный ПАО Банк «ФК Открытие».

Вместе с тем, как пояснил конкурсный управляющий ООО «КСК Ладога», документация, поименованная в данном акте, не раскрывает подробный перечень документов, переданных бывшим руководителем ФИО4 учредителю, в связи с чем не представляется возможным установить, была ли передана ФИО5 вся документация, имеющаяся у ФИО4 и истребуемая конкурсным управляющим. Иных доказательств, свидетельствующих о передаче ФИО4 учредителю ФИО5 всей истребуемой конкурсным управляющим документации, в материалы дела не представлено. 

Доказательств передачи указанной выше документации конкурсному управляющему ООО «КСК Ладога» ФИО4 в материалы дела в нарушение положений статьи 65 АПК РФ также не представлено.

Доказательств, свидетельствующих о наличии объективных препятствий для исполнения обязанности, возложенной на него Законом о банкротстве, по передаче конкурсному управляющему документации должника, ФИО4 в материалы дела не представлено.

Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий (статья 9 АПК РФ).

Исходя из отсутствия в материалах дела доказательств исполнения ФИО4 его обязанности по передаче конкурсному управляющему документации должника, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о необходимости обязать ФИО5 и ФИО4 передать конкурсному управляющему ООО «КСК Ладога» штампы, материальные и иные ценности должника, а также оригиналы документов и информацию в отношении должника, поименованных в уточненном заявлении. 

Как было указано выше, конкурсным управляющим также было заявлено требование о взыскании денежной суммы в порядке статьи 308.3 ГК РФ со ФИО4 и ФИО5 в размере 25 000 руб. в пользу ООО «КСК Ладога» за каждый день просрочки исполнения судебного акта об истребовании документов и информации о деятельности должника. 

Рассмотрев заявленное требование конкурсного управляющего, суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам. 

Судебная неустойка в отличие от классической неустойки несет в себе публично-правовую составляющую, поскольку она является мерой ответственности на случай неисполнения судебного акта, устанавливаемой судом, в целях дополнительного воздействия на должника (определение Верховного Суда Российской Федерации от 05.06.2018 N 305-ЭС15-9591).

На основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (судебная неустойка), уплата которых не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение. Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения. В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение (пункты 28 и 32 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» (далее – Постановление № 7).

Удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.

При этом суд апелляционной инстанции считает необходимым указать, что степень соразмерности и разумности начисленной заявителем неустойки последствиям нарушения обязательства является оценочной категорией с учетом обстоятельств дела.

Денежная сумма, которую суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу на случай неисполнения судебного акта и о которой идет речь в статье 308.3 ГК РФ, служит лишь дополнительной мерой воздействия на обязанное лицо. Присуждение судебной неустойки не должно служить средством обогащения стороны.

Установление судебной неустойки в заявленном конкурсным управляющим размере, по мнению суда апелляционной инстанции, повлечет необоснованное извлечение прибыли и обогащение за счет другого лица, тогда как сама по себе судебная неустойка не может ухудшать финансовое положение ответчиков.

Руководствуясь разъяснениями, данными в пунктах 28, 31, 73, 75, 77 Постановления № 7 и учитывая компенсационный характер гражданско-правовой ответственности, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о том, что размер заявленной конкурсным управляющим неустойки является чрезмерным и подлежит снижению до разумных пределов, что в данном случае с учетом обстоятельств спора составляет 100 руб. с каждого из ответчиков за каждый день просрочки исполнения определения суда от 31.08.2022, начиная с даты вступления судебного акта в законную силу по день фактического исполнения.

При изложенных обстоятельствах определение суда от 31.08.2022 в обжалуемой части подлежит отмене с принятием нового судебного акта. 

Руководствуясь статьями 176, 223, 268 ч. 5, 270 ч. 1 п. 4, 269 ч. 2, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

постановил:

Определение арбитражного суда первой инстанции от 31.08.2022 в обжалуемой части отменить.

Обязать ФИО5 и ФИО4 передать конкурсному управляющему ООО «КСК Ладога» штампы, материальные и иные ценности должника, а также следующие оригиналы документов и информацию в отношении должника:

учредительные документы;

свидетельство ИНН;

свидетельство ОГРН;

список участников (реестр акционеров), сведения о держателе реестра акционеров;

документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия;

сведения об аффилированных лицах должника;

документы, подтверждающие полномочия руководителя должника;

протоколы и решения собраний органов управления должника;

свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

лицензии и сертификаты, свидетельства о членстве в СРО;

сведения о принадлежащих должнику долях в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где должник является учредителем (участником);

перечень структурных подразделений, филиалов и представительств должника;

выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре;

реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях, с указанием реквизитов банковских карт, привязанных к счетам;

список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;

приказы и распоряжения руководителя должника за период, начиная с 26.07.2018 по настоящее время;

 сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей, с приложением выданных доверенностей;

учетную политику и документы, утвердившие ее;

базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски; компьютеры и т.п.);

документы первичного бухгалтерского учета за период, начиная с 26.07.2018 по настоящее время;

бухгалтерскую отчетность (форма № 1, 2) за период, начиная с 26.07.2018 по настоящее время;

отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период, начиная с 26.07.2018 по настоящее время;

налоговую отчетность за период, начиная с 26.07.2018 по настоящее время;

расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

расшифровку финансовых вложений;

оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

 сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период, начиная с 26.07.2018 по настоящее время;

заключения профессиональных аудиторов за период, начиная с 26.07.2018 по настоящее время;

утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

сведения о сотрудниках, продолжающих работу на текущий момент;

заявления работников на увольнение;

приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц;

сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов;

гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период, начиная с 26.07.2018 по настоящее время;

все действующие на текущую дату сделки, по которым имеются обязательства по дальнейшему исполнению;

сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства;

список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника;

полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;

документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

сведения о наличии обременении имущества должника;

сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ;

сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период, начиная с 26.07.2018 по настоящее время;

заключения об оценке имущества должника;

сведения о наличии имущества, хранение которого предусматривает соблюдение определенных условий;

сведения о мерах, предпринятых для обеспечения сохранности имущества должника, включая сведения о порядке и режиме осуществления охраны имущества должника;

сведения о лицах, осуществляющих охрану принадлежащего должнику имущества с приложением копий договоров, заключенных с указанными лицами;

сведения о договорах, заключенных с ресурсоснабжающими организациями, сведения о наличии задолженности по указанным договорам;

иные документы, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника за период, начиная с 26.07.2018 по настоящее время.

Взыскать с ФИО5 и ФИО4 судебную неустойку в размере 100 рублей с каждого за каждый день просрочки исполнения определения суда от 31.08.2022 по спору А56-60095/2021/истр.1, начиная с даты вступления судебного акта в законную силу по день фактического исполнения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

 

Председательствующий

И.Н. Бармина

 

Судьи

Н.В. Аносова

 Д.В. Бурденков