1976/2020-134801(2) 

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН  

ул.Ново-Песочная, д.40, г.Казань, Республика Татарстан, 420107 E-mail: info@tatarstan.arbitr.ru http://www.tatarstan.arbitr.ru тел. (843) 294-60-00 

Именем Российской Федерации 

РЕШЕНИЕ

 

г. Казань Дело № А65-8430/2020  

Дата полного текста решения – 29 июня 2020 года. Дата принятия решения в виде резолютивной части – 10 июня 2020 года. 

Арбитражный суд Республики Татарстан в составе судьи Кириллова А.Е.,  рассмотрев в порядке упрощенного производства дело по заявлению  Кредитного Потребительского Кооператива "Финанс-кредит", г.Лениногорск  (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) к Центральному банку Российской  Федерации в лице Отделения - Национального Банка по Республике Татарстан  Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской  Федерации, г.Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) об отмене  административного наказания в виде штрафа по Постановлению от 11.02.2020   № 20-887/3110-1 и назначении административного наказания в виде  предупреждения, предусмотренного ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ,  

УСТАНОВИЛ:

Кредитный Потребительский Кооператив "Финанс-кредит", г.Лениногорск  (далее-заявитель) обратился в Арбитражный суд РТ к Центральному банку  Российской Федерации в лице Отделения - Национального Банка по  Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального  Банка Российской Федерации, г.Казань (далее-ответчик) с треброванием об  отмене административного наказания в виде штрафа по Постановлению от  11.02.2020 № 20-887/3110-1 и назначении административного наказания в виде  предупреждения, предусмотренного ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ.  

Дело рассмотрено в порядке упрощенного производства по правилам,  предусмотренным главой 29 Арбитражного процессуального кодекса  Российской Федерации (далее – АПК РФ), без вызова сторон.  

Стороны, надлежащим образом извещены о принятии искового заявления  и рассмотрении дела в порядке упрощенного производства, о чем  свидетельствуют имеющиеся в материалах дела почтовые извещения.  

Определением от 15.04.2020 о принятии искового заявления и  рассмотрении дела в порядке упрощенного производства лицам, участвующим  в деле, разъяснены права и обязанности, предусмотренные статьями 142, 227,  228 АПК РФ.  

В соответствии с частью 1 статьи 229 Арбитражного процессуального  кодекса РФ по результатам рассмотрения дела 10.06.2020 было принято  решение путем подписания резолютивной части. Резолютивная часть решения  была размещена на официальном сайте арбитражного суда в информационно- телекоммуникационной сети «Интернет».  

Сторонам было разъяснено право подачи заявления о составлении  мотивированного решения в течение пяти дней со дня размещения решения,  принятого в порядке упрощенного производства, на официальном сайте  арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».  

23.06.2020 в арбитражный суд от истца поступило заявление о  составлении мотивированного решения суда.  

Поскольку заявление о составлении мотивированного решения было  подано с соблюдением установленных сроков, оно подлежит удовлетворению  судом.  

Как следует из заявления, постановлением заместителя управляющего  Отделением – Национального банка по Республике Татарстан Волго-Вятского  главного управления Центрального Банка РФ ФИО1 от 11.02.2020   № 20-887/3110-1 вынесено постановление о привлечении КПК «Финанс- Кредит» к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ,  назначено административное наказание в виде штрафа в размере 56000 руб.  

Не согласившись с указанным постановлением, заявитель обратился в суд  с настоящим заявлением.  

От ответчика 19.05.2020 в материалы дела поступил отзыв на заявление,  в котором просит отказать в удовлетворении заявления, а также материалы  административного дела.  

Исследовав представленные в материалы дела доказательства в  совокупности, и оценив их в соответствии с положениями статьи 71 АПК РФ,  суд пришел к следующим выводам.  

В соответствии с частью 6 статьи 210 Арбитражного процессуального  кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании  решения административного органа о привлечении к административной  ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность  и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие  соответствующих полномочий административного органа, принявшего  оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для  привлечения к административной ответственности, соблюден ли  установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки  давности привлечения к административной ответственности, а также иные  обстоятельства, имеющие значение для дела.  

При рассмотрении дела об оспаривании решения административного  органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и  проверяет оспариваемое решение в полном объеме (часть 7 названной статьи).  

Административный орган в отзыве указывает, что при производстве по  делу об административном правонарушении в отношении заявителя событие,  равно как и надлежащий субъект административного правонарушения,  ответственность за которое предусмотрена ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, и вина  

заявителя в его совершении установлены правильно. Нарушений  процессуальных норм, влияющих на объективность и полноту рассмотрения  административного дела, не имелось. Административное наказание назначено  обществу в пределах установленной законом санкции. Также  административный орган указал, что по данному нарушению существенная  угроза охраняемым общественным отношениям заключается в  пренебрежительном отношении заявителя к исполнению своих публично- правовых обязанностей, установленных законодательством. По мнению  административного органа, когда речь идет об угрозе риска легализации  преступных доходов, и финансирования терроризма, одна лишь угроза вреда  должна восприниматься как тяжелое последствие деяния.  

Частью 2 статьи 211 АПК РФ определено, что арбитражный суд признает  незаконным и отменяет оспариваемое решение административного органа, если  это решение или порядок его принятия не соответствует закону либо  отсутствуют основания для привлечения к административной ответственности  или применения конкретной меры ответственности, либо оспариваемое  решение принято органом или должностным лицом с превышением  полномочий.  

Согласно ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ неисполнение законодательства в части  организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее  непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному  контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников  организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным  имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях  легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или  финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных  сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и  сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей  статьи, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на  должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на  юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.  

В соответствии со ст. 5 Федерального закона от 07.08.2001г. № 115-ФЗ  (далее- Федерального закона № 115-ФЗ) Общество относится к организациям,  осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом,  обязанным принимать меры, направленные на противодействие легализации  (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию  терроризма.  

В соответствии со ст. 5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О  противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным  путем, и финансированию терроризма» (далее Федеральный закон № 115-ФЗ) к  организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным  имуществом, в том числе относятся кредитные потребительские кооперативы.  

На основании подпункта 7 п.1 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 №  115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных  преступным путем, и финансированию терроризма» организации,  осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом,  

обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих  клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены  либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных  средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки  уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской  Федерации, а для кредитных организаций, профессиональных участников  рынка ценных бумаг, страховых организаций (за исключением страховых  медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в  сфере обязательного медицинского страхования), страховых брокеров,  управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных  фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитных потребительских  кооперативов, в том числе сельскохозяйственных кредитных потребительских  кооперативов, микрофинансовых организаций, обществ взаимного страхования,  негосударственных пенсионных фондов, ломбардов в порядке, установленном  Центральным банком Российской Федерации по согласованию с  уполномоченным органом.  

Пунктом 6 ст,7.5 Федерального закона № 151-ФЗ установлено, что  организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным  имуществом, в дополнение к предусмотренным пунктом 1 статьи 7 настоящего  Федерального закона мерам обязаны не реже чем один раз в три месяца  проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц,  включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых  имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового  уничтожения, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный  орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а  кредитные организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг,  страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций,  осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного  медицинского страхования), страховые брокеры, управляющие компании  инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и  негосударственных пенсионных фондов, кредитные потребительские  кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские  кооперативы, микрофинансовые организации, общества взаимного  страхования, негосударственные пенсионные фонды, ломбарды - в порядке,  установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с  уполномоченным органом.  

Порядок представления некредитными финансовыми организациями в  уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом   № 115-ФЗ, до 23.03.2019 был предусмотрен указанием Банка России от  15.12.2014 № 3484-У «О порядке представления некредитными финансовыми  организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных  Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов,  полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее -  Указание № 3484-У).  

В соответствии со ст.3 Федерального закона № 115-ФЗ: обязательный  контроль - совокупность принимаемых уполномоченным органом мер по  

контролю за операциями с денежными средствами или иным имуществом на  основании информации, представляемой ему организациями,  осуществляющими такие операции, а также по проверке этой информации в  соответствии с законодательством Российской Федерации;  

внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих  операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению  операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с  денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией  (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием  терроризма;  

организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых  организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или  иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего  контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за  реализацию правил внутреннего контроля.  

На основании п. 18 Указания № 3484-У перечень и структура показателей,  включаемых НФО в ФЭС, приведены в приложении к Указанию № 3484-У.  

Пунктом 10 таблицы 4 приложения к Указанию № 3484-У установлено, что  в показателе «Наименование НФО (филиала НФО), представляющей  (представляющего) сведения» раздела «Информация об НФО (филиале НФО),  представляющей (представляющем) сведения» указывается:  

для юридического лица - в соответствии с учредительными документами  полное фирменное наименование НФО;  

для филиала юридического лица - в соответствии с учредительными  документами полное фирменное наименование НФО и в соответствии с  положением о филиале его наименование (при наличии наименования у  филиала);  

для индивидуального предпринимателя - фамилия, имя, отчество  (последнее - при наличии).  

Порядок представления некредитными финансовыми организациями в  уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О  противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным  путем, и финансированию терроризма» с 23.03.2019 предусмотрен Указанием  Банка России № 49 37-У «О порядке представления некредитными  финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации  в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии  легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и  финансированию терроризма» (далее Указание № 4937- У).  

На основании пункта 2 Указания № 4937-У НФО должна сформировать в  соответствии с установленным на основании статьи 76 Федерального закона №  86-ФЗ и размещенным на официальном сайте Банка России в сети «Интернет»  порядком составления информации, предусмотренной Федеральным законом №  115-ФЗ (далее - Порядок), электронный документ в виде формализованного  электронного сообщения.  

В соответствии с п. 11 Указания № 4937-У, порядок составления  информации в электронной форме размещается на официальном сайте Банка  

России в сети «Интернет» не позднее 30 дней после дня официального  опубликования настоящего Указания и применяется со дня вступления в силу  настоящего Указания.  

Пунктом 4 таблицы 2.5 «Тип данных "Сведения об НФО (филиале НФО)"  (НФО)» (НФОП)» размещенной на сайте Банка России в сети «Интернет»  установлено, что в показателе «Наименование НФО (филиала НФО),  представляющей (представляющего) сведения, фамилия, имя, отчество  индивидуального предпринимателя» указывается:  

- для юридического лица - в соответствии с учредительным документом  полное фирменное наименование НФО;  

- для филиала юридического лица - в соответствии с учредительным  документом полное фирменное наименование НФО, через запятую и пробел  слово "филиал" и в соответствии с положением о филиале его наименование  (при наличии наименования у филиала);  

- для индивидуального предпринимателя - фамилия, имя, отчество. 

Пунктом 8 таблицы 2.5 «Тип данных "Сведения об НФО (филиале НФО)"  (НФО)» (НФОП)» размещенной на сайте Банка России в сети «Интернет»  установлено, что в показателе «Дата регистрации» указывается:  

- для юридического лица - дата государственной регистрации; 

- для индивидуального предпринимателя - дата внесения записи в Единый  государственный реестр индивидуальных предпринимателей о регистрации  физического лица в качестве индивидуального предпринимателя.  

Основным видом деятельности КПК «Финанс-Кредит» в соответствии с  Единым государственным реестром юридических лиц является предоставление  потребительского кредита (ОКВЭД 64.92.1).  

Письмами вх. №№ 145134ДСП от 17.12.2019 и 145678ДСП 18.12.2019  Обществом в ответ на запросы от 13.12.2019 № Т492-15-26/24402 были  представлены запрошенные документы и информация.  

В результате анализа представленных Обществом документов  установлено, что в ФЭС о проведенных проверках от 05.02.2019, 30.04.2019,  11.07.2019, 04.10.2019 направленных Обществом в уполномоченный орган,  нарушены пункты перечня и структура показателей, включаемых НФО в ФЭС.  

Согласно представленных сведений, 05.02.2019, 30.04.2019, 11.07.2019,  04.10.2019 Обществом были направлены сведения о результатах проверок в  Росфинмониторинг с нарушением порядка заполнения информационных полей  ФЭС, установленного Указанием № 3484-У (действовавшим до 23.03.2019) и  Указанием № 4937-У (действующим с 23.03.2019).  

Объектом административного правонарушения, предусмотренного частью  1 статьи 15.27 КоАП РФ, является установленный порядок общественных  отношений в сфере действия законодательства Российской Федерации о  противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным  путем, и финансированию терроризма.  

Объективной стороной административного правонарушения,  предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, является неисполнение  организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным  имуществом, требований Закона № 115-ФЗ в части организации и (или)  

осуществления внутреннего контроля, неисполнение законодательства в части  организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее  непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному  контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников  организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным  имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях  легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или  финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных  сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и  сроков.  

Таким образом, действия заявителя образуют объективную сторону  состава правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ.  

Довод заявителя об отсутствии событии административного  правонарушения судом расценен как несостоятельный, поскольку 21.02.2020  заявителем направлены исправления в ФЭС. Таким образом, факт совершения  правонарушения, выразившегося в нарушении представления сведений  заявителем не оспаривается.  

Кроме того, указанные сведения направлены не самостоятельно, а во  исполнение предписания № Т492-15-22/671 от 17.01.2020.  

Постановка на учет регламентирована Постановлением Правительства РФ  от 27.01.2014 № 58 «Об утверждении Положения о постановке на учет в  Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций,  осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и  индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых  отсутствуют надзорные органы». В соответствии с Положением МРУ  Росфинмониторинга по ПФО осуществляет постановку на учет организаций,  осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом,  представивших документы для постановки на учет в инициативном порядке,  оформленные надлежащим образом.  

Таким образом, исполнительные органы юридических лиц обязаны  изучить требования законодательства в установленной сфере деятельности для  того, чтобы иметь возможность обеспечить исполнение Обществом всех  требований законодательства.  

В силу ч.ч.2, 3 ст. 15 Конституции Российской Федерации органы  государственной власти, органы местного самоуправления, должностные лица,  граждане и их объединения обязаны соблюдать Конституцию Российской  Федерации и законы, прошедшие официальное опубликование.  

Нормативные правовые акты в области противодействия легализации  (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию  терроризма, опубликованы в официальном открытом источнике, следовательно,  Обществу было известно о необходимости соблюдения требований  законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов,  полученных преступным путем, и финансированию терроризма.  

Исходя из изложенного, суд приходит к выводу о наличии в действиях  Кредитного потребительского кооператива «Финанс Кредит» состава  

административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27  Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.  

Процессуальные нарушения административным органом не допущены. О  дате, времени и месте составления протокола об административном  правонарушении Общество уведомлялось, что подтверждается представленной  в материалы дела телеграммой № Т492-17-6/1762 от 04.02.2020.  

При составлении протокола об административном правонарушении от  заявителя присутствовал представитель по доверенности ФИО2  

Таким образом, при исследовании порядка привлечения Общества к  ответственности судом процессуальных нарушений не установлено.  

Наличия допущенных при производстве по административному делу  нарушений процессуальных требований, повлекших какие-либо негативные  последствия для лица, привлекаемого к административной ответственности,  вызвавших ущемление его прав и законных интересов, а также повлиявших на  правильное установление обстоятельств дела, судом не установлено.  

Срок давности привлечения к административной ответственности,  предусмотренный статьей 4.5 КоАП РФ, соблюден.  

Процессуальных нарушений при административном производстве судом  не установлено, заявитель при рассмотрении дела не указывал о нарушении  процессуальных гарантий защиты его прав.  

При вынесении указанного постановления учтены все обстоятельства,  предусмотренные ст. 4.1 КоАП РФ при назначении административного  наказания, в том числе, отсутствие как обстоятельств, отягчающих, так и  смягчающих административную ответственность. Наказание за совершенное  заявителем правонарушение назначено в пределах санкции, установленной  ст.15.27 КоАП РФ.  

На основании п.2 части 1 ст. 4.3 КоАП РФ обстоятельством, отягчающим  административную ответственность, признается, в том числе повторное  совершение однородного административного правонарушения, то есть  совершение административного правонарушения в период, когда лицо  считается подвергнутым административному наказанию в соответствии со  статьей 4.6 настоящего Кодекса за совершение однородного  административного правонарушения.  

КПК «Финанс-Кредит» Постановлением № 19-544/3110-1 от 12.02.2019  (вступило в силу 17.09.2019) по делу № ТУ-92-ЮЛ-19-554, было привлечено к  административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП.  

Повторное совершение однородного правонарушения является  отягчающим обстоятельством, данный факт отражён в постановлении от  11.02.2020 № 20-887/3110-1.  

Суд не имеет правовых оснований для применения ст.2.9 КоАП РФ и  замены наказания на предупреждение.  

В соответствии с ч. 3 ст. 211 АПК РФ в случае, если при рассмотрении  заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к  административной ответственности арбитражный суд установит, что решение  административного органа о привлечении к административной ответственности  

является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в  удовлетворении требования заявителя.  

Руководствуясь статьями 110, 167 – 171, 227, 229 Арбитражного  процессуального кодекса Российской Федерации,  

Р Е Ш И Л :

в удовлетворении заявления отказать. 

Решение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в  Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в течение пятнадцати дней со  дня его принятия.  

Заявление о составлении мотивированного решения может быть подано в  течение пяти дней со дня размещения решения, принятого в порядке  упрощенного производства, на официальном сайте арбитражного суда в  информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».  

Судья А.Е.` Кириллов 

Электронная подпись действительна.

Данные ЭП:Удостоверяющий центр ФГБУ ИАЦ СудебногодепартаментаДата 25.03.2020 8:31:04

 Кому выдана Кириллов Алексей Евгеньевич