АРБИТРАЖНЫЙ СУД ТВЕРСКОЙ ОБЛАСТИ 

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

(с перерывом в порядке ст. 163 АПК РФ)

Дело № А66-1110/2017

г.Тверь

02 августа 2017 года

изготовлено в полном объеме

Арбитражный суд Тверской области в составе судьи Бачкиной Е.А., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, при участии представителей заявителя – ФИО2, ответчика – ФИО3, рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Тверской области

к арбитражному управляющему ФИО3, г. Пенза

о привлечении к административной ответственности

у с т а н о в и л:

Управление Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Тверской области (далее – заявитель) обратилось в суд с заявлением о привлечении арбитражного управляющего ФИО3, г. Пенза (далее – ответчик) к административной ответственности за административное правонарушение, предусмотренное ч.3 ст. 14.13 КоАП РФ.

Заявитель требования поддержал.

Ответчик возражал относител

ьно заявленных требований, представил дополнение к отзыву. 

В судебном заседании объявлен перерыв до 28 апреля 2017 года, 15 часов 30 минут  (информация о перерыве в судебном заседании размещена на официальном сайте Арбитражного суда Тверской области по веб – адресу: http://tver.arbitr.ru/ в сети Интернет).

Судебное заседание продолжено 28 апреля 2017 года, 15 часов 30 минут.

После перерыва заявитель поддержал позицию, изложенную ранее.

Как следует из материалов дела, решением Арбитражного суда Тверской области от 27.05.2010г. по делу №А66-14219/2015 общество с ограниченной ответственностью «Тверская областная энергосбытовая компания» признано несостоятельным (банкротом), в отношении должника открыто конкурсное производство, исполнение обязанностей конкурсного управляющего возложено на ФИО4.

Определением суда от 24.06.2016г. конкурсным управляющим должника утвержден ФИО3. 

Должностным лицом Управления ведущим специалистом - экспертом отдела по контролю (надзору) в сфере саморегулируемых организаций Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Тверской области ФИО2, уполномоченной составлять протоколы об административных правонарушениях,  проведено  административное расследование в отношении ФИО3 - конкурсного управляющего Общества с ограниченной ответственностью «Тверская областная энергосбытовая компания», г. Тверь (далее - ООО «Тверская областная энергосбытовая компания», должник) в связи с поступлением в Управление заявления лица, участвующего в деле о банкротстве - уполномоченного органа в делах о несостоятельности(банкротстве) в лице Управления Федеральной налоговой службы по Тверской области от 03.11.2016 № 20-13/11260.

По результатам административного расследования выявлены нарушения п. 4 ст. 20.3 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве), а именно:

- пункта 4 статьи 14 Закона о банкротстве, в части проведения собрания кредиторов не по месту нахождения должника или органов управления должника, если иное не установлено собранием кредиторов.

В соответствии с Протоколом от 23.06.2016 первого собрания кредиторов, состоявшегося 23.06.2016 и проведенного ФИО4, было принято решение проводить все последующие собрания кредиторов по адресу 

<

...> каб. 502.

Конкурсным управляющим ФИО3 12.08.2016 назначено и проведено собрание кредиторов по адресу 

<

...> (фойе Арбитражного суда), что подтверждается уведомлением от 25.07.2016 б/№ и сообщением от 27.07.2016 №1207118, сообщением от 16.08.2016 №1242791, размещенными в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве (далее – ЕФРСБ) и Протоколом собрания кредиторов должника от 12.08.2016.

Конкурсный управляющий ФИО3 14.11.2016 назначил и провел собрание кредиторов по адресу: 

<

...>, что подтверждается уведомлением от 28.10.2016 б/№ и сообщением от 01.11.2016 №1390023, сообщением от 17.11.2016 №1423592, размещенными в ЕФРС и Протоколом собрания кредиторов должника от 14.11.2016.

Согласно Протоколу собрания кредиторов должника от 12.08.2016 и Протоколу собрания кредиторов должника от 14.11.2016 место проведения собраний кредиторов должника кредиторами должника не изменялось.

 - абзаца 2 пункта 2 статьи 129 Закона о банкротстве: конкурсный управляющий должника ФИО3 не провел инвентаризацию основных средств должника, дебиторской задолженности, денежных средств, кредиторской задолженности и оценочных обязательств и не опубликовал ее результаты в ЕФРСБ; 

- абзаца 3 пункта 2 статьи 129 Закона о банкротстве. Конкурсный управляющий должника ФИО3 опубликовал в ЕФРСБ сообщение от 08.11.2016 № 1403891 о результатах инвентаризации имущества должника с приложением Инвентаризационной описи товарно - материальных ценностей от 01.11.2016 №1, то есть с нарушением срока на 1 рабочий день.

- пункта 2 статьи 143 Закона о банкротстве, устанавливающего требования к содержанию отчета конкурсного управляющего, пунктов 3, 10,12 Общих правил подготовки отчетов (заключений) арбитражного управляющего, утвержденных Постановлением Правительства РФ №299 от 22.05.2003 и Типовой формы, утвержденной Приказом Министерства юстиции РФ от 14.08.2003 №195, приложение №4.

Представленный в материалы арбитражного дела № А66-14219/2015 Отчет конкурсного управляющего ООО «Тверская областная энергосбытовая компания» о своей деятельности, подготовленный конкурсным управляющим ФИО3 от 14.11.2016, составлен с нарушением установленного порядка, а именно: конкурсный управляющий должника ФИО3 опубликовал в ЕФРСБ сообщение от 08.11.2016 № 1403891 о результатах инвентаризации имущества должника с приложением Инвентаризационной описи товарно–материальных ценностей от 01.11.2016 №1, в соответствии с которой проинвентаризованы ККМ Эвест – микро – К и МФУ Kyocera TASKaifa 181 без указания стоимости.

По данным бухгалтерской отчетности должника на 31.03.2016, имеющейся в материалах арбитражного дела №А66-14219/2015, значатся Основные средства на 4 тыс. руб., Дебиторская задолженность должника на 54 068 тыс. руб., денежные средства в сумме 417 000 руб., кредиторская задолженность в размере 198 854 тыс. руб., оценочные обязательства на сумму 844 тыс. руб.

В вышеуказанном разделе Отчета конкурсного управляющего ООО «Тверская областная энергосбытовая компания» от 14.11.2016 указаны нули.

В Отчете конкурсного управляющего ООО «Тверская областная энергосбытовая компания» о своей деятельности от 14.11.2016 в разделе «Сведения о лицах, привлеченных арбитражным управляющим для обеспечения своей деятельности» указано, что по договору от 12.08.2016 до 20.11.2016 привлечен юрист Некрасова О.А. с вознаграждением 20 000 руб. в месяц; по договору от 12.08.2016 до 20.11.2016 привлечен бухгалтер ФИО5 с вознаграждением 20 000 руб. в месяц; заключен договор аренды офиса от 04.07.2016 до 20.11.2016 с оплатой 25 000 руб. в месяц.

В разделе «Сведения о расходах на проведение конкурсного производства» Отчета конкурсного управляющего ООО «Тверская областная энергосбытовая компания» о своей деятельности от 14.11.2016 расходы на оплату услуг привлеченных лиц не указаны.

Из раздела «Сведения о размерах поступивших и использованных денежных средств должника» Отчета конкурсного управляющего об использовании денежных средств от 14.11.2016 следует, что в период с 10.08.2016 по 07.11.2016 расход с расчетного счета должника по договору аренды составил 96 000 руб., по договору с юристом - 30 000 руб.

- пунктов 11, 13 Общих правил подготовки отчетов (заключений) арбитражного управляющего, утвержденных Постановлением Правительства РФ №299 от 22.05.2003(далее - Общие правила).

В Отчете конкурсного управляющего ООО «Тверская областная энергосбытовая компания» о своей деятельности от 12.08.2016 в разделе «Сведения о лицах, привлеченных арбитражным управляющим для обеспечения своей деятельности» указано, что заключен договор аренды офиса с ФИО5 от 04.07.2016 до 20.11.2016 с оплатой 25 000 руб. в месяц.

Аналогичные сведения указаны в разделе «Сведения о лицах, привлеченных арбитражным управляющим для обеспечения своей деятельности» Отчета конкурсного управляющего об использовании денежных средств от 12.08.2016.

К Отчету конкурсного управляющего ООО «Тверская областная энергосбытовая компания» о своей деятельности от 12.08.2016 и Отчету конкурсного управляющего об использовании денежных средств от 12.08.2016 не приложены копии:

-договора на аренду офиса с ФИО5 от 04.07.2016 по 20.11.2016.

В Отчете конкурсного управляющего ООО «Тверская областная энергосбытовая компания» о своей деятельности от 14.11.2016 в разделе «Сведения о лицах, привлеченных арбитражным управляющим для обеспечения своей деятельности» указано, что по договору от 12.08.2016 до 20.11.2016 привлечен юрист Некрасова О.А. с вознаграждением 20 000 руб. в месяц; по договору от 12.08.2016 до 20.11.2016 привлечен бухгалтер ФИО5 с вознаграждением 20 000 руб. в месяц; заключен договор аренды офиса с ФИО5 от 04.07.2016 до 20.11.2016 с оплатой 25 000 руб. в месяц.

Аналогичные сведения указаны в разделе «Сведения о лицах, привлеченных арбитражным управляющим для обеспечения своей деятельности» Отчета конкурсного управляющего об использовании денежных средств от 14.11.2016.

К Отчету конкурсного управляющего ООО «Тверская областная энергосбытовая компания» о своей деятельности от 14.11.2016 и Отчету конкурсного управляющего об использовании денежных средств от 14.11.2016 не приложены копии: договора по аренде офиса с ФИО5 от 04.07.2016 по 20.11.2016; договора с юристом Некрасовой О.А. от 12.08.2016 по 20.11.2016; договора с бухгалтером ФИО5 от 12.08.2016 по 20.11.2016.

- подпункта а пункта 12 Общих правил, а именно в Отчете конкурсного управляющего ФИО3 об использовании денежных средств должника от 14.11.2016 реквизиты основного счета ООО «Тверская областная энергосбытовая компания» отсутствуют.

- пункта 1 статьи 133 Закона о банкротстве. Из раздела «Сведения о размере денежных средств, поступивших на основной счет должника, об источниках данных поступлений» Отчета конкурсного управляющего о своей деятельности от 14.11.2016 следует, что в конкурсную массу поступили денежные средства от ООО «Народные художественные промыслы" в сумме 25200,93, единица измерения - тыс. руб. Дата поступления не указана.

Из раздела «Сведения о размерах поступивших и использованных денежных средств должника» Отчета конкурсного управляющего об использовании денежных средств от 14.11.2016 следует, что счет №40702810563000400097 в ПАО «Сбербанк России» закрыт. В период с 10.08.2016 по 07.11.2016 должнику поступили денежные средства в сумме 252008,93, единица измерения - тыс. руб. Расход с расчетного счета в данный период составил 252800,00, единица измерения - тыс. руб.

Из раздела «Сведения о проведенной конкурсным управляющим работе по закрытию счетов должника и ее результатах» Отчета конкурсного управляющего о своей деятельности от 14.11.2016 следует, что счет №40702810563000400097 в ПАО «Сбербанк России» закрыт.

Информация об основном счете должника отсутствует.

По фактам упомянутых нарушений Управлением составлен протокол от 01.02.2016г. № 00036917 об административном правонарушении, ответственность за которое предусмотрена частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ.

Административный материал передан в арбитражный суд для рассмотрения вопроса о привлечении арбитражного управляющего ФИО3 к административной ответственности, предусмотренной частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ за неисполнение арбитражным управляющим обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве).

Изучив материалы дела, суд пришел к следующим выводам.

Частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за невыполнение правил, применяемых в период наблюдения, внешнего управления, конкурсного производства, заключения и исполнения мирового соглашения и иных процедур банкротства, предусмотренных законодательством о несостоятельности (банкротстве). Положения  названной нормы права, предусматривающие ответственность за правонарушения в области предпринимательской деятельности, направлены на обеспечение установленного порядка осуществления банкротства, являющегося необходимым условием оздоровления экономики, а также защиты прав и законных интересов собственников организаций, должников и кредиторов. При этом следует иметь в виду, что назначение административного наказания за нарушение тех или иных правил, установленных компетентным органом законодательной или исполнительной власти, возможно лишь при наличии общих оснований привлечения к административной ответственности. 

Согласно пункту 4 статьи 14 Закона о банкротстве предусмотрено, что собрание кредиторов проводится по месту нахождения должника или органов управления должника, если иное не установлено собранием кредиторов.

Согласно абзацу 2 пункта 2 статьи 129 Закона о банкротстве, конкурсный управляющий обязан принять в ведение имущество должника, провести инвентаризацию такого имущества.

В соответствии с пунктом 1.4 Методических указаний по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утвержденных приказом Министерства финансов Российской Федерации от 13.06.1995 № 49 (далее - Методические указания), основными целями инвентаризации являются выявление фактического наличия имущества, сопоставление фактического наличия имущества с данными бухгалтерского учета, проверка полноты отражения в учете обязательств. Согласно пункту 1.3 Методических указаний инвентаризации подлежит все имущество организации независимо от его местонахождения и все виды финансовых обязательств.

В соответствии с пунктом 4 Методических указаний при выявлении расхождений между данными бухгалтерского учета и данными инвентаризационных описей составляется сличительная ведомость результатов инвентаризации. Сличительные ведомости составляются по имуществу, при инвентаризации которого выявлены отклонения от учетных данных.

В соответствии с абзацем 3 пункта 2 статьи 129 Закона о банкротстве, конкурсный управляющий обязан включить в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве сведения о результатах инвентаризации имущества должника в течение трех рабочих дней с даты ее окончания.

Пункт 2 статьи 143 Закона о банкротстве устанавливает требования к содержанию отчета конкурсного управляющего.

Порядок составления отчета конкурсного управляющего регламентирован Постановлением Правительства РФ «Об утверждении общих правил подготовки отчетов (заключений) арбитражного управляющего» №299 от 22.05.2003 (далее - Общие правила).

Форма отчета конкурсного управляющего утверждена Приказом Министерства юстиции РФ «Об утверждении типовых форм отчетов (заключений) арбитражного управляющего» от 14.08.2003 №195 (далее Типовая форма).

В соответствии с абзацем 2 пункта 2 статьи 143 Закона о банкротстве в отчете конкурсного управляющего должны содержаться сведения, в том числе, о сформированной конкурсной массе, в том числе о ходе и об итогах инвентаризации имущества должника, о ходе и результатах оценки имущества должника.

В типовой форме №4 (отчет конкурсного управляющего о своей деятельности и о результатах проведения конкурсного производства) имеется обязательный для заполнения раздел "Сведения о сформированной конкурсной массе, в том числе о ходе и об итогах инвентаризации имущества должника, о ходе и результатах оценки имущества должника", который содержит таблицу «включается в конкурсную массу», «исключается из конкурсной массы». Указанные таблицы заполняются после инвентаризации.

В соответствии с пунктом 3 Общих правил в отчетах (заключениях) арбитражного управляющего указываются сведения, определенные настоящими Правилами, сведения, предусмотренные Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)", и дополнительная информация, которая может иметь существенное значение для принятия решений арбитражным судом и собранием (комитетом) кредиторов. Сведения должны быть актуальны, достоверны и непротиворечивы.

В соответствии с пунктом 11 Общих правил к отчетам конкурсного управляющего о своей деятельности и о результатах проведения конкурсного производства прилагаются копии документов, подтверждающих указанные в них сведения.

В соответствии с пунктом 13 Общих правил к отчету конкурсного управляющего об использовании денежных средств должника прилагаются копии документов, подтверждающих указанные в нем сведения.

В соответствии с подпунктом а пункта 12 Общих правил отчет конкурсного управляющего об использовании денежных средств должника должен содержать, в том числе, реквизиты основного счета должника.

В соответствии с пунктом 1 статьи 133 Закона конкурсный управляющий обязаниспользовать только один счет должника в банке или иной кредитной организации (основной счет должника), а при его отсутствии или невозможности осуществления операций по имеющимся счетам обязан открыть в ходе конкурсного производства такой счет, за исключением случаев, предусмотренных Законом.

Абзац 3 пункта 1 статьи 133 Закона указывает на то, что другие известные на момент открытия конкурсного производства, а также обнаруженные в ходе конкурсного производства счета должника в кредитных организациях подлежат закрытию конкурсным управляющим по мере их обнаружения.

В соответствии с частью 1 статьи 4.5 КоАП РФ в редакции, действующей на дату совершения данного административного правонарушения,  постановление по делу об административном правонарушении, связанным с нарушением законодательства о несостоятельности(банкротстве) не может быть вынесено по истечении одного года со дня совершения административного правонарушения.

В соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое КоАП РФ, законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Факты нарушений ответчиком пункта 4 статьи 14, абзаца 2 пункта 2 статьи 129, абзаца 3 пункта 2 статьи 129, пункта 2 статьи 143, пункта 1 статьи 133 Закона о банкротстве, пункта 3, пункта 11, пункта 13, подпункта а пункта 12 Общих правил, подтверждаются материалами дела, а именно протоколом от 23.06.2016 первого собрания кредиторов, состоявшегося 23.06.2016, уведомлением от 25.07.2016 б/№, сообщением от 27.07.2016 №1207118, сообщением от 16.08.2016 №1242791, размещенными в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве, протоколом собрания кредиторов должника от 12.08.2016, уведомлением от 28.10.2016 б/№, сообщением от 01.11.2016 №1390023, сообщением от 17.11.2016 №1423592, размещенными в ЕФРС, протоколом собрания кредиторов должника от 14.11.2016, Отчетом конкурсного управляющего ФИО3 от 14.11.2016, Отчетом конкурсного управляющего о своей деятельности от 12.08.2016. 

При названных обстоятельствах ответчик допустил административное правонарушение, административная ответственность за совершение которого предусмотрена частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ.

К полномочиям Росреестра как органа по контролю (надзору) в соответствии с пунктом З статьи 29 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» отнесено возбуждение дела об административном правонарушении в отношении арбитражного управляющего, рассмотрение его или направление для рассмотрения в арбитражный суд.

В соответствии с пунктом 10 части 2 статьи 28.3 КоАП РФ должностные лица федерального органа исполнительной власти, осуществляющего контроль за деятельностью саморегулируемых организаций арбитражных управляющих, уполномочены составлять протоколы об административных правонарушениях, предусмотренных статьями 14.12, 14.13, частью 1 статьи 19.4, частью 1 статьи 19.5, статьями 19.6 и 19.7 настоящего Кодекса, в случае, если данные правонарушения совершены арбитражными управляющими, а также об административных правонарушениях, предусмотренных статьей 14.23 настоящего Кодекса.

Перечень должностных лиц Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии, имеющих право составлять протоколы об административных правонарушениях, утвержден Приказом Минэкономразвития России от 14.05.2010 №178.

Пункт 3 статьи 29 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон) возлагает на орган по контролю (надзору) административные полномочия. В соответствии со ст. 28.1, 28.7 КоАП РФ должностные лица Управления возбуждают дела об административном правонарушении и проводят административное расследование.

Согласно пункту 1 части 1 статьи 28.1 КоАП РФ, поводом к возбуждению дела об административном правонарушении является непосредственное обнаружение должностным лицом, уполномоченным составлять протоколы об административных правонарушениях, достаточных данных, указывающих на наличие события административного правонарушения.

Согласно части 3 статьи 28.1 КоАП РФ дело об административном правонарушении может быть возбуждено должностным лицом, уполномоченным составлять протоколы об административных правонарушениях, только при наличии хоты бы одного из поводов, предусмотренных частями 1, 1.1. и 1.3 настоящей статьи, и достаточных данных, указывающих на наличия события административного правонарушения.

В случаях, если после выявления в действиях арбитражного управляющего признаков административного правонарушения в области несостоятельности (банкротстве) необходимо осуществление процессуальных действий, требующих значительных временных затрат, в соответствии с частью 1 статьи 28.7 КоАП РФ проводится административное расследование.

Должностным лицом Управления возбуждено дело об административном правонарушении в отношении ФИО3 по результатам административного расследования, в связи с обнаружением достаточных данных, указывающих на наличие административного правонарушения, предусмотренного части 3 статьи 14.13 КоАП РФ. 

Вместе с тем, в соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием при малозначительности совершенного административного правонарушения. 

Согласно правовой позиции, изложенной в Определении Конституционного Суда Российской Федерации  № 116-О от 09.04.2003,  совершение административного правонарушения не препятствует судам общей и арбитражной юрисдикции избирать в отношении правонарушителя меру наказания с учетом характера правонарушения, размера причиненного вреда, степени вины и других, смягчающих или отягчающих ответственность обстоятельств, либо признавать его малозначительным, данная возможность имеется у суда и  административного органа в каждом конкретном деле об административном правонарушении.

Малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

В данном случае, характер совершенного правонарушения позволяет отнести его к категории малозначительных с учетом следующего.

Проведение  собрания кредиторов 12.08.2016г. и 14.11.2016г. не по месту нахождения должника или не по месту, установленному собранием кредиторов не нарушило права кредиторов, так как было связано с невозможностью кредиторов, имеющих решающее количество голосов, участвовать в собрании кредиторов по месту определенному собранием кредиторов, вся информация регулярно доводилась до кредиторов, никто из кредиторов не был лишен возможности знакомиться с ходом конкурсного производства. Нарушение срока публикации в ЕФРСБ сообщения об инвентаризации имущества должника на один день является незначительным. Ущерб правонарушениями, совершенными арбитражным управляющим, интересам кредиторов не нанесен, отрицательных последствий не наступило. Суд, учитывая пояснения ответчика в ходе рассмотрения данного дела, исправление незначительных нарушений  (технические ошибки, порча договоров в вагоне поезда при  переезде),  до составления протокола об административном правонарушении совершение административного правонарушения конкурсным управляющим впервые, 

Процессуальных нарушений при составлении протокола об административном правонарушении и проведении административного расследования судом не установлено.

Учитывая приведенные обстоятельства, суд считает возможным применить к конкурсному управляющему ФИО3 положения статьи 2.9 КоАП РФ, освободить его от административной ответственности.

Руководствуясь статьями 167-170, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, ст.2.9 КоАП РФ арбитражный суд

Р  Е  Ш  И  Л:

В удовлетворении заявленных требований отказать в связи с малозначительностью совершенного административного правонарушения.    

Настоящее решение может быть обжаловано в Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд г.Вологда в сроки и порядке, установленные АПК РФ. 

Судья                                                                                            Е.А.Бачкина