ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РЕШЕНИЕ

г.Ульяновск                                                                                 Дело № А72-14607/2023

24.01.2024

 

Резолютивная часть решения объявлена 18.01.2024.

В полном объеме решение изготовлено 24.01.2024.

 

Арбитражный суд Ульяновской области в составе судьи Лубяновой О.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению

Прокуратуры Железнодорожного района г. Ульяновска (432035, 

<

...>)

к ФИО2, г. Солнечногорск

о привлечении ФИО2 к административной ответственности, предусмотренной ч. 4 ст. 14.13 КоАП РФ,

 

заинтересованное лицо:

конкурсный управляющий ООО «Элит» ФИО3, г. Чебоксары

 

при участии в заседании:

от заявителя – ФИО4, удостоверение,

от ФИО2 – не явились, извещены,

от конкурсного  управляющего ООО «Элит» ФИО3- не явились, извещены (ходатайство о рассмотрении дела в отутствии), 

 

УСТАНОВИЛ:

Прокуратура Железнодорожного района г. Ульяновска обратилась в Арбитражный суд Ульяновской области к ФИО2 с заявлением о привлечении ФИО2 к административной ответственности, предусмотренной ч. 4 ст. 14.13 КоАП РФ.

Определением от 10.11.2023 указанное заявление принято к производству, к участию в деле в качестве заинтересованного лица привлечен конкурсный управляющий ООО «Элит» ФИО3.

Лица, участвующие в деле, уведомленные о месте и времени проведения судебного заседания надлежащим образом, явку представителей в суд не обеспечили.

Дело в порядке статьи 156 АПК РФ рассматривается в отсутствие их представителей.

 

Из материалов дела следует, что определением Арбитражного суда Ульяновской области от 16.10.2020 (резолютивная часть определения объявлена 09.10.2020) заявление Индивидуального предпринимателя ФИО5 признано обоснованным, в отношении Общества с ограниченной ответственностью "Элит" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) введена процедура банкротства  наблюдение, временным управляющим Общества с ограниченной ответственностью "Элит" утвержден ФИО6 из числа членов Некоммерческого партнерства арбитражных управляющих "ОРИОН". 

Решением Арбитражного суда Ульяновской области от 22.11.2021 (резолютивная часть объявлена 17.11.2021) процедура наблюдения в отношении Общества с ограниченной ответственностью "Элит" завершена, Общества с ограниченной ответственностью "Элит" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)  признано несостоятельным (банкротом), в отношении Общества с ограниченной ответственностью "Элит" открыто конкурсное производство сроком на 6 месяцев, конкурсным управляющим Общества с ограниченной ответственностью "Элит"  утвержден ФИО3, член Ассоциации  «Саморегулируемая  организация арбитражных управляющих Центрального Федерального округа".

03.02.2021 конкурсный управляющий обратился в суд с заявлением об обязании бывших руководителей ООО "Элит" ФИО2, ФИО7, ФИО8 передать конкурсному управляющему ООО "Элит" документы.

Определением Арбитражного суда Ульяновской области от 08.11.02022 заявление конкурсного управляющего удовлетворено, суд обязал бывшего руководителя ООО "Элит" ФИО2, бывшего руководителя ООО "Элит" ФИО7, бывшего руководителя ООО "Элит" ФИО8 передать конкурсному управляющему ООО "Элит" сведения и документы Общества с ограниченной ответственностью "Элит".

20.02.2023 выдан исполнительный лист Серии ФС №041406712, по которому суд обязал бывшего руководителя ООО "Элит" ФИО2, бывшего руководителя ООО "Элит" ФИО7, бывшего руководителя ООО "Элит" ФИО8 передать конкурсному управляющему ООО "Элит" сведения и документы Общества с ограниченной ответственностью "Элит":

1. Устав, учредительный договор, протокол собрания собственников о создании общества.

2.Выписку из ЕГРП.

3.Протокол собрания собственников о назначении генерального директора, трудовой договор с директором, приказ о приеме на работу директора.

4.Трудовой договор с главным бухгалтером, приказ о назначении на должность главного бухгалтера.

5.Свидетельства о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц, сведения об изменениях в регистрационных документах, отраженные в ЕГРЮЛ.

6.Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

7.Страховое свидетельство в Фонде социального страхования.

8.Свидетельство о регистрации в Пенсионном фонде РФ.

9.Свидетельство о регистрации в Фонде обязательного медицинского страхования, свидетельство о страховании от несчастных случаев и профзаболеваний.

10.Информационное письмо об учете в ЕГРПО с кодами статистики.

11.Уведомления уполномоченных банков об открытии расчетных банковских счетов, копии выписок банка на дату требования.

12.Сведения о филиалах и обособленных подразделениях компании. Сведения о сегментах деятельности компании, в т.ч. о внутренних подразделениях компании.

13.Перечень связанных сторон, в том числе сведения о дочерних и зависимых обществах и бенефициарных владельцах компании, т.е. физических лицах, которые в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеют (имеют преобладающее участие более 25% в капитале) компании, либо имеют возможность контролировать действия компании.

14.Документы, регламентирующие порядок ведения бухгалтерского и налогового учета: приказ об утверждении учетной политики; учетную политику организации в целях бухгалтерского и налогового учета; утвержденный план счетов учета; утвержденные формы первичных документов; утвержденные регистры бухгалтерского и налогового учета; приказ о назначении инвентаризационной комиссии; приказ о назначении комиссии по приему, вводу в эксплуатацию и списанию объектов основных средств; положение об инвентаризации; приказ о праве подписи финансово-хозяйственных документов; перечень лиц, уполномоченных давать разрешение на выбытие активов, в том числе при реализации, а также при перемещении между подразделениями; приказ о выдаче в подотчет денежных средств.

15.Документы, регламентирующие организацию внутреннего контроля и хранения информации: регламент оценки дебиторской и кредиторской задолженности на предмет своевременности погашения, приказ о назначении ответственных лиц; регламент оценки балансовой стоимости активов на предмет своевременности создания резервов под снижение их стоимости, приказ о назначении ответственных лиц; локальные акты, регламентирующие порядок оценки условных обязательств на предмет своевременности и полноты создания оценочных резервов; приказ о назначении подразделения/сотрудников, ответственных за технический контроль, обслуживание и эксплуатацию технических средств обеспечения, в т.ч. компьютерной техники;  локальные акты, регламентирующие порядок архивирования данных, закрытия периода без права несанкционированного внесения корректировок, автоматического формирования отчетных форм средствами программного обеспечения; локальные акты, регламентирующие работу службы внутреннего аудита, ревизионной комиссии, службы внутреннего контроля; локальные акты, регламентирующие порядок систематизации и хранения первичных документов, регистров бухгалтерского и налогового учета, отчетных форм.

16.Сведения о последней выездной налоговой проверке: акт по результатам, решение о привлечении к налоговой ответственности, платежные поручения об уплате сумм налогов, пени и санкций.

17.Акты сверки с налоговыми органами, ФСС РФ, ПФ РФ, с дебиторами и кредиторами за весь период. Инвентаризационные ведомости по итогам инвентаризации имущества и обязательств.

18.Договоры о полной материальной ответственности;

19.Формы бухгалтерской отчетности, предоставляемой в налоговые органы в соответствии с действующим законодательством за каждый отчетный период;

20.Формы налоговой отчетности, предоставляемой в налоговые органы в соответствии с действующим законодательством за каждый отчетный период;

21. Оборотно-сальдовые ведомости общества; оборотно-сальдовые ведомости по счетам расчетов; анализ счета либо свод проводок по всем используемым счетам учета; реестры платежных и кассовых документов; реестры документов реализации товаров (работ, услуг); реестры входящих документов, реестры исходящих и входящих счетов-фактур.      

22. Заключенные обществом договоры;

23.Документы учета основных средств;

24.Документы учета кадров: положение об оплате туда, штатное расписание, налоговые карточки (НДФЛ, ЕСН), трудовые договоры, лицевые счета.

25.Список дебиторской и кредиторской задолженности, в отношении которой на момент проведения проверки выставлены или получены претензии, а также ведутся судебные разбирательства, письменное уведомление об отсутствии претензий и судебных разбирательств.

15.03.2023 ОСП по Железнодорожному району и г. Новоульяновску в отношении ФИО2 возбуждено исполнительное производство №107202/23/73042-ИП.

Однако ФИО2 в установленный законом срок не передал в полном объеме конкурсному управляющему документы, необходимые для осуществления возложенных на него в рамках процедуры банкротства функций.

Следовательно, ФИО2 уклонялся от передачи документов конкурсному управляющему ФИО3

21.08.2023 конкурсный управляющий ООО «Элит» ФИО3 обратился в Прокуратуру Железнодорожного района г. Ульяновска с заявлением о привлечении ФИО2 к административной ответственности, предусмотренной ч. 4 ст. 14.13 КоАП РФ, в связи с уклонением ФИО2 от передачи ФИО3 документов, необходимых для исполнения возложенных на него обязанностей.

01.11.2023 Прокуратура Железнодорожного района г. Ульяновска в отношении ФИО2 вынесла постановление о возбуждении дела об административном правонарушении по части 4 статьи 14.13 КоАП РФ. Дата совершения административного правонарушения 25.11.2021.

Постановление составлено в отсутствии лица, привлекаемого к административной ответственности. ФИО2 уведомлен о дате, времени и месте вынесения постановления о привлечении его  к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 КоАП РФ (уведомление направлено заказным письмом). 

Прокуратура Железнодорожного района г. Ульяновска просит привлечь ФИО2 к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

ФИО2 отзыв на заявление в материалы дела не представил, в судебное заседание не явился. 

 

Заслушав лиц, участвующих в деле, исследовав и оценив имеющиеся в деле доказательства, суд пришел к следующим выводам.

Согласно части 6 статьи 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения лица к административной ответственности.

В соответствии с частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, конкурсного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе несвоевременное предоставление, уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему, конкурсному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, и (или) имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, конкурсного управляющего и руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года.

Объективной стороной данного правонарушения является незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний.

В силу части 1 статьи 129 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» с даты утверждения конкурсного управляющего до даты прекращения производства по делу о банкротстве, или заключения мирового соглашения, или отстранения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника.

В соответствии с пунктом 2 статьи 126 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Вышеуказанная правовая норма носит специальный характер и закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо не поступления соответствующего запроса предоставить конкурсному управляющему документы и материальные ценности.

В случае уклонения от указанных обязанностей руководитель должника несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации, установленной частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Материалами дела подтверждается, что определением Арбитражного суда Ульяновской области от 16.10.2020 (резолютивная часть определения объявлена 09.10.2020) заявление Индивидуального предпринимателя ФИО5 признано обоснованным, в отношении Общества с ограниченной ответственностью "Элит" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) введена процедура банкротства  наблюдение, временным управляющим Общества с ограниченной ответственностью "Элит" утвержден ФИО6 из числа членов Некоммерческого партнерства арбитражных управляющих "ОРИОН".

Решением Арбитражного суда Ульяновской области от 22.11.2021 (резолютивная часть объявлена 17.11.2021) процедура наблюдения в отношении Общества с ограниченной ответственностью "Элит" завершена, Общества с ограниченной ответственностью "Элит" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)  признано несостоятельным (банкротом), в отношении Общества с ограниченной ответственностью "Элит" открыто конкурсное производство сроком на 6 месяцев, конкурсным управляющим Общества с ограниченной ответственностью "Элит"  утвержден ФИО3, член Ассоциации  «Саморегулируемая  организация арбитражных управляющих Центрального Федерального округа".

03.02.2021 конкурсный управляющий обратился в суд с заявлением об обязании бывших руководителей ООО "Элит" ФИО2, ФИО7, ФИО8 передать конкурсному управляющему ООО "Элит" документы.

Определением Арбитражного суда Ульяновской области от 08.11.02022 заявление конкурсного управляющего удовлетворено, суд обязал бывшего руководителя ООО "Элит" ФИО2, бывшего руководителя ООО "Элит" ФИО7, бывшего руководителя ООО "Элит" ФИО8 передать конкурсному управляющему ООО "Элит" сведения и документы Общества с ограниченной ответственностью "Элит".

Следовательно, у ФИО2 возникла обязанность обеспечить передачу документов конкурсному управляющему.

Однако, до настоящего времени документы конкурсному управляющему не переданы.

Доказательств совершения всех необходимых действий, направленных на соблюдение требований законодательства о банкротстве, принятие мер к передаче всей необходимой документации временному управляющему в установленный законом срок и на недопущение нарушения требований Закона №127-ФЗ, ФИО2 суду не представлено.

Факт совершения правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ, подтверждается постановлением о возбуждении дела об административном правонарушении от 01.11.2023,  и другими материалами дела.

С учетом вышеизложенного, суд приходит к выводу, что в действиях ФИО2 имеется состав административного правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Процессуальные нарушения, которые, в силу статьи 24.5 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации, могли быть основанием для прекращения производства по делу, судом не установлены.  ФИО2 был уведомлен о дате, времени и месте составления постановления о возбуждении дела об административном правонарушении.

В соответствии с положениями части 1 статьи 4.5 КоАП РФ срок давности привлечения к административной ответственности не истек.

В данном случае суд не находит оснований для применения статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях РФ.

Согласно статье 2.9 КоАП РФ, при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

Высший Арбитражный Суд Российской Федерации в пункте 18 постановления Пленума от 02.06.2004 № 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" разъяснил, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

Малозначительность деяния является оценочным признаком, который устанавливается в зависимости от конкретных обстоятельств дела.

Между тем, оценив конкретные обстоятельства рассматриваемого дела, суд не находит оснований исключительности в характере совершенного правонарушения, основания для применения статьи 2.9 КоАП РФ отсутствуют.

Санкция части 4 статьи 14.13 КоАП РФ предусматривает наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года.

Статья 4.1 КоАП РФ  предусматривает возможность назначения административного наказания в пределах минимального и максимального размеров санкций с учетом характера совершенного правонарушения, данных о правонарушителе, а также обстоятельств, смягчающих административную ответственность.

В соответствии с частью 1 статьи 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 настоящей статьи.

В соответствии с частью 2 статьи 3.4 КоАП РФ, предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

ФИО2 ранее к административной ответственности не привлекался. Доказательств, подтверждающих иное суду не представлено. 

Таким образом, учитывая статус субъекта административного правонарушения, объективную сторону совершенного правонарушения, совершение административного правонарушения впервые, при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба, суд находит возможным заменить административный штраф на предупреждение.

Руководствуясь статьями 167-170, 180-182, 202, 205, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд 

 

Р Е Ш И Л:

Привлечь ФИО2 (ИНН 

<

***>, дата рождения 25.11.1959; адрес: Московская область, г.Солнечногорск, д.Подолино, мкр. ФИО9, ул. Лесная, 8-200)  к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и назначить наказание в виде предупреждения. 

Решение по делу о привлечении к административной ответственности вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба.

В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не изменено или не отменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражным судом апелляционной инстанции.

Решение по делу о привлечении к административной ответственности может быть обжаловано в течение десяти дней  в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд, г.Самара, с направлением жалобы через Арбитражный суд Ульяновской области.

 

Судья                                                                                                           О.А.Лубянова