СЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

ул. Пушкина, 112, г. Пермь, 614068

e-mail: 17aas.info@arbitr.ru

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

 

№ 17АП-14443/2022-ГК

г. Пермь

15 декабря 2022 года

Дело № А60-29431/2022

Резолютивная часть постановления объявлена 13 декабря 2022 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 15 декабря 2022 года.

Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:председательствующего Сусловой О.В.,

судей Григорьевой Н.П., Муталлиевой И.О.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, 

рассмотрев апелляционную жалобу истца, ООО «Строительная компания «БСУ»,

на решение Арбитражного суда Свердловской области от 14.09.2022,

вынесенное судьей Дёминой Т.А., 

по делу № А60-29431/2022

по иску ООО «Строительная компания «БСУ»  (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, г. Березовский)

к ФИО2, 

третье лицо: ФИО3 

об обязании передать документы о деятельности общества,

при участии

от истца: ФИО4, доверенность от 12.01.2022,

от ответчика: ФИО5, доверенность от 29.06.2022,

от третьего лица: ФИО3 (лично),

установил:

общество с ограниченной ответственностью «Строительная компания «БСУ» (далее – истец, общество «Строительная компания «БСУ») обратилось в Арбитражный суд Свердловской области с иском к ФИО2 (далее –  ответчик) об обязании передать оригиналы следующих документов, имущество и информацию, касающуюся деятельности общества  «Строительная компания «БСУ» за период с 20.10.2010 по 29.12.2021:

- устав, свидетельство о государственной регистрации юридического лица, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, свидетельства о внесении изменений в единый государственный реестр юридических лиц, информационное письмо из ЕГРПО (коды статистики), протоколы общих собраний участников (решения единственного участника общества);

- бухгалтерскую, налоговую и иную документацию Общества с ограниченной ответственностью "Строительная Компания БСУ";

- приказы о назначении единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера, должностные инструкции перечисленных лиц, трудовые договоры с ними; печати и штампы общества;

- список материально ответственных лиц, договоры с указанными лицами; список всех работников Общества с ограниченной ответственностью "Строительная Компания БСУ" с момента создания общества по состоянию на 29.12.2021 с указанием занимаемой должности, контактного телефона, домашнего адреса;

- штатное расписание (действующее) с указанием фонда оплаты труда, приказ об утверждении штатного расписания за период с момента создания общества по 29.12.2021;

-перечень имущества за период с момента создания общества по 29.12.2021 с указанием балансовой и остаточной стоимости, даты ввода в эксплуатацию;

-перечень принадлежащих Обществу с ограниченной ответственностью "Строительная Компания БСУ" объектов недвижимости, правоустанавливающие документы на объекты недвижимости (свидетельства о праве собственности, договоры купли-продажи, договоры аренды);

- перечень земельных участков с указанием площади, права должника на участок, характеристики участка, правоустанавливающие документы на объекты недвижимости (свидетельства о праве собственности, договоры купли-продажи, договоры аренды), список зарегистрированных объектов в государственных органах, в том числе лицензирующих; инвентаризационные описи и акты за период с момента создания общества по 29.12.2021 (в бумажном и электронном виде);

- отчеты об оценке имущества за период с момента создания общества по 29.12.2021;

- перечень оборудования с указанием места нахождения;

- бухгалтерскую и налоговую отчетность предприятия за период с момента создания общества по 29.12.2021;

- перечень дебиторов Общества с ограниченной ответственностью "Строительная Компания БСУ" по состоянию на 29.12.2021 с указанием сумм, адресов дебиторов, оснований и срока возникновения; перечень кредиторов Общества с ограниченной ответственностью "Строительная Компания БСУ" по состоянию на 29.12.2021 с указанием сумм, адресов кредиторов, оснований и срока возникновения;

- реестр выданных доверенностей с указанием адресов и телефонов доверенных лиц за период с момента создания общества по 29.12.2021;

- перечень сделок, заключенных в период с 01.01.2017 года по 29.12.2021;

- реестр заключенных договоров Общества с ограниченной ответственностью "Строительная Компания БСУ" за период с момента создания общества по 29.12.2021;

- перечень счетов Общества с ограниченной ответственностью "Строительная Компания БСУ" в кредитных организациях, договоры банковского счета;

- кадровая документация: трудовые договоры с работниками, дополнительные соглашения к ним, приказы о приеме, переводе и увольнении, трудовые книжки работников;

- сведения о текущих обязательствах; сведения о затратах и выручке с расшифровкой за период с момента создания общества по 29.12.2021 (с поквартальной разбивкой, а также с разбивкой на постоянные и переменные); электронные базы бухгалтерского учета (База 1С и т.п.), налогового и статистического учетов;

- положения об учетной политике за период с момента создания общества по 29.12.2021;

- правоустанавливающие документы на имущество за период с момента создания общества по 29.12.2021; сведения о доходах и расходах общества за период с момента создания общества по 29.12.2021;

- оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета за период с момента создания общества по 29.12.2021;

- копии судебных актов, вынесенных в отношении общества за период с момента создания общества по 29.12.2021;

- договоры с контрагентами Общества с ограниченной ответственностью "Строительная Компания БСУ» за период с момента создания общества и по 29.12.2021;

- документы по реализации товаров и материальных ценностей, выполнения работ (товарные накладные, товарно-транспортные накладные, счета фактуры, акты приема товаров, акты выполненных работ, журналы фактур);

- документы по поставке товаров и материальных ценностей;

- акты сверок с контрагентами;

- договоры займа, заключенные с Обществом с ограниченной ответственностью "Строительная Компания БСУ"» за период с 2017 года по 29.12.2021;

- документы и сведения о наличии обременении имущества ООО «СК «БСУ»;

- акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств ООО «СК «БСУ», инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, иных ценных бумаг);

- выданные, полученные и/или учитываемые за балансом ООО «СК «БСУ» векселя, индоссаменты, авали и иные ценные бумаги;

- все имеющиеся у ООО «СК «БСУ» лицензии и сертификаты, в частности, лицензию серии АВ № УО-У-02-101...-2542 от 11.01.2016, выданную Уральским межрегиональным территориальным управлением по надзору за ядерной и радиационной безопасностью на осуществление следующей деятельности: «Размещение, сооружение, эксплуатация и вывод из эксплуатации ядерных установок, радиационных источников и пунктов хранения ядерных материалов и радиоактивных веществ, хранилищ радиоактивных отходов»;

- все имеющиеся у ООО «СК «БСУ» документы, подтверждающие ее членство в специализированных самостоятельно регулируемых организациях;

- все имеющиеся у ООО «СК «БСУ» документы, подтверждающие допуски общества к выполнению строительных, проектировочных и реставрационных работ;

- все имеющиеся у ООО «СК «БСУ» уведомления государственных и/или муниципальных органов о начале осуществления обществом определенных видов деятельности;

- отчет о финансовых результатах ООО «СК «БСУ» за 2021 год с расшифровками строк этого отчета;

- отчет о движении денежных средств ООО «СК «БСУ» за 2021 год с расшифровками строк этого отчета;

- регистры бухгалтерского учета ООО «СК «БСУ», в том числе все имеющиеся карточки счетов бухгалтерского учета за период с 01.01.2019 года;

- книга учета доходов и расходов ООО «СК «БСУ»;

- все принятые (утвержденные) в ООО «СК «БСУ» Приказы «Об учетной политике ООО «СК «БСУ» за каждый год, начиная с 01.01.2019 года (на 2019, 2020, 2021 годы);

- все имеющиеся в ООО «СК «БСУ» аудиторские заключения за период с 01.01.2019 года по настоящее время.

К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен ФИО3.

Решением Арбитражного суда Свердловской области от 14.09.2022 в удовлетворении иска отказано.  

Истцом подана апелляционная жалоба, в которой он просит отменить решение в связи с неполным выяснением обстоятельств, имеющих значение для дела, недоказанностью имеющих значение для дела обстоятельств, которые суд считал установленными, несоответствием выводов, изложенных в решении, обстоятельствам дела, нарушением или неправильным применением норм материального права, принять новый судебный акт об удовлетворении иска. 

Ответчиком представлен отзыв на апелляционную жалобу, в котором он просит оставить решение без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Протокольным определением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 13.12.2022 отказано в удовлетворении ходатайства истца об оглашении аудио-протокола судебного заседания от 07.09.2022 в связи с отсутствием необходимости. 

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном статьями 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. 

Как следует из материалов дела, общество «Строительная компания «БСУ»  зарегистрировано в качестве юридического лица 20.10.2010, что подтверждается сведениями из единого государственного реестра юридических лиц.

Функции единоличного исполнительного органа общества с 27.09.2021 по 29.12.2021 исполнял ФИО2. 

Решением общего собрания общества «Строительная компания «БСУ»   29.12.2021 ФИО2 досрочно освобожден от должности директора общества. 

ФИО2 14.05.2022 получено требование о передаче документов общества «Строительная компания «БСУ». 

Ссылаясь на то, что ФИО2 не исполнена обязанность по передаче документов общества, последнее обратилось с настоящим иском в арбитражный суд. 

Отказывая в удовлетворении иска, суд первой инстанции руководствовался статьями 32, 40, 44, 50  Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон об обществах), статьями 13, 17, 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» и пришел к выводу об отсутствии доказательств нахождения в распоряжении ответчика истребуемых истцом оригиналов документов; само по себе то обстоятельство, что ответчик в определенный период времени являлся единоличным исполнительным органом общества, не может с очевидностью свидетельствовать о нахождении в его личном владении истребуемых документов.

Кроме того, судом первой инстанции принято во внимание, что истцом после 29.12.2021 шесть раз вносились изменения в сведения об обществе с подачей необходимых документов, удостоверяемых нотариусом. При этом нотариус при свидетельствовании подлинности подписей должностных лиц организаций устанавливает личность должностных лиц, из полномочия на право подписи, в связи с чем для подтверждения соответствующих полномочий обществом «Строительная компания «БСУ» нотариусу должны были быть предоставлены приказ о назначении или протокол об избрании должностного лица, устав или иной учредительный документ организации, свидетельство о регистрации юридического лица, свидетельство о постановке на учет организации в налоговом органе.

На основании изложенного суд первой инстанции пришел к выводу о том, что документы, необходимые для ведения деятельности общества, в том числе учредительные документы, в обладании ответчика не находятся, а имеются у истца.

Помимо этого подтверждением наличия у истца хозяйственных документов является тот факт, что истцом с апреля 2022 года подано несколько исковых заявлений (дела № А60-17866/2022, А60-33040/2022). 

В апелляционной жалобе заявитель возражает против выводов суда первой инстанции, ссылается на то, что судом проигнорировано правовое положение директора общества, которое включает в себя обязанность хранить документы общества и передать их после прекращения полномочий.

По мнению истца, судом первой инстанции не дана оценка нотариально удостоверенному заявлению ФИО2 от 14.04.2022 о выходе из общества, в котором ответчик подтверждал нотариусу, что представленная им редакция устава, утвержденная решением учредителя, решение от 12.10.2020, лист изменений № 1 к уставу, ГРН 2136678198897 от 26.09.2013, является действующей.

Истец полагает, что данное утверждение ФИО2 свидетельствует о нахождении у него в апреле 2022 года документов общества.  

Кроме того, заявитель жалобы указывает на то, что в судебном заседании 07.09.2022 представитель ответчика признал, что ФИО2 после своего увольнения документы общества не передавал новому директору. 

Указанные доводы не принимаются апелляционным судом в связи со следующим. 

В силу пункта 1 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В части 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете указано на то, что  ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии с частью 1 статьи 9 Закона о бухгалтерском учете  каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. Не допускается принятие к бухгалтерскому учету документов, которыми оформляются не имевшие места факты хозяйственной жизни, в том числе лежащие в основе мнимых и притворных сделок.

Между тем для удовлетворения заявленного требования истца необходимо исследовать вопрос фактического нахождения всех истребуемых документов у лица, требования к которому о возложении обязанности передать документы предъявлены, так как судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не может обладать признаками неисполнимости (статья 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

В силу статьи 301 Гражданского кодекса Российской Федерации собственник вправе истребовать свое имущество из чужого незаконного владения.

Применяя статью 301 Гражданского кодекса Российской Федерации, судам следует иметь в виду, что собственник вправе истребовать свое имущество от лица, у которого оно фактически находится в незаконном владении. Иск об истребовании имущества, предъявленный лицу, в незаконном владении которого это имущество находилось, но у которого оно к моменту рассмотрения дела в суде отсутствует, не может быть удовлетворен (пункт 32 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 29.04.2010 № 10/22 «О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при разрешении споров, связанных защитой права собственности и других вещных прав»).

Между тем  истцом в материалы дела не представлено надлежащих доказательств, подтверждающих, что истребуемые документы находятся непосредственно у ФИО2, равно как и документально подтвержденных данных о вывозе/выносе ФИО2 истребуемых истцом документов с адреса местонахождения общества и неправомерном их удержании. 

То обстоятельство, что ФИО2 являлся единоличным исполнительным органом общества, само по себе не свидетельствует о том, что истребуемая документация находится в его личном владении с учетом того, что по общему правилу документация хранится по месту нахождения самого общества, а доказательства наличия иного порядка хранения документов в обществе в материалах дела отсутствуют.

Заявляя требование о передаче ответчиком документов общества за период с 20.10.2010 по 29.12.2021, то есть с даты образования общества до даты освобождения ФИО2 с должности директора, истец не представляет документального подтверждения того, что при вступлении в должность ФИО2 также осуществлялась передача истребуемых документов от предшествующего директора, либо лица, временно его замещающего. 

Материалы дела не содержат данных о том, где находились истребуемые обществом «Строительная компания «БСУ» документы о деятельности общества при освобождении ФИО2 от должности директора этого общества.

При этом из пояснений ответчика следует, что после освобождения его от должности 29.12.2021 он вышел из здания общества и больше не появлялся по месту нахождения общества. 

Истцом не отрицается, что в момент прекращения полномочий  ответчика в качестве единоличного исполнительного органа инвентаризация в обществе не проводилась.

Помимо этого заявителем жалобы не представлено сведений о том, каким образом им с 29.12.2021 до момента направления ФИО2 требования о передаче документов велась хозяйственная деятельность общества при отсутствии в организации истребуемых документов. 

Вопреки мнению заявителя жалобы приведенная ФИО2 ссылка в нотариально удостоверенном заявлении от 14.04.2022 на наличие у него действующей редакции устава  сама по себе не подтверждает обладание ответчиком всемb оригиналами документов, истребуемых истцом в рамках настоящего дела.

Утверждение представителя ответчика в судебном заседании от 07.09.2022 о том, что после увольнения ФИО2 не передавались документы общества вновь избранному директору, также не подтверждает факт того, что ответчик располагает истребуемыми истцом оригиналами документов.  

Таким образом, учитывая всю совокупность установленных по делу конкретных обстоятельств спора, исходя из отсутствия в деле безусловных доказательств нахождения спорных документов в распоряжении ФИО2, суд апелляционной инстанции полагает, что суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу об отсутствии оснований для удовлетворения заявленных обществом «Строительная компания «БСУ» требований.

В связи с изложенным суд апелляционной инстанции не находит предусмотренных статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации оснований для отмены или изменения обжалуемого  судебного акта.

Решение арбитражного суда от 14.09.2022 следует оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

В силу части 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы на уплату государственной пошлины в сумме 3 000 руб., понесенные при подаче апелляционной жалобы, относятся на ее заявителя.

Руководствуясь статьями 266, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Семнадцатый арбитражный апелляционный суд

П О С Т А Н О В И Л:

решение Арбитражного суда Свердловской области от 14.09.2022 по делу № А60-29431/2022 оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационногопроизводства в Арбитражный суд Уральского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, через Арбитражный суд Свердловской области.

Председательствующий

О.В. Суслова

 

Судьи

Н.П. Григорьева

И.О. Муталлиева