АРБИТРАЖНЫЙ СУД ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А76-17106/2016

24 апреля 2017 г.

г. Челябинск

Резолютивная часть решения вынесена 17 апреля 2017 г.

Решение суда изготовлено в полном объеме 24 апреля 2017 г.

Судья Арбитражного суда Челябинской области Соцкая Е.Н. при ведении протокола предварительного судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела по иску ФИО2, г. Усть – Катав, к обществу с ограниченной ответственностью «Универсам», г. Усть - Катав, ОГРН 

<

***>, об обязании предоставить документацию, 

При участии в судебном заседании от истца: ФИО3, ФИО4, на основании доверенности от 01.07.2016,

директора ответчика: ФИО5 личность установлена паспортом,

УСТАНОВИЛ:

15.07.2016 ФИО2, г. Усть – Катав  (далее – истец), обратился в Арбитражный суд Челябинской области с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «Универсам», г. Усть - Катав, ОГРН 

<

***>  (далее – ответчик), об обязании Общества с ограниченной ответственность «Универсам» предоставить ФИО2 в течение 3 дней с даты вступления в законную силу судебного решения по настоящему делу надлежащим образом заверенные копии следующих документов: 

1. Бухгалтерского баланса ООО «Универсам» по состоянию на 31.12.2014, 31.03.2015, 30.06.2015, 30.09.2015 и 31.12.2015 года.

2. Отчет о прибылях и убытках ООО «Универсам» по состоянию на 31.12.2014, 31.03.2015, 30.06.2015, 30.09.2015 и 31.12.2015 года.

3. Всех регистров бухгалтерского баланса ООО «Универсам» (синтетического и аналитического) по счетам бухгалтерского учета 26, 50, 51, 58, 63, 66, 67, 68, 70, 73, 75, 76, 90, 91, 98 составленным применительно к операциям за период с 01.01.2014 по 31.12.2015,с приложением первичных учетных документов (включая кассовые и банковские), являющиеся основанием для отражения операции по указанным счетам, за этот же период. 

4. Оборотно – сальдовых ведомостей по счетам бухгалтерского учета 01 и 02 по состоянию на 31.12.2014, 31.03.2015, 30.06.2015, 30.09.2015 и 31.12.2015.

5. Протоколов очередных и внеочередных общих собраний участников ООО «Универсам» за период с 01.01.2014 по 31.12.2015 с приложением документов, подтверждающих порядок созыва данных собраний (требований о проведении, решении о созыве собраний)

6. Штатного расписания и рудовых договоров работников ООО «Универсам».

7. Годового отчета о деятельности ООО «Универсам» за 2015 год.

8. Договоров, заключенных с ООО «Универсам» в 2015 году.

9. Договоров текущих (действующих и неисполненных), соглашений и иных сделок (включая дополнительные соглашения, изменения и дополнения к ранее заключенным договором).

10. Доверенностей, выданных ООО «Универсам» за период с 01.01.2016 по 15.03.2016 года.

11. Устава ООО «Универсам» в действующей редакции.

 Взыскать с общества «Универсам» в пользу Ли-Фу-Чень-Попова В.В. денежные средства в размере 300000 руб. за каждый день неисполнения судебного акта, начисляемые с момента истечения трех дней с даты вступления решения суда в  законную силу и до момента его фактического исполнения. (л.д.3-6).

Определением суда от 19.07.2016 исковое заявление принято к производству, назначено к рассмотрению в судебном заседании.

Представитель  ответчика, участвовал во всех судебных заседаниях, права участника общества на получение документов не оспаривал,  просил время для предоставления документов, запрошенных участником, которые передавал представителям истца по Актам приема-передачи документов.

Поскольку ответчиком передавались документы в процессе рассмотрения настоящего дела, представители истца отказывались от ранее заявленных требований, производство по делу в части судом прекращалось.

Так, в судебным заседании 21.11.2016 был принят  частичный отказ  от иска в отношении требований об обязании общества с ограниченной ответственностью «Универсам» предоставить ФИО2 в течение 3 дней с даты вступления в законную силу судебного решения по настоящему делу надлежащим образом заверенные копии следующих документов: 

- Бухгалтерского баланса ООО «Универсам» по состоянию на 31.12.2014, 31.03.2015, 30.06.2015, 30.09.2015 и 31.12.2015 года;

- Отчет о прибылях и убытках ООО «Универсам» по состоянию на 31.12.2014, 31.03.2015, 30.06.2015, 30.09.2015 и 31.12.2015 года;

-Оборотно – сальдовых ведомостей по счетам бухгалтерского учета 01 и 02 по состоянию на 31.12.2014, 31.03.2015, 30.06.2015, 30.09.2015 и 31.12.2015;

- Протоколов очередных и внеочередных общих собраний участников ООО «Универсам» за период с 01.01.2014 по 31.12.2015 с приложением документов, подтверждающих порядок созыва данных собраний (требований о проведении, решении о созыве собраний);

-Штатного расписания и трудовых договоров работников ООО «Универсам»;

-Годового отчета о деятельности ООО «Универсам» за 2015 год;

-Устава ООО «Универсам» в действующей редакции. 

Производство по делу №А76-17106/2016 в части вышеуказанных требований прекращено (л.д.48-49).

02.03.2017 с учетом уточнения иска предметом настоящего спора являлась обязанность общества передать следующие документы: 

1. Всех регистров бухгалтерского баланса ООО «Универсам» (синтетического и аналитического) по счетам бухгалтерского учета 26, 50, 51, 58, 63, 66, 67, 68, 70, 73, 75, 76, 90, 91, 98 составленным применительно к операциям за период к операциям за период с 01.01.2014 по 31.12.2015, с приложением первичных учетных документов (включая кассовые и банковские), являющиеся основанием для отражения операции по указанным счетам, за этот же период.

2. Договоров, заключенных с ООО «Универсам» в 2015 году.

3. Договоров текущих (действующих и неисполненных), соглашений и иных сделок (включая дополнительные соглашения, изменения и дополнения к ранее заключенным договорам).

Поскольку общество с ограниченной ответственностью «Универсам» предоставило ФИО2 заверенные копии определенных  документов, 17.04.2017 представитель истца заявил частичный отказ от иска в отношении требований об обязании общества с ограниченной ответственностью «Универсам» предоставить ФИО2 в течение 3 дней с даты вступления в законную силу судебного решения по настоящему делу надлежащим образом заверенные копии следующих документов: 

- Договоров, заключенных с ООО «Универсам» в 2015 году.

- Договоров текущих (действующих и неисполненных), соглашений и иных сделок (включая дополнительные соглашения, изменения и дополнения к ранее заключенным договором).

С учетом положений ч.2 ст.49 АПК РФ, частичный отказ от требований не нарушает ничьих прав и производство по делу №А76-17106/2016 в части вышеуказанных требований следует прекратить.

Таким образом, единственным требованием на котором настаивает истец это передача ему всех регистров бухгалтерского баланса ООО «Универсам» (синтетического и аналитического) по счетам бухгалтерского учета 26, 50, 51, 58, 63, 66, 67, 68, 70, 73, 75, 76, 90, 91, 98 составленным применительно к операциям за период к операциям за период с 01.01.2014 по 31.12.2015, с приложением первичных учетных документов (включая кассовые и банковские), являющиеся основанием для отражения операции по указанным счетам, за этот же период (л.д.131).

Заслушав представителей истца, ответчика, оценив представленные доказательства, суд считает, что требование истца о передаче всех регистров не подлежит удовлетворению.

Как следует из материалов дела, и не оспаривается сторонами ФИО2 является участником общества с ограниченной ответственностью «Универсам», с долей участия в уставном капитале в размере 17,72% номинальной стоимостью 4169 руб. 53 коп. (л.д.16-22) 

ФИО2 направлял обществу заявления с просьбой предоставить копии документов о деятельности общества, которые оставлены обществом без удовлетворения. 

Реализуя свое право на получение информации о деятельности общества как его участника, участник общества обратился с настоящим иском в арбитражный суд.

В соответствии с пунктом 1 статьи 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации и пунктом 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью) участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

В силу пункта 1 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерской учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете)первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

В пункте 1 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственности перечислены документы, которые обязано хранить общество, а пунктом 2 указанной статьи определено, что общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 настоящей статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление (пункт 4 статьи 50 Закон об обществах с ограниченной ответственности).

В соответствии с информационным письмом Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее - информационное письмо № 144) предоставление участнику информации является необходимым условием для реализации его правомочий на участие в управлении делами общества, а также иных правомочий, предусмотренных Законом об обществах с ограниченной ответственностью.

При реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Пунктом 16 информационного письма № 144 предусмотрено, что дополнительный перечень документов, которые общество обязано хранить установлен Перечнем типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения, утвержденным Приказом Минкультуры России от 25.08.2010 № 558. В соответствии с этим Перечнем общество обязано хранить документы по личному составу, бухгалтерскую и налоговую отчетность, решения единственного участника общества, первичные документы по контрагентам общества, гражданско-правовые договоры.

Ответчик обязан предоставлять по требованию участника общества  копии тех документов, обязанность по составлению и хранению которых предусмотрена законодательно.

В соответствии со ст. 71 АПК РФ суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

Пунктом 2 статьи 9 АПК РФ установлено, что лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

Доказательства представляются лицами, участвующими в деле (п. 1 ст. 66 АПК РФ). При этом доказательства, предъявляемые сторонами, должны соответствовать требованиям ст. ст. 64, 67, 68 и 75 АПК РФ и лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

Таким образом, поскольку Ли-Фу-Чень-Попов В.В. является участником общества с ограниченной ответственностью «Универсам» с долей в уставном капитале в размере 17,72% суд приходит к выводу о том, что истец вправе требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

Более того,  в процессе рассмотрения требований истца общество передало практически  всю запрашиваемую истцом документацию, и единственным неисполненным  пунктом искового заявления осталась передача всех регистров бухгалтерского баланса ООО «Универсам» (синтетического и аналитического) по счетам бухгалтерского учета 26, 50, 51, 58, 63, 66, 67, 68, 70, 73, 75, 76, 90, 91, 98 составленным применительно к операциям за период к операциям за период с 01.01.2014 по 31.12.2015, с приложением первичных учетных документов (включая кассовые и банковские), являющиеся основанием для отражения операции по указанным счетам, за этот же период.

Исходя из положений ст. 50 Закона об общества с ограниченной ответственностью и ст. 29 закона о бухгалтерском учете ведение документооборота, бухгалтерского учета и хранение документов общества организуются руководителем общества. 

В случае назначения нового исполнительного органа общества лицо, исполнявшее ранее указанные функции, обязано передать вновь назначенному генеральному директору документы, указанные в статье 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью в целях соблюдения закона и обеспечения нормальной деятельности общества. 

Действующее законодательство допускает возможность истребования документов. 

Вместе с тем, исходя из положений статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, документы могут быть истребованы от лица, у которого они находятся. 

Таким образом, истребование документов возможно при условии, что данное лицо ими располагает. Согласно пункту 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в арбитражном процессе, обязано доказать наличие тех обстоятельств, на которые оно ссылается в обоснование своих требований или возражений. 

При этом понимание добросовестности руководителя общества «Универсам» подразумевает за собой как соблюдения определенных стандартов поведения, проявления должного отношения к делам организации, выражающегося не в знаниях и намерениях, а в каких-либо выраженных вовне актах поведения (поступках). В данном случае, суд считает, что имеет место добросовестное поведение руководителя общества «Универсам» как в целом при исполнении своих обязанностей перед обществом, так и применительно к ситуации совершения им от имени общества отдельных действия, включая передачу документов участнику общества (истцу).

В материалы дела был представлен Акт об утрате документов от 07.04.2016 (л.д.94-96), несмотря на это часть документов были восстановлены обществом, часть - запрошены у контрагентов ООО «Универсам», и на протяжении рассмотрения настоящего дела, документы передавались представителям истца, о чем сторонами составлялись Акты приема-передачи от 02.11.2016, 13.01.2017, 24.01.2017, 15.02.2017, 23.02.2017, 02.03.2017, 12.04.2017, 17.04.2017  (л.д.38, 109, 125-127, 132-133).

Обществом был передан объемный пакет первичной документации, счета, счет-фактуры, акты, договоры, платежные документы, главная книга, оборотно-сальдовые ведомости, анализ  счетов за 2014-2015гг.

Как следует из пояснений директора ФИО5 и бухгалтера ФИО6 общества с ограниченной ответственностью «Универсам» высказанные в судебных заседаниях и нашедшие отражение в Акте  приема передачи документов от 12.04.2017 следует, что анализы счетов 51, 62, 60, 68, 70, 71, 73, 91 за 2015г. и 51, 62, 69, 68, 70, 60, 50, 91, 84.02  за 2014г. были переданы истцу,  иные регистры бухгалтерского баланса ООО «Универсам» по счетам 26,  58, 63, 66, 67, 75, 76, 90, 98  не ведутся.

Учитывая указанные возражения ответчика в отношении перечня истребуемых истцом документов, в том числе принимая во внимание их отсутствие, о чем заявлено ответчиком, суд считает, что  отсутствует сам факт уклонения ответчика от предоставления участнику общества истребуемых документов, поскольку невозможно истребовать то, чего нет у общества.

С учетом того, что  участнику общества представлен объемный пакет документов о финансово-хозяйственной деятельности общества, суд считает, что участник  общества Ли-Фу-Чень-Попов В.В. не  лишается возможности контролировать хозяйственную деятельность общества. 

При таких обстоятельствах поскольку отсутствует уклонение ответчика от передачи документов, в рассматриваемом случае в удовлетворении  оставшихся требований  следует отказать.

Поскольку общество до вынесения решения предоставило истцу запрашиваемую информацию в виде копий документов в полном объеме, иной документации общество не ведет, суд приходит к  выводу об отказе в удовлетворении заявленных требований на основании ст. ст. 8, 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью.

Государственная пошлина при обращении с исковым заявлением в арбитражный суд подлежит уплате в соответствии со ст. 333.18 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ) с учетом ст. ст. 333.21, 333.22, 333.41 НК РФ. 

Истцом при подаче искового заявления уплачена государственная пошлина в сумме 12 000 руб. 00 коп., что подтверждается чек ордером от 14.07.2016 (л.д. 7).

В соответствии с ч. 1 ст. 110 АПК РФ расходы по уплате государственной пошлины, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны. Следовательно, расходы по уплате государственной пошлины в сумме 6 000 руб. 00 коп. относятся на  ответчика и подлежат взысканию в пользу истца, поскольку  требования истца удовлетворялись в процессе рассмотрения  настоящего дела, а не до подачи иска в суд. Излишне уплаченная сумма госпошлины подлежит возврату истцу из федерального бюджета.

Руководствуясь п.2 ст.49, ч.1 п.4 ст.150, ст.151, 167,170 АПК РФ, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Принять  частичный отказ  от иска в отношении требований об обязании общества с ограниченной ответственностью «Универсам» предоставить ФИО2 в течение 3 дней с даты вступления в законную силу судебного решения по настоящему делу надлежащим образом заверенные копии следующих документов: 

- Договоров, заключенных с ООО «Универсам» в 2015 году.

- Договоров текущих (действующих и неисполненных), соглашений и иных сделок (включая дополнительные соглашения, изменения и дополнения к ранее заключенным договором).

Производство по делу №А76-17106/2016 в части вышеуказанных требований прекратить.

В остальной части иска отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Универсам», г. Усть - Катав, ОГРН 

<

***> в пользу ФИО2, г. Усть – Катав 6000 рублей в возмещение расходов по уплате государственной пошлины.

 Возвратить ФИО2, г. Усть – Катав из федерального бюджета излишне уплаченную госпошлину в размере 6000 руб. (по чек-ордеру  от 14.07.2016).

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в срок, не превышающий месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме). 

Судья                                                                    Е.Н. Соцкая