АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН

ул.Ново-Песочная, д.40, г.Казань, Республика Татарстан, 420107

E-mail: info@tatarstan.arbitr.ru

http://www.tatarstan.arbitr.ru

тел. (843) 294-60-00

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

г. КазаньДело №А65-17466/2020 

Дата принятия решения – 12 октября 2020 года 

Дата объявления резолютивной части – 08 октября 2020 года.

Арбитражный суд Республики Татарстан в составе судьи  Хасаншина И.А., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Вербенко А.А., рассмотрев в судебном заседании дело по иску Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения - Национального Банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации, г. Казань (ОГРН 1037700013020, ИНН 7702235133) к обществу с ограниченной ответственностью "Фарт Ломбард", г. Казань (ОГРН 1171690034592, ИНН 1661052585) и Семенову Данилу Михайловичу, Челябинская область, г. Трехгорный  о ликвидации общества,

при участии третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований на предмет спора Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №3 по Республике Татарстан, г. Казань и Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России №18 по Республике Татарстан, г. Казань,  

с участием:

от истца – ФИО2, по доверенности от 03.09.2018г.,

от ответчиков – не явились, извещены,

от третьих лиц – не явились, извещены,   

УСТАНОВИЛ:

Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения - Национального Банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации (далее – заявитель, Банк России) обратился в Арбитражный суд Республики Татарстан с иском к обществу с ограниченной ответственностью "Фарт Ломбард" (далее – общество) и Семенову Данилу Михайловичу о ликвидации общества и обязанности в шестимесячный срок с момента вступления в законную силу решения суда произвести все необходимые действия, связанные с его ликвидацией, предусмотренные ст.62-64 ГК РФ.

К участию в деле в порядке статьи 51 АПК РФ привлечены в качестве третьих лиц,  не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, Межрайонная инспекцию Федеральной налоговой службы №18 по Республике Татарстан и Межрайонная инспекцию Федеральной налоговой службы №3 по Республике Татарстан.

Как следует из материалов дела, общество зарегистрировано в качестве юридического лица 11.04.2017 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №18 по Республике Татарстан за основным государственным регистрационным номером 

<

***>.

Как следует из заявления и материалов дела, Банком России в ходе проверочных мероприятий установлено, что обществом неоднократно допущены нарушения требований Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах», выразившиеся в непредставлении отчетов о деятельности ломбарда за полугодие и девять месяцев 2018 календарного года и за 2018 год в целом, за первый квартал и полугодие 2019 календарного года, за девять месяцев 2019 календарного года, за 2019 календарный год, за первый квартал 2020 года, отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2019 календарный год, отчет об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций с февраля 2018 по май 2020 года.

В адрес общества Банком России в течение 2019 – 2020 годы неоднкратно были направлены предписания с требованием об устранении данных нарушений законодательства и представлении соответствующей отчетности. 

В установленные Федеральным законом от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее – Закон о ломбардах) и предписаниями сроки обществом отчетность не представлена, предписания не исполнены.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения Банка России в арбитражный суд с заявлением о ликвидации общества.

Исследовав материалы дела, оценив представленные доказательства, заслушав представителя заявителя, суд приходит к следующим выводам.

Согласно статье 57 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество может быть ликвидировано добровольно в порядке, установленном Гражданским кодексом Российской Федерации, с учетом требований данного Федерального закона и устава общества, а также по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации.

Пунктом 2 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ) установлено, что юридическое лицо ликвидируется по решению его учредителей (участников) или органа юридического лица, уполномоченного на то учредительным документом, в том числе в связи с истечением срока, на который создано юридическое лицо, с достижением цели, ради которой оно создано. 

Исходя из положений п. 3 статьи 61 ГК РФ, юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

Согласно статьям 1 и 6 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее – Закон о Центральном банке) Банк России является юридическим лицом и вправе обращаться в суд в порядке, определенном законодательством Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Закона о Центральном банке Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Учитывая, что согласно пункту 18 статьи 76.1 Закона о Центральном банке ломбард является некредитной финансовой организацией, Банк России на основании статьи 76.6 Закона о Центральном банке устанавливает обязательные для ломбардов сроки и порядок составления и представления отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

Законом о ломбардах установлена обязанность ломбардов представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и о персональном составе своих руководящих органов (статья 2.4). Формы и сроки представления указанных документов определены Банком России в Указании Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (действовавшем в период представления отчетности) (далее – Указание).

Из содержания указанных норм следует, что ломбард обязан выполнять предписания Банка России и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России, представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. 

Согласно пункту 2 Указаний отчет о деятельности ломбарда представляется: за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года - не позднее 23 рабочих дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды - не позднее 23 рабочих дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. Вместе с отчетом о деятельности ломбарда за календарный год, представляемым не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, представляется годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность ломбарда, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 3 указаний Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в подразделах 1, 2 и 4 раздела II отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 23 рабочих дней после окончания календарного года или даты изменения сведений.

Согласно редакции Указаний до 15.06.2019 отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 30 календарных дней после окончания календарного года или даты изменения сведений.

В соответствии с пунктом 3 Указания Банка России от 13 января 2017 г. N 4263-У "О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами" организации ежемесячно составляют и представляют в Банк России отчетность об операциях с денежными средствами составляется по данным за календарный месяц и представляется в Банк России не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.

На основании подпункта 6 пункта 4 статьи 2.3 Закона о ломбардах, статьи 6 Закона о Центральном банке Банк России в рамках осуществления полномочий по контролю и надзору в установленной сфере деятельности обращается в суд с требованием о ликвидации ломбарда в случае неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений.

В соответствии с пунктом 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается в обоснование своих требований и возражений.

Согласно статье 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

Как следует из материалов дела, обществом неоднократно нарушены требования Закона о ломбардах - не представлены отчет о деятельности ломбарда, отчет об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций.

Ответчиками заявление не оспорено, доказательств необоснованности заявленного требования не представлено, как не представлено доказательств сдачи отчетности, что в силу пункта 3.1 статьи 70 Арбитражного процессуального кодекса Российской влечет признание ими обстоятельств относительно существа заявленных требований. 

В силу статей 9 и 41 Арбитражного процессуального кодекса Российской судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности. Следовательно, лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или не совершения ими процессуальных действий, в том числе в части представления (непредставления) доказательств, заявления ходатайств о проверке достоверности сведений, представленных иными участниками судебного разбирательства, а также имеющихся в материалах дела.

При вышеуказанных обстоятельствах, исходя из принципа равноправия сторон и состязательности арбитражного процесса, арбитражный суд считает заявленные требования подлежащими удовлетворению.

Исходя из пункта 5 статьи 61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (пункт 5 статьи 62) за счет имущества юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (пункт 2 статьи 62).

В пунктах 7, 8, 9, 10 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» разъяснено, что на основании пункта 3 статьи 61 ГК РФ арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду участников (учредителей) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, даты рождения и места жительства.

Учредителем (участником) общества является ФИО1 (ИНН 

<

***>), ДД.ММ.ГГГГ года рождения, зарегистрированный на момент создания общества по адресу: 

<

...>, в связи с чем суд считает необходимым возложить на него обязанность ликвидатора и установить срок ликвидации шесть месяцев со дня вступления в законную силу настоящего судебного акта.

Согласно статье 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации государственная пошлина, от уплаты которой в установленном порядке истец был освобожден, взыскивается с ответчика в доход федерального бюджета. 

Руководствуясь статьями 110, 167-169, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации 

                                                       Р Е Ш И Л:

Исковое заявление удовлетворить.

Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью "Фарт Ломбард", г. Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), место нахождения: 420036, 

<

...>. 

Обязанность по ликвидации общества с ограниченной ответственностью "Фарт Ломбард", г. Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), возложить на участника общества ФИО1.

Ликвидацию общества с ограниченной ответственностью "Фарт Ломбард", г. Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), провести в соответствии со статьями 62-64 Гражданского кодекса Российской Федерации в срок в течение шести месяцев со дня вступления в законную силу настоящего решения.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "Фарт Ломбард", г. Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в доход федерального бюджета государственную пошлину в сумме 6 000 (шесть тысяч) руб.

Решение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в месячный срок через Арбитражный суд Республики Татарстан.

            Судья                                                                                                   Хасаншин И.А.