Арбитражный суд Республики Северная Осетия - Алания

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело №А61-4549/2016

15 февраля 2017 года

г. Владикавказ

Резолютивная часть решения объявлена 15.02.2017.

Решение в полном объеме изготовлено 15.02.2017.

Арбитражный суд Республики Северная Осетия-Алания в составе судьи Акимцевой С.А. 

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1

рассмотрел исковое заявление Центрального банка Российской Федерации в лице отделения по Ставропольскому краю Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)

к обществу с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), к ФИО2 и к ФИО3

о ликвидации общества с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД»

с участием третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований на предмет спора, Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы по г.Владикавказу (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)

при участии:

от заявителя – не явился

от общества – не явился

ФИО2 – предъявлен паспорт

ФИО3 – не явился

от налоговой инспекции – ФИО4 по доверенности от  17.01.2017 №04-14/00428

Судебное заседание проведено в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствии заявителя и ответчиков, надлежащим образом извещенных о времени и месте рассмотрения дела.

установил:

Центральный банк Российской Федерации в лице отделения по Ставропольскому краю Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – истец, Банк) обратился в Арбитражный суд РСО–Алания с исковым заявлением о ликвидации в судебном порядке общества с ограниченной ответственностью «Ломбард» (далее – ООО «Ломбард», общество) и к учредителям общества ФИО2 и ФИО3 (далее – учредители, ФИО2, ФИО3) в связи с нарушением обществом требований статьи 2.4 Федерального закона от 19.07.2007 №196-ФЗ "О ломбардах" и статьи 76.6 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Заявление мотивировано непредставлением с 2014 года ООО «Ломбард» в Банк установленной законом отчетности, а именно, предусмотренной статьей 2.4 Федерального закона от 19.07.2007 №196-ФЗ "О ломбардах" (далее – Закон о ломбардах), Указаниями Банка России "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда", действовавших до 13.03.2016, и от 30.12.2015 N 3927-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда", действующих с 13.03.2016 (далее -  Указание Банка России №3355-У и Указание Банка России №3927-У).

Учредитель ФИО2 в судебном заседании пояснил, что  документация в Банк не представлялась в связи с неосуществлением Ломбардом деятельности, против  удовлетворения требований Банка не возражал.

Представитель третьего лица – МРИ ФНС России по г.Владикавказу (далее – налоговая инспекция) считал требования законными, обоснованными, подлежащими удовлетворению.

Изучив материалы дела,  судом установлено следующее.

В соответствии с пунктом  9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Закон о Центральном банке), Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законам, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнений предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Согласно пункту 18 статьи 76.1 Законом о Центральном банке ломбарды отнесены к некредитным финансовым организациям.

Из части 1 статьи 2 Закона о ломбардах следует, что ломбардом является юридическое лицо - специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

Как следует из материалов дела, ООО «Ломбард» зарегистрировано в качестве юридического лица 25.11.2014 МРИ ФНС России по г.Владикавказу по юридическому адресу: 362001, РСО-Алания, 

<

...>; учредителями общества являются: ФИО2, 03.08.1988г.р., проживающий по адресу: 362043, РСО-Алания, 

<

...> А, и ФИО3, 10.06.1987г.р., проживающий по адресу: 362035, РСО-Алания, 

<

...>; основным видом экономической деятельности, которым занимается юридическое лицо, является деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества (код вида деятельности 64.92.6.) (л.д.44).

Таким образом, ООО  «Ломбард» является ломбардом, что не оспаривалось лицами, участвующими в деле.

Из положений пункта 4 части 3 статьи 2.3. Закона о ломбардах, статьи 6 Закона о Центральном банке, Центральный банк в рамках осуществления полномочий по контролю и надзору в установленной сфере деятельности вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, предусмотренных Законом о ломбардах, в случае неоднократного нарушения ломбардом Закона о ломбардах, других федеральных законов, нормативных актов Банка России (подпункт "б" пункта 6 части 4 статьи 2.3 Закона о ломбардах).

Статьей 2.4 Закона о ломбардах на ломбарды возложена обязанность по предоставлению в Центральный банк документов, содержащих отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

В соответствии с пунктами 2 и 3 Указаний №3355-У (действовали до 13.03.2016) и Указаний №3927-У (действуют с 13.03.2016 и на сегодняшний день) отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений.

Как следует из материалов дела, основанием для обращения Центрального банка в суд с настоящим заявлением явилось неисполнение обществом обязанностей, возложенных на него действующим законодательством, а именно не предоставление по состоянию на 07.11.2016 отчетности за 2014 год, за первый квартал 2015 года, за первое полугодие 2015 года, за 9 месяцев 2015 года, за 2015 год, за первый квартал 2016 года, за полугодие 2016 года, за 9 месяцев 2016 года, а также отчетности о персональном составе руководящих органов Ломбарда за 2014-2015гг.

Факт неисполнения обществом обязанности по предоставлению указанной отчетности подтвержден актом, составленным по результатам проверки 18.11.2016 (л.д.32-34).

Изложенное подтверждает вывод истца о неисполнение ООО «Ломбард» в течение длительного времени (с 2014 года) предусмотренных законом обязанностей по представлению отчетности и свидетельствует о неоднократном нарушении обществом требований действующего законодательства и нормативных актов Банка России. Последствия данных нарушений имеют существенный характер, учитывая их длительность и неоднократность, они не только влекут невозможность осуществления контроля и надзора за соблюдением Ломбардом требований законодательства, предъявляемых к его деятельности, но и создают реальную угрозу нарушения прав третьих лиц - потребителей услуг ООО «Ломбард».

Непредставление обществом отчетности в течение длительного периода времени влечет отсутствие у надзорного органа актуальных сведений о месте нахождения, о фактическом почтовом адресе, о счетах ломбарда, открытых в кредитных организациях, о страховой организации, осуществляющей страхование имущества, переданного ломбарду в залог, сведений о займах и средствах, привлеченных ломбардом, о составе руководящих органов и соблюдения требований к нему и т.д. Отсутствие актуальной информации фактически делает невозможным эффективное осуществление надзора за деятельностью ломбарда, в том числе, при рассмотрении обращений потребителей оказываемых им услуг.

В целях устранения нарушений действующего законодательства Банком в адрес ООО «Ломбард» направлялось предписание от 24.03.2015 №8-3-7/6658 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации, согласно которому общество было обязано в срок не позднее 30 календарных дней с даты получения предписания устранить выявленные нарушения, т.е. представить в Банк России отчетность за вышеуказанные периоды времени в соответствии с требованиями Указаний Банка (л.д.15-16).

В силу положений части 8 статьи 2, пункта 5 части 4 статьи 2.3 Закона о ломбардах предписания Банка России являются обязательными для исполнения ломбардом.

Невыполнение ломбардами требований предписания, а также непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в Банк России отчетов, уведомлений и информации, предусмотренных законодательством Российской Федерации, является нарушением, влекущим применение к нарушителю мер административной ответственности и иных мер, предусмотренных действующим законодательством.

Банк 17.10.2016 направил в адрес ООО «Ломбард» запрос о предоставлении документов и информации, касающихся деятельности общества, а также о предоставлении сведений о причинах неисполнения требований законодательства о предоставлении отчетности в Банк (л.д.27-28).

В доказательство направления требования Банк представил заказное почтовое уведомление  от 21.10.2016, свидетельствующее о возвращении  отправителю заказной корреспонденции в связи с истечением срока ее хранения (л.д.29).

Таким образом, Банком были предприняты меры, направленные на приведение деятельности ООО «Ломбард»  в соответствие с требованиями действующего законодательства.

В силу подпункта 3 пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

С учетом приведенных выше фактических обстоятельств и норм действующего законодательства, суд считает, что исковые требования Банка о ликвидации ООО Ломбард «ЗАИР» являются правомерным и подлежат удовлетворению.

Согласно пунктам 7, 8 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 N 84 "О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации" суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры. Обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду участников (учредителей) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, даты рождения и места жительства.

В исковом заявлении Банк просил суд возложить обязанности по ликвидации общества на его учредителей:

 = ФИО2, 03.08.1988г.р., проживающего по адресу: 362043, РСО-Алания, 

<

...> А;

 = ФИО3, 10.06.1987г.р., проживающего по адресу: 362035, РСО-Алания, 

<

...>.

На основании вышеизложенного, суд считает возможным возложить обязанности по ликвидации общества на его учредителей – ФИО2 и ФИО3

Расходы по госпошлине в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса РФ должны быть отнесены на  ООО «Ломбард» и на учредителей  общества ФИО2 и ФИО3 в равных частях – по 2000 рублей.

Руководствуясь статьями 110, 167 - 170, 176,  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л:

1. Заявленные требования удовлетворить полностью.

2. Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>).

3. Обязанности по ликвидации возложить на учредителей общества с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) - ФИО2, 03.08.1988г.р., проживающего по адресу: 362043, РСО-Алания, 

<

...> А, и ФИО3, 10.06.1987г.р., проживающего по адресу: 362035, РСО-Алания, 

<

...>, которых обязать представить в Арбитражный суд РСО-Алания утвержденный ликвидационный баланс и доказательства завершения ликвидационной процедуры в течение 6 месяцев с даты вступления настоящего решения в законную силу.

4. Взыскать с ФИО2, 03.08.1988г.р., проживающего по адресу: 362043, РСО-Алания, 

<

...> А, в доход  бюджета РФ государственную пошлину в сумме 2000 (две тысячи) рублей.

5. Взыскать с ФИО3, 10.06.1987г.р., проживающего по адресу: 362035, РСО-Алания, 

<

...>, в доход  бюджета РФ государственную пошлину в сумме 2000 (две тысячи) рублей.

6. Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в доход  бюджета РФ государственную пошлину в сумме 2000 (две тысячи) рублей.

Исполнительные листы выдать после вступления решения в законную силу.

На решение может быть подана апелляционная жалоба в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его вынесения через Арбитражный суд РСО-Алания.

Судья                                     С.А. Акимцева