АРБИТРАЖНЫЙ СУД СМОЛЕНСКОЙ ОБЛАСТИ  

ул. Большая Советская, дом 30/11, г. Смоленск, 214001 

http:// www.smolensk.arbitr.ru; e-mail: info@smolensk.arbitr.ru 

тел.8(4812)24-47-71; 24-47-72; факс 8(4812)61-04-16  

Именем Российской Федерации 

Р Е Ш Е Н И Е

 

город Смоленск  25.05.2023 г. Дело № А62-8355/2022  

Резолютивная часть решения оглашена 25.05.2023 г. Полный текст решения изготовлен 25.05.2023 г. 

Арбитражный суд Смоленской области в составе судьи Вороновой  В.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного  заседания ФИО1,  

рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению  

общества с ограниченной ответственностью проектно-строительная  компания «Диомид» (ОГРН 

<

***>; ИНН 

<

***>)  

к публичному акционерному обществу «Сбербанк России»  (ОГРН 

<

***>; ИНН 

<

***>)  

третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно  предмета спора, Межрегиональное управление Федеральной службы по  финансовому мониторингу по Центральному федеральному округу  

(ОГРН 

<

***>; ИНН 

<

***>); Управление Федеральной  налоговой службы по Смоленской области (ОГРН 

<

***>;  

ИНН 

<

***>); Центральный Банк Российской Федерации  (ОГРН 

<

***>; ИНН 

<

***>)  

о признании действий по ограничению распоряжением денежными  средствами на расчетном счете незаконными и взыскании судебной  неустойки  

при участии в судебном заседании: от истца: ФИО2 представитель по доверенности; от ответчика: ФИО3, представитель по доверенности, паспорт; 

от третьих лиц: не явились, извещены надлежащим образом;  

УСТАНОВИЛ:

общество с ограниченной ответственностью проектно-строительная  компания «Диомид» (далее ООО ПСК «Диомид», Истец, Общество)  обратилось в арбитражный суд с исковыми требованиями к публичному  акционерному обществу «Сбербанк России» (далее банк, Ответчик) об  обязании ПАО «Сбербанк» восстановить доступ к системе дистанционного  банковского обслуживания по договору банковского счета в отношении  

счета ООО ПСК «Диомид» № 

<

***> и в случае  неисполнения ПАО «Сбербанк» решения суда присудить в пользу ООО ПСК  «Диомид» судебную неустойку в размере 10 000 руб. за каждый день  просрочки исполнения решения суда.  

В ходе судебного разбирательства истец поддержал предъявленные  требования.  

Ответчик, заявил возражения относительно удовлетворения иска, по  основаниям, подробно изложенным в отзыве на иск.  

Суд ознакомился с представленными доказательствами и исследовал их  в порядке, установленном статьей 162 Арбитражного процессуального  кодекса Российской Федерации. Оценив в совокупности по правилам статьи  71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации все  имеющиеся в материалах дела документы, приходит к следующим выводам.  

Как следует из материалов дела, 11.10.202 г. между Банком и Истцом  был заключен договор банковского счета № 

<

***>, предметом которого  являлось открытие Банком счета Клиенту в валюте Российской Федерации №  

<

***>.  

29.01.2020 г. на основании заявления о присоединении к условиям  предоставления услуг с использованием системы дистанционного  банковского обслуживания Истец присоединился к действующей редакции  «Условий о предоставлении услуг с использованием системы  дистанционного банковского обслуживания в пАО Сбербанк юридическим  лицам, индивидуальным предпринимателям и физическим лицам,  занимающимся частной практикой в порядке, установленном  законодательством РФ (далее УДБО) и просил организовать обслуживание с  использованием системы дистанционного банковского обслуживания  «Сбербанк Бизнес Онлайн»-Сбербанк Бизнес» в отношении расчетного счета   № 

<

***>.  

Как усматривается из письма № 043-01-10/1905 от 03.09.2021 г. «О  предоставлении документов» и письма № 043-01-10/1969 от 14.09.2021 г.  банк в целях исполнения требований Федерального закона «О  противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных  преступным путем, и финансированию терроризма» запросил у Общества  подтверждающие документы по операциям клиента.  

24.03.2022 г. Банк направил Истцу запрос о документах об источнике  образования (поступления) расходования (списания) денежных средств по  операциям с контрагентами:  

- ООО "ФЭЛБС" ИНН 

<

***>; 

- ООО "АВТОСТЭЛС" ИНН 

<

***>;  

- ООО "КОРВУС" ИНН 

<

***>; 

- ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙ"  ИНН 

<

***>;  

- ООО "Промресурс" ИНН 

<

***>; - ООО "МОТЕХС-РУС" ИНН 

<

***>; - ООО "ФРОЗА МСК" ИНН 

<

***>, 

а именно – договоров со всеми приложениями, доп. соглашениями,  спецификациями, заявками. Кроме того, Банк запросил документы по  исполнению обязательств с данными контрагентами (см. полный перечень в  запросе). Банк также истребовал у истца документы об уплате налогов,  сборов и иных обязательных платежей при уплате через иные кредитные  организации, наличии материально-технической базы, бухгалтерской и  налоговой дисциплине (см. полный перечень в запросе).  

В запросе Банка также содержалось предложение предоставить и иные  документов, касающихся перевозки расходных и строительных материалов и  инвентаря, сметы работы, расширенная выписка по операциям на счетах,  открытых в сторонних кредитных организациях (см. полный перечень в  запросе).  

Также Банк предложил предоставить пояснения относительного  экономического смысла по операции/по операциям за период с 21.12.2021 по  21.03.2022 совершенным по счету № 40702**********03568.  

05.04.2022 Истец представил дополнительные документы. 

08.04.2022 Банк направил ООО ПСК «ДИОМИД» дополнительный запрос  документов по следующему перечню:  

- общая ОСВ, ОСВ по сч. 60, 62 за 4 кв.-1 кв. 2022 (без разбивки по Контрагентам); - книга Покупок/продаж за 4 кв.2021-1 кв. 2022; декларация по НДС (за последний отчетный период); 

- документы, подтверждающие оплату арендных платежей мест хранения  строительных материалов и топлива;  

- по расчетам с ООО "РЕМСТРОЙ": пояснения, какими силами выполняются работы в различных городах РФ, 

- предоставить встречные договоры (акты, сметы и т.д.) на привлечение  

субподрядчиков (подтвердить расчеты); документы на передачу давальческого материала (выборочно); 

- пояснения, для каких целей в значительных объемах закупаются запчасти,  сантехнические материалы и топливо (предоставить встречные документы-основания на реализацию), документально подтвердить транспортировку от  Поставщика до конечного Покупателя (ТТН, путевые листы или иные  документы, с указанием маршрута следования, ТС, водителя и т.д.);  

а также пояснения относительного экономического смысла по операции/по операциям за период с 21.12.2021 по 21.03.2022 совершенным по счету № 40702**********03568. 

19.04., 27.04., 29.04.2022 Истец направлял Банку запрошенные  документы.  

12.05.2022 Банк, после проверки представленных истцом документов,  отключил Истцу возможность проведения операций в системе «Сбербанк  Бизнес Онлайн» (далее- ССБОЛ) и бизнес карты (приостановил  обслуживание с использованием удаленных каналов обслуживания), т.к.  представленные Истцом документы не позволили Банку прояснить характер  произведенных операций и исполнить требования ФЗ-115.  

При этом, Истец сохранил возможность проведения через СББОЛ  платежей по уплате платежей в бюджетную систему РФ, а также платежей по  перечислению страховых взносов в гос. бюджетные фонды. Истец сохранил  также возможность совершения операций путем подачи непосредственно в  Банк распоряжений на бумажном носителе.  

25.05.2022 Истец направил в Банк претензию с требованием снять  ограничения на использование системы дистанционного банковского  обслуживания, т.к. это препятствует ведению финансово-хозяйственной  деятельности и может повлечь убытки.  

Поскольку требования ООО «ПСК Диомид» банком исполнены не были,  указанные обстоятельства послужили основанием для обращения в  арбитражный суд с иском.  

Ответчик исковые требования не признал, указав на то, что  осуществляемые истцом операции носят сомнительных характер, имеют  признаки транзитных, о чем свидетельствуют значительные суммы  осуществляемых операций по поступлению и переводу денежных средств в  непродолжительный период времени.  

ПАО Сбербанк указывает, что ООО «ПСК Диомид» является  фигурантом Перечня высокорискованных лиц – информации, доведенной  Центральным банком Российской Федерации до сведения Банка в  соответствии с. 13.3 ст. 7 ФЗ № 115-ФЗ от 07.08.20221 г.  

Пунктом 13.4 ст. 7 Федерального закона от 07.08.20221 № 115-ФЗ  предусмотрено право клиента обратиться в кредитную организацию за  получением информации о причинах применения мер по ограничению  дистанционного банковского обслуживания ПОД/ФТ, указанных в пунктах  5.2 и 11 ст. 7 указанного закона, а также в целях пересмотра ранее принятого  Решения об отказе предоставить в кредитную организацию документы и  информацию, подтверждающие устранение оснований применения  кредитной организацией данных мер.  

Истец, по мнению ответчика, документов, подтверждающих устранение  оснований применения кредитной организацией мер по ограничению ДБО  не представил, не устранил подозрения совершения операций в целях  легализации (отмывания) денежных средств, в связи с чем, банк ограничил  доступ клиента к дистанционному банковскому обслуживанию.  

В силу статьи 30 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и  банковской деятельности" отношения между Банком России, кредитными  организациями и их клиентами осуществляются на основе договоров, если  иное не предусмотрено федеральным законом  

В соответствии с пунктами 1, 3 статьи 845 Гражданского кодекса  Российской Федерации по договору банковского счета банк обязуется  принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу  счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении  и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по  счету. Банк не вправе определять и контролировать направления  использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не  предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его  права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.  

Согласно пункту 3 части 1 статьи 5 Федерального закона N 395-1 от  02.12.1990 "О банках и банковской деятельности" открытие и ведение  банковских счетов физических и юридических лиц относится к банковским  операциям.  

В соответствии со статьей 848 ГК РФ банк обязан совершать для клиента  операции, предусмотренные для счетов данного вида законом,  установленными в соответствии с ним банковскими правилами и  применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если  договором банковского счета не предусмотрено иное.  

Статьей 858 ГК РФ предусмотрено, что ограничение прав клиента на  распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не  допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства,  находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях,  предусмотренных законом.  

Отношения граждан, организаций, осуществляющих операции с  денежными средствами или иным имуществом, а также государственных  органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за  проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в  целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с  легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и  финансированием терроризма, регулируются Федеральным законом от  07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов,  полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее -  Закон N 115-ФЗ), которым создан правовой механизм противодействия  легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и  финансированию терроризма.  

Данный закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан,  общества и государства путем создания правового механизма  противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных  преступным путем, и финансированию терроризма (статья 1 Закона N 115- ФЗ).  

В пункте 2 статьи 1 Закона N 115-ФЗ установлено, что организации,  осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом  обязаны в целях предотвращения (отмывания) доходов, полученных  преступным путем и финансирования терроризма разрабатывать правила  внутреннего контроля, назначать должностных лиц, ответственных за  реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные  внутренние организационные меры в указанных целях; документально  фиксировать информацию, полученную в результате реализации указанных  правил, и сохранять ее конфиденциальный характер.  

Исходя из положений пунктов 1, 11 статьи 7 Закона N 115-ФЗ у клиента  банка имеется обязанность по предоставлению документов, необходимых  для его идентификации и фиксирования информации, содержащей сведения  о совершаемой операции, при этом банк вправе отказать в выполнении  распоряжения клиента о совершении операции, по которой не представлены  документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с  положениями названного Федерального закона, а также в случае наличия  обоснованных подозрений о том, что операция совершается в целях  легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем,  финансирования терроризма.  

Основания отнесения операций к числу подозрительных установлены  пунктом 2 статьи 7 Закона N 115-ФЗ, в том числе: запутанный или  необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического  смысла или очевидной законной цели; несоответствие сделки целям  деятельности организации, установленным учредительными документами  этой организации; выявление неоднократного совершения операций или  сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их  осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля,  предусмотренных законом; иные обстоятельства, дающие основания  полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания)  доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма.  

Таким образом, законом установлен открытый перечень оснований  отнесения операций к числу подозрительных. При этом законодательство  предоставляет кредитной организации право самостоятельно оценивать  операции клиентов на предмет их сомнительности, а также предпринимать  необходимые меры для выяснения цели и характера совершаемых операций,  в том числе запрашивать документы, необходимые для выяснения их  экономического смысла. Отказ Банку в предоставлении запрашиваемых  документов/предоставление их в части является самостоятельным  основанием для квалификации Банком операций клиента в качестве  необычных и влечет отказ в выполнении распоряжения клиента.  

Развернутый перечень признаков, указывающих на необычность сделки,  предусмотрен приложением к Положению Центрального Банка Российской  Федерации от 02.03.2012 N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего  контроля кредитной организации в целях противодействия легализации  (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию  терроризма" (далее - Положение N 375-П), согласно пункту 5.2 которого  кредитная организация вправе дополнять перечень признаков, указывающих  на необычный характер сделки, по своему усмотрению.  

В Определении от 16.05.2013 N ВАС-3173/13 по делу N А40-32140/1258-295 разъяснено, что при реализации правил внутреннего контроля в  случае, если операция, проводимая по банковскому счету клиента,  квалифицируется банком в качестве операции, подпадающей под какой-либо  из критериев, перечисленных в пункте 2 статьи 7 Закона N 115-ФЗ и,  соответственно, являющихся основаниями для документального  фиксирования информации, банк вправе запросить у клиента предоставление  не только документов, выступающих формальным основанием, для  совершения такой операции по счету, но и документов по всем связанным с  ней операциям, а также иной необходимой информации, позволяющей банку  уяснить цели и характер рассматриваемых операций.  

Обязательное письменное уведомление о приостановлении  обслуживания с помощью системы ДБО действующим законодательством не  предусмотрено.  

Согласно письму Банка России от 26.12.2005 N 161-Т "Об усилении  работы по предотвращению сомнительных операций кредитных  организаций" к сомнительным операциям, совершаемым кредитными  организациями по поручению клиентов, могут быть отнесены операции по  систематическому снятию клиентами кредитных организаций  (юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями) со своих  банковских счетов (депозитов) крупных сумм наличных денежных средств;  регулярные зачисления крупных сумм денежных средств от третьих лиц (за  исключением кредитов) на банковские счета (депозиты, вклады) физических  лиц с последующим снятием этих средств в наличной форме либо с их  последующим переводом на банковские счета (депозиты, вклады) третьих  лиц в течение нескольких дней; осуществление иных операций, которые не  имеют очевидного экономического смысла (носят запутанный или  необычный характер), либо не соответствуют характеру (основному виду)  деятельности клиента или его возможностям по совершению операций в  декларируемых объемах, либо обладают признаками фиктивных сделок и др.  В целях обеспечения выполнения требований Закона N 115-ФЗ, поддержания  эффективности системы внутреннего контроля на уровне, достаточном для  управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных  преступным путем, и финансирования терроризма, а также исключения  вовлечения банка, его руководителей и работников в осуществление  легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и в  финансирование терроризма банком разработаны Правила внутреннего  контроля N 85-П с учетом требований Положения Банка России от 2 марта  2012 г. "О требованиях к Правилам внутреннего контроля кредитной  организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов,  полученных преступным путем, и финансированию терроризма", N 375-П  (далее - Положение Банка России N 375-П).  

В своей деятельности, направленной на противодействие легализации  (отмыванию) доходов, полученных преступным путем ПАО Сбербанк  руководствуется: ФЗ N 115-ФЗ, Указаниями и Письмами Банка России,  Гражданским кодексом Российской Федерации.  

Руководствуясь письмом Банка России от 31.12.2014 года N 236-Т "О  повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям  клиентов", Методическими рекомендациями Центрального Банка Российской  Федерации от 21 апреля 2017 г. "О подходах к управлению кредитными  организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных  преступным путем, и финансирования терроризма" N 18-МР, ПАО Сбербанк  

выявлены признаки, свидетельствующие о совершении клиентом ООО «ПСК  Диомид» сомнительных (схемных) операций:  

операции по счету ООО «ПСК Диомид» имеют запутанный и  необычный характер, не имеют очевидного экономического смысла или  очевидной законной цели. Источником денежных средств Истца является  зачисление от юридических лиц с назначением платежа – «за строительно-монтажные работы, услуги». Далее денежные средства списывались в  короткий период (1-2 дня) на счета юридических лиц в качестве оплаты за  топливо и запчасти (более 55% от оборота по дебету счета), металлопрокат,  электроинструмент, стройматериалы.  

При совокупном анализе операций Банк пришел к выводу о транзитном  характере операций клиента, поступившие денежные средства в короткий  срок переводились на счета иных юридических лиц, что по мнению Банка  может свидетельствовать о транзите денежных средств с целью  последующего обналичивания, уклонение от уплаты налогов, легализация  денежных средств, полученных преступных путем и прочие противоправные  цели.  

Как усматривается из материалов дела у Банка возникли обоснованные  сомнения в наличии у ООО «ПСК Диомид» ресурсов для ведения  деятельности в обозначенных объемах, при этом по договорам субподряда  им велись работы на значительном географическом удалении друг от друга  на площадях несколько тысяч квадратных метров.  

По счету истца в период с 21.12.2022 по 03.03.2022 от ООО  «РЕМСТРОЙ» произошли следующие зачисления по договорам подряда,  заключенным до декабря 2021 г.  

Дата 

Сумма 

Назначение платежа 

21.12.2021  

1997600.00  

ПЛАТЕЖ ПО ДОГОВОРУ ПОДРЯДА № 96- ГП/21/ДМ ОТ 19.11.2021 ЗА СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЕ РАБОТЫ СУММА 1997600-00 В  

Т.Ч. НДС (20%) 332933-33 

09.02.2022  

1483743.04  

ПЛАТЕЖ ПО ДОГОВОРУ ПОДРЯДА   № 13/04/21/2 РФ-ЕВТЦР/ДМ ОТ 13.04.2021 ЗА  

СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЕ РАБОТЫ  СУММА 1483743-04 В Т.Ч. НДС (20%) 24729051  

10.02.2022  

1200767.35  

ПЛАТЕЖ ПО ДОГОВОРУ ПОДРЯДА   № РЕ/012/ДМ ОТ 26.01.2021 ЗА  

СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЕ РАБОТЫ  СУММА 1200767-35 В Т.Ч. НДС (20%) 200127- 

 

89 

11.02.2022  

1108000.00  

ПЛАТЕЖ ПО ДОГОВОРУ ПОДРЯДА   № РЕ/012/ДМ ОТ 26.01.2021 ЗА  

СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЕ РАБОТЫ  СУММА 1108000-00 В Т.Ч. НДС (20%) 18466667  

15.02.2022  

2500500.00  

ПЛАТЕЖ ПО ДОГОВОРУ ПОДРЯДА   № РЕ/012/ДМ ОТ 26.01.2021 ЗА  

СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЕ РАБОТЫ  СУММА 2500500-00 В Т.Ч. НДС (20%) 41675000  

16.02.2022  

1300129.66  

ПЛАТЕЖ ПО ДОГОВОРУ ПОДРЯДА   № РЕ/012/ДМ ОТ 26.01.2021 ЗА СМР-  679500РУБ, ПО ДОГОВОРУ ПОДРЯДА  

 № РЕ/010/ДМ ОТ 24.12.2020Г. ЗА СМР-  620629,66РУБ. СУММА 1300129-66 В Т.Ч. НДС  

(20%) 216688-28 

17.02.2022  

1957000.00  

ПЛАТЕЖ ПО ДОГОВОРУ ПОДРЯДА   № РЕ/010/ДМ ОТ 24.12.2020Г. ЗА  

СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЕ РАБОТЫ  СУММА 1957000-00 В Т.Ч. НДС (20%) 32616667  

21.02.2022  

2020214.19  

ПЛАТЕЖ ПО ДОГОВОРУ ПОДРЯДА   № РЕ/017/ДМ ОТ 19.04.2021Г. ЗА  

СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЕ РАБОТЫ  СУММА 2020214-19 В Т.Ч. НДС (20%) 33670237  

17.03.2022  

2015000.00  

Платеж по договору подряда № 97-ГП/21/ДМ от  20.10.2021 за строительно-монтажные работы  

Сумма 2015000-00 В т.ч. НДС (20%) 335833-33  

18.03.2022  

2007600.00  

Платеж по договору подряда № 97-ГП/21/ДМ от  20.10.2021 за строительно-монтажные работы  

Сумма 2007600-00 В т.ч. НДС (20%) 334600-00  

21.03.2022  

2005000.00  

Платеж по договору подряда № 97-ГП/21/ДМ от  20.10.2021 за строительно-монтажные работы  

Сумма 2005000-00 В т.ч. НДС (20%) 334166-67  

24.02.2022  

1701500.00  

ПЛАТЕЖ ПО ДОГОВОРУ ПОДРЯДА   № РЕ/017/ДМ ОТ 19.04.2021Г. ЗА  

СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЕ РАБОТЫ  СУММА 1701500-00 В Т.Ч. НДС (20%) 28358333  

28.02.2022  

2547276.87  

ПЛАТЕЖ ПО ДОГОВОРУ ПОДРЯДА № 36- ГП/21/ДМ ОТ 18.06.2021. ЗА СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЕ РАБОТЫ СУММА 2547276-87 В  

 

Т.Ч. НДС (20%) 424546-15 

01.03.2022  

2050000.00  

Платеж по договору подряда № 36-ГП/21/ДМ от  18.06.2021. за строительно-монтажные работы  

Сумма 2050000-00 В т.ч. НДС (20%) 341666-67  

03.03.2022  

2002307.26  

Платеж по договорам подряда № 30/08/2021 РФ- АНТЦТК/ДМ от 30.08.2021-492307,26руб, № 50- ГП/21/ДМ от 29.07.2021 - 1510000,00руб за СМР  

Сумма 2002307-26 В т.ч. НДС (20%) 33  

Объектами работы по указанным договорам являлись следующие:  

Договор 

субподряда №  

 

Период выполнения  работ  

 

Перечень работ (краткий)  

 

договор  

субподряда  

50-ГП/21/ДМ  от 29.07.2021  

 

29.07.2021-21.09.2021  

 

площадь помещений 1 004 кв.м. по  адресу: 

<

...>, ТРЦ  Облака Сити  

 

договор 

субподряда  36-ГП/21/ДМ  

от 18.06.2021,  

 

18.06.2021-11.08.2021  

 

площадь помещений 1169,96 кв.м.  по адресу: ФИО4, ФИО5, 1  ТЦ ФИО4 ский пассаж,  

 

договор 

субподряда  РЕ/017/ДМ от  

01.04.2021  

 

19.04.2021-09.06.2021  

 

площадь помещений 1 170 кв.м. по  адресу: Саратов, ул. Верхняя, 17 ТК  Мой Новый  

 

договор 

субподряда  97-ГП/21 ДМ  

от 20.10.2021  

 

20.10.2021-06.05.2022  

 

площадь помещений 1276,7 кв.м.  по адресу: 

<

...>,  ТЦ Батон  

 

Договоры подряда № РЕ/012/ДМ ОТ 26.01.2021, № РЕ/010/ДМ ОТ  24.12.2020, № 96-ГП/21/ДМ ОТ 19.11.2021 по которым также были  зачисления, Истец в Банк не представил.  

В документах Истца о его трудовых ресурсах организации содержится  следующая информация:  

- согласно Расчету 6 НДФЛ за 2 кв. 2021 (апрель-июнь) налог подлежит  уплате за 6 работников, фонд оплаты труда составил в общей сумме 546, 5  тыс. руб.;  

- согласно штатному расписанию № 2 от 27.08.2021 ООО ПСК «ДИОМИД»  в штате организации 31 штатная единица, в т.ч. 22 рабочих, 1 электрик, 1  

сварщик, 4 специалиста по общестроительным и сварочным работам, 1  

специалист по электромонтажным работам, 1 инженер по  электромонтажным работам и директор;  

- в этот же период по счету Истца № 4070***********3568 в Банке в  период с 22.06.2021 по 17.08.2021 было произведено 3 выплаты заработной  платы по зарплатному реестру на общую сумму 326 731 руб. тыс. руб..  

- 04.08.2021 по счету Истца в АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» №  40702810043000003482 произведена 1 выдача наличных на заработную плату  на сумму 280 575 руб.  

 Истец представил за 2021 год 23 Расчета сумм налога на доходы  физических лиц (6-НДФЛ) г., что свидетельствует о наличии 23 работников  в штате, общая сумма выплат в пользу работников по данным расчетам  составила 1,9 млн. руб. за полный год.  

Из представленных договоров подряда следует, что Истец выполнял в  период, апрель 2021 и май 2022 по еще большему количеству объектов (чем  перечислений за период, указанный в таблице № 2) по договорам подряда с  ООО «РЕМСТРОЙ»:  

 № п.п. 

Договор 

субподряда №  

 

Период выполнения работ 

 

Перечень работ (краткий)  

 

1 

договор субподряда  РЕ/015/ДМ от  01.04.2021  

 

01.04.202112.05.2021  

 

площадь помещений 978,5  кв.м. по адресу: Пятигорск,  ул. Адмиральского, д.2 ТЦ  Новое время  

 

2 

договор субподряда  РЕ/016/ДМ от  01.04.2021  

 

01.04.202114.07.2021  

 

площадь помещений 900 кв.м.  по адресу: г. Йошкар-Ола, у.  Красноармейская, д.119 ТЦ  Zelen  

 

3 

договор субподряда  РЕ/017/ДМ от  01.04.2021  

 

19.04.202109.06.2021  

 

площадь помещений 1 170  кв.м. по адресу: Саратов, ул.  Верхняя, 17 ТК Мой Новый  

 

4 

 № 13/04/21/2 РФ- ЕВТЦР/ДМ  

 

26.04.2021 – 

25.05. 2021  

 

строительно-монтажные  

работы по адаптации  помещения под магазин  расположенный по адресу:  

<

...>, код  

 

помещения 01.01.01.08.,  магазин «ТВОЕ», в  

 

5 

договор субподряда  36-ГП/21/ДМ от  18.06.2021,  

 

18.06.202111.08.2021  

 

площадь помещений 1169,96  кв.м. по адресу: ФИО4,  ФИО5, 1 ТЦ  ФИО4 ский пассаж  

 

6 

договор субподряда  39-ГП/21/ДМ от  30.06.2021  

 

30.06.202119.08.2021  

 

площадь помещений 1 041  кв.м. по адресу:  

<

...> ТРК  Калейдоскоп, период  выполнения работ  

 

7 

договор субподряда  48-ГП/21/ДМ  

 

26.07.202111.08.2021  

 

от 26.07.2021 площадь  помещений 1287 кв.м. по  адресу: Республика Татарстан,  г. Лениногорск, уд.  Чайковского, д.19Т, ТЦ Эссен,  

 

8 

договор субподряда  50-ГП/21/ДМ от  29.07.2021  

 

29.07.202121.09.2021  

 

площадь помещений 1 004  кв.м. по адресу: 

<

...>, ТРЦ Облака Сити  

 

9 

договор субподряда  30/08/2021 РФ – 

АНТЦТК/ДМ от  30.08.2021  

 

30.08.202125.09.2021  

 

строительно-монтажные  

работы по адаптации  помещения под магазин, по  адресу: 

<

...> ТЦ Три  кота-2  

 

10 

договор субподряда  97-ГП/21 ДМ от  20.10.2021  

 

20.10.202106.05.2022  

 

площадь помещений 1276,7  кв.м. по адресу: 

<

...>, ТЦ Батон  

 

Из указанной таблицы видно, что в 2021 Истец одновременно выполнял  силами 6-23 человек, в пересекающиеся по срокам периоды, работы по  различным договорам на значительном географическом удалении: г ФИО4,  г. Йошкар-Ола, Краснодарский край Республика Татарстан г. Пятигорск  (Ставропольский край), г. Саратов, г. Астрахань, Крым. При этом площадь  каждого такого объекта составляла 772- 1276 кв.м. что не соответствует  имеющимся трудовым ресурсам Истца и возможностям ведения  деятельности в заявленном объеме.  

В период же с октября (декабря) 2021 по май 2022 Истец (при штате 8  чел.) принял обязательства перед ООО «РЕМСТРОЙ» об одновременном  выполнении работ на значительном географическом удалении: в Москве,  ФИО6, Туле и Ростовской области на площадях более 5000 кв.м.  

Договор 

субподряда   №  

 

Период выполнения работ 

 

Перечень работ (краткий) 

 

№ 123- 

ГП/21/ДМ  от  

09.12.2021  

 

09.12.202105.05.2022 

 

общестроительные и  электромонтажные работы в  помещениях магазина: «Sinsay» S =  964,50 м2, расположенных по адресу:  

<

...>, ТРЦ «Аквамолл»  

 

договор  

субподряда  130-ГП/21  

ДМ от  

22.12.2021  

 

22.12.202101.05.2022  

 

площадь помещений 1010 кв.м. по  адресу: г. Москва, Зеленоград,  Панфиловский проспект, д. 6А  

 

договор  

субподряда  1-ГП/22 ДМ  

от 

29.12.2021,  

 

21.12.202104.05.2022  

 

площадь помещений 1150 кв.м. по  адресу: Тульская обл., Тула,  Путейская, 5 ТЦ Сарафан,  

 

договор 

субподряда  2-ГП/22 ДМ  

от 

29.12.2021  

 

29.12.202104.05.2022  

 

площадь помещений 772,8 кв.м. по  адресу: МО, 

<

...> ТРЦ Сити 772,80 кв.м.  

 

ООО «ПСК Диомид» ссылается на то, что для выполнения указанных  работ по договорам подряда с ООО «РЕМСТРОЙ»,он заключил договор  субподряда, поименованные как договоры подряда с ООО «КАСКАД»:   № 20211223/СПК от 23.12.2021, 20211230/СПК от 30.12.2021,   № 20211021/СПК от 21.10.2021, № 20211210/СПК от 10.12.2021.  

У банка данные доводы вызвали обоснованные сомнения, поскольку  договоры подряда с ООО «КАСКАД» обладают признаками формального  документооборота, имеющего целью обосновать транзитное движение  денежных средств:  

- в силу п. 3.2.1. всех перечисленных договоров подряда с ООО  «РЕМСТРОЙ» Истец обязался выполнять за свой счет, своими силами и  

средствами все работы (в этом случае в силу п. 1 ст. 706 ГК РФ установлен  запрет на привлечение субподрядчика и ООО «КАСКАД» не могло  выполнять работы);  

- в отношении всех заключенных договоров субподряда с ООО «КАСКАД»  Истец не представил, обязательные приложения к нему (п. 12.2. -  техническое задание, сметный расчет, протокол поставок Подрядчика), что  свидетельствует об отсутствии реального по договорам субподряда.  

Таким образом, договоры подряда с ООО «КАСКАД» имеют признаки  фиктивности, а поскольку трудовых ресурсов (8 человек) для выполнения  данных работ у истца операции обладают признаками сомнительности.  

В этой связи Банк признал 40 операции по перечислению ООО  «РЕСТРОЙ» на счет ООО «ПСК ДИОМИД» на сумму 74 437 661,66 руб. с  назначением платежа «ПЛАТЕЖ ПО ДОГОВОРУ ПОДРЯДА № …»  сомнительными операциями.  

К договорам подряда, которые предусматривают выполнение работ  иждивением заказчика отсутствуют документы о передаче стройматериалов в  пользу Истца, кроме того техническое задание с перечнем работ не  согласовано, что также создает сомнение в реальности выполненных работ.  

Как указано в п. 3.1. между Истцом и ООО «РЕМСТРОЙ» заключены  множественные типовые договоры субподряда. В соответствии с условиями  данных договоров Подрядчик – ООО РЕМСТРОЙ осуществляет  организацию работ, технический надзор и координацию работ (п. 1.2) и  предоставляет частично необходимые материалы, инвентарь для работы, а  Истец (Субподрядчик) выполняет общестроительные и электромонтажные  работы (п. 1.15, п.3.1.4).  

Между тем по всем перечисленным договорам отсутствуют  Приложения № 1- «Техническое задание» и Приложение № 3- «Протокол  Поставок».Отсутствие данных документов свидетельствует о наличии  признаков фиктивности договоров, отсутствии реального выполнения работ,  т.к. не согласован их перечень, а материалы, необходимые для их исполнения  не передавались.  

Кроме того, по счетам Клиента не прослеживается закупка  необходимого для выполнения работ материала.  

Таким образом, наличие ресурсов для исполнения работ Истец не  подтвердил.  

В этой связи Банк признал 40 операций по перечислению в пользу ООО  «ПСК ДИОМИД» со стороны ООО «РЕМСТРОЙ» на сумму 74 437 662 руб. с  назначением платежа- «Платеж по договору подряда № ….», «Платеж по  договорам подряда № ….» сомнительным операциями.  

Со счета истца происходила оплата топлива, запчастей и  стройматериалов в объемах и категориях, несопоставимых с деятельностью  Истца, при этом реальность исполнения данных договоров вызывает  сомнения.  

Истец перечислял денежные средства за закупку запчастей у оптовых  поставщиков для автомобилей марок и моделей, которых у него не имеется, а  также в объемах, очевидно превышающих необходимые для обслуживания  имеющихся у него 2-х автомобилей, что может свидетельствовать о  возможном участии в схеме по продаже наличной выручки.  

Банк России в своих Методических рекомендации от 4 декабря 2015 г.   № 35-МР "О повышении внимания кредитных организаций к отдельным  операциям клиентов" разъяснил следующее - недобросовестными  хозяйствующими субъектами используются альтернативные схемы по  получению наличных денежных средств, в том числе при активном участии  лиц, осуществляющих розничную торговлю товарами (в частности,  продовольственными товарами, строительными материалами, автомобилями,  легкими автотранспортными средствами) за наличный расчет, в том числе  через торговую сеть (далее - организация розничной торговли).  

Так, полученные организацией розничной торговли в результате  торговой деятельности наличные денежные средства, подлежащие в  соответствии с Указанием Банка России от 11.03.2014 № 3210-У "О порядке  ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке  ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и  субъектами малого предпринимательства" хранению на банковских счетах в  банках (далее - наличная выручка), передаются третьим лицам - заказчикам  наличных денежных средств, которые "оплачивают" полученные в наличной  форме денежные средства, перечисляя денежные средства в безналичной  форме на расчетный счет (расчетные счета) организации розничной  торговли, в том числе путем проведения многочисленных транзитных  операций. При этом вышеуказанные зачисления денежных средств на  расчетный счет организации розничной торговли, как правило, производятся  по договорам, исполнение которых не предполагает уплату налога на  добавленную стоимость (агентские договоры, договоры об оказании услуг,  договоры займа, уступки прав требования и т.п.).  

По оценкам Банка России, действительными целями указанных  операций с наличными денежными средствами могут являться уклонение от  уплаты налогов, легализация (отмывание) доходов, полученных преступным  путем, и иные противозаконные цели.  

 Банк признал перечисления в пользу ООО "ФРОЗА МСК"  сомнительными операциями.  

 Основной вид деятельности ООО «ФРОЗА МСК»: Торговля оптовая  автомобильными деталями, узлами и принадлежностями, кроме деятельности  агентов. Истец предоставил в адрес Банка оферту договора купли-продажи №  3/17 от 05.03.2021 и универсальные передаточные документы (далее- УПД)  на поставку ему автозапчастей.  

 Общая стоимость закупленных у ООО «ФРОЗА МСК» составляет  5 028 395, 82 руб., (УПД свидетельствуют о закупке запасных частей для  транспортных средств более 960 наименований), в отношении марок  транспортных средств, которых нет в собственности Истца: FORD  TRANZIT, HYNDAI, Logan, Chevrolet, DAEWOO, ВАЗ, КИА и пр. (в  собственности же Истца один Volkswagen Tiguan и один КАМАЗ 5408A7- 10), в связи с чем не ясна цель данных закупок (отсутствует экономический  смысл операций).  

- факт перевозки запчастей из г. Москва в г. Смоленск не подтвержден. 

- По информации ЦБ РФ что ООО «ФРОЗА МСК» может быть причастно к  продаже торговой выручки (по информации ЦБ РФ).  

 В этой связи Банк признал 19 операций ООО ПСК ДИОМИД» по  перечислению денежных средств в пользу ООО «ФРОЗА МСК» на сумму  3 446 171,00 руб. с назначением платежа- «Предоплата по Договору №  3/17/TDA9Aот 05.03.21 за запчасти…» сомнительными.  

Банк признал перечисления в пользу ООО "АВТОСТЭЛС"  сомнительными операциями.  

 Основной вид деятельности ООО «АВТОСТЭЛС»: торговля оптовая  неспециализированная. Истец представил Банку Договор поставки товара №  16015-К от 28.10.2021 и УПД, товарно-транспортные накладные.  

Общая стоимость закупленных у ООО «АВТОСТЭЛС» запчастей  составляет 13 700 458 руб., УПД свидетельствуют о закупке запасных частей  (около 1500 наименований) для транспортных средств, которых нет в  собственности Истца (KIA, HYNDAI, Duster, ЛАДА CHEVROLET и т.д.) в  связи с чем не ясна цель данных закупок (отсутствует экономический смысл  операций).  

- факт перевозки запчастей из г. Москва в г. Смоленск не подтвержден (в  товарно-транспортных накладных не заполнен транспортный раздел).  

- По информации ЦБ РФ ООО «АВТОСТЭЛС» может быть причастно к  продаже торговой выручки.  

 В этой связи Банк признал 24 операции ООО ПСК «ДИОМИД» по  перечислению денежных средств в пользу ООО «АВТОСТЭЛС» на сумму  6 176 840 руб. с назначением платежа- «Предоплата по Договору поставки   № 16015-К от 28.10.21…» сомнительными.  

 Банк признал перечисления в пользу ООО "МОТЕХС-РУС"  сомнительными операциями.  

ООО "МОТЕХС-РУС" ИНН 

<

***>, основной вид деятельности:  Торговля оптовая неспециализированная. Истец предоставил в Банк договор  поставки № Р67-17/03-21 от 30.03.2021 и УПД на закупку запчастей для ТС.   Общая стоимость, закупленных ПСК «ДИОМИД» и ООО «МОТЕХС- РУС» составляет 6 646 812 руб. УПД свидетельствуют о закупке более 2600  наименований запасных частей (в т.ч. для марок транспортных средств,  которых у Истца нет: (Хендай, Лада, КИА, СУБАРУ), с учетом того, что у  истца 2 транспортных средства не ясна цель данных закупок (отсутствует  экономический смысл операций).  

- ООО «МОТЕХС-РУС» имеет розничные продажи и наличную торговую  выручку (от 500 тыс. руб. до 3 млн руб./мес.), что может свидетельствовать о  направленности операций на сделки по купле-продаже наличной выручки.  

В этой связи Банк признал 23 операции ООО «ПСК ДИОМИД» по  перечислению денежных средств в пользу ООО «МОТЕХС-РУС» на сумму  4 197 230 руб. с назначением платежа «Предоплата по Договору поставки №  Р67-17/03-21 от 30.03.21…».  

 Банк признал перечисления в пользу поставщика стройматериалов ООО  "ФЭЛБС" сомнительными, т.к. договор с ним содержит признаки  формального оформления, не ясно для каких объектов приобретался  материал, отсутствуют доказательства реальной доставки их в пользу Истца.  ООО "ФЭЛБС" 6 Основной вид деятельности: торговля оптовая прочими  

строительными материалами и изделиями. 

Истец предоставил в Банк договор поставки № Р1310/21 от 13.10.2021 и УПД  на поставку строительных материалов и УПД.  

Деятельность ООО «ФЭЛБС» имеет признаки участия в транзитных  операциях:  

- высокий оценочный вычет по НДС (89%);  

- низкая налоговая нагрузка (уплачено налогов за 2021 год - 253 718 руб.,  при доходе за 2021 год - 65 147 000 руб.).  

- среднесписочная численность за 2021 год - 1 чел.; 

б) Документы о поставке содержат признаки формального оформления, в них  отсутствует экономический смысл, не подтверждены реальные действия по  транспортировке товаров от поставщика к покупателю:  

- существенные условия поставки не определены, спецификации/заявки  отсутствуют.  

- согласно УПД Истец закупил около 987 тонн цемента - «М-ЦЕМ I 42.5.  Портландцемент в таре по 25 кг.», общая стоимость закупленных им у ООО  «ФЭЛБС» строительных материалов составляет 9 832 114, 80 руб., однако  определить для каких объектов произведена их закупка не представляется  возможным (т.е. отсутствует экономический смысл операций).  

в) фактическая перевозка закупленного цемента от ООО «ФЭЛБС» на склад  ООО ПСК «ДОМИД» не подтверждена.  

г) Реальность хранения закупленного цемента вызывает сомнения по  следующим причинам.  

В качестве подтверждения хранения стройматериалов, по запросу  Банка от 24.03.2022, Истец предоставил договор ответственного хранения  (строительные материалы, комплектующие и оборудование) от 01.04.2022 с  хранителем ООО «ТД СПЕЦМЕТАЛЛ» ИНН 

<

***> (далее - договор  хранения от 01.04.2021), адрес места хранения: Смоленск, ул. Крупской 

<

...> кв.м. (без подтверждающих оплату документов за весь период его  действия, начиная с 01.04.2021).  

Согласно выпискам по счетам в сторонних банках, предоставленным  по запросу 2021 и 2021 года, оплата за услуги хранения также не  производилась.  

После запроса Банка от 08.04.2022 Истец предоставил платежное  поручение от 14.04.2022 № 82 на сумму 60 000 руб. с назначением платежа:  «Оплата задолженности за услуги хранения ТМЦ в охраняемом складском  помещении по акту б/н от 01.01.2022».  

 Банк полагает, что данный платеж Истец совершил лишь для вида в целях  придания реальности правоотношений по хранению, в связи с запросом  Банка в рамках законодательства о противодействии отмыванию (доходов).  

 Кроме того, условия договора хранения от 01.04.2021 не содержат  свойственные для договоров такого вида ограничение по объему хранимого,  изменение цены в зависимости от объема хранимых ценностей (установлен  твердый размер компенсации за хранение – 7000 руб./мес. (п.5.1. договор).  Договор от 01.04.2021 не содержит формы документов о передаче ТМЦ на  ответственное хранение, а также их возврата. Не представлены и сами  документы о передаче цемента на ответственное хранение.  

 По смыслу пояснений Истца в письме от 18.04.2022, договор хранения от  01.04.2021 являлся в момент запроса Банка действующим, между тем,  согласно п. 2.1. договора, срок хранения составил 180 дней, соответственно к  моменту 08.04.2022 являлся прекратившим свое действие, соглашений о его  продлении Истец не представил.  

 Перечисленные обстоятельства свидетельствую по мнению Банка о  признаках мнимости договора хранения от 01.04.2021, а значит об отсутствии  хранения в реальности.  

В этой связи Банк признал 5 операций ООО «ПСК ДИОМИД» по  перечислению денежных средств в пользу ООО «ФЭЛБС» на сумму  4 916 057, 4 руб. с назначением платежа - «Предоплата за строительные  материалы (портландцемент) по счету…» сомнительным операциями.  

Банк признал перечисления в пользу поставщика топлива ООО  «ПРОМРЕСУРС» сомнительными операциями, т.к. закуплено количество  топлива несопоставимое с количеством транспортных средств в  собственности Истца, закуплены виды топлива для транспортных средств,  которые у Истца отсутствуют, факт хранения топлива не подтвержден.  

ООО "Промресурс" ИНН 

<

***>, основной вид деятельности: торговля  оптовая моторным топливом, включая авиационный бензин.  

 Истец предоставил в Банк договор поставки нефтепродуктов № 1 от  24.02.2021 с товарными накладными, счетами-фактурами и счетами на  оплату.  

Между тем, существенные условия поставки не определены,  спецификации/заявки отсутствуют.  

 Согласно товарным накладным Истец закупает дизельное топливо ЕВРО  ДТ-Е-К5 в значительных объемах от 10 350 л. до 30 820 л., общий объем  закупленного топлива по всем накладным составил 82 131 л. (более 82 тонн),  однако Истец имеет в собственности одно транспортное средство,  использующее дизельное топливо марки «КАМАЗ 4318» (расход топлива  29,5 л/100 км), что позволяет проехать на данном топливе 82 131/29,5*100=  

278 410 км. В связи с чем, цель закупки топлива в таком объеме не ясна  (отсутствует экономический смысл).  

 Истец закупил 32 460 л. (32, 5 тонн) топлива для реактивных двигателей РТ  (Товарные накладные №№ 5, от 12.01.2022, № 30 от 24.02.2022, № 32 от  02.03.2022), с учетом того, что истец имеет в собственности только  транспортные средства на дизельном топливе (КАМАЗ 4318) и бензине (VW  Tiguan) цель закупки данного топлива не ясна (отсутствует экономический  смысл).  

Отсутствие реальности закупки данного топлива подтверждается  следующими фактами:  

 отсутствие оплаты со счетов Истца по договору хранения нефтепродуктов  от 24.01.2021 № 24/02-21 c ООО «ЛТранс» (адрес нахождения резервуаров:  Смоленская обл., Краснинский р-он, 452 км а/д М-1 Беларусь);  

задолженность по договору хранения нефтепродуктов от 24.01.2021 № 24/0221 отсутствует в регистрах бух учета;  

 запутанная и необычная система расчетов с ООО «ЛТранс», на которую  ссылается Истец в письме № 60 от 18.04.2022, согласной которой: «В счет  оплаты услуг слива-налива и хранения ГСМ достигнуто устное соглашение с  руководством хранителя о безвозмездном временном пользовании  свободными остатками ГСМ с последующим возмещением объема по  требованию».  

Таким образом, у Банка существенные сомнения в реальности хранения  данного топлива, а значит и в реальности его закупки.  

В этой связи Банк признал 52 операции ООО «ПСК ДИОМИД» по  перечислению денежных средств в пользу ООО «ПРОМРЕСУРС» на сумму 5  928 820 руб. с назначением платежа- «Оплата задолженности по акту сверки   № б/н»…» сомнительным операциями.  

Как указывает банк, представленные ООО «ПСК Диомид» » по запросу  банка, документы, были представлены не в полном объеме, не позволяющем  банку сделать вывод о реальности бизнеса клиента и законности проводимых  по счетам операций.  

В силу статьи 65 АПК РФ на ответчика возложена обязанность по  доказыванию того, что совершаемые клиентом перечисления (как сделки)  противоречат закону, то есть имеют запутанный или необычный характер, не  имеют очевидного экономического смысла или очевидной законной цели, не  соответствуют целям деятельности организации, установленным  учредительными документами этой организации.  

Банк, в целях подтверждения довода о том, что истцом, документы,  необходимые для опровержения сомнений в проводимых Обществом  операций по расчетному счету, были представлены документы,  предоставленные ООО «ПСК Диомид» по запросу банка.  

Из анализа представленных документов, приобщенных к отзыву на  заявление, усматривается, что они не отражают объем всех операций на  сумму которых производились перечисления.  

Все представленные в ходе судебного разбирательства документы,  подтверждают довод банка о том, что из ООО «ПСК Диомид» по запросу  банка не были представлены документы в полном объеме.  

Таким образом, отсутствие документов не позволило опровергнуть  подозрения банка о проведении клиентом сомнительных/подозрительных  операций, исходя из этого банк правомерно ограничил доступ клиенту к  ДБО.  

Суд приходит к выводу, что ПАО Сбербанк ограничил доступ ООО  «ПСК Диомид» к дистанционному банковскому обслуживанию в связи с  предоставлением неполного комплекта документов, необходимых для  исполнения им требований Закона N 115-ФЗ.  

При таких обстоятельствах действия банка по отказу в предоставлении  услуг в части использования клиентом технологии дистанционного доступа к  банковскому счету полностью основаны на нормативных актах,  регулирующих сферу противодействия легализации (отмыванию) доходов,  полученных преступным путем, и финансированию терроризма.  

При этом, суд отмечает, что ограничение доступа к дистанционному  банковскому обслуживанию, в отличии от мер, предусмотренных  Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии  легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и  финансированию терроризма", не ограничивает право клиента на  распоряжение денежными средствами на счете, а лишь создает  необходимость предоставлять платежные документы на бумажном носителе.  

Поскольку действия банка по ограничению доступа к дистанционному  банковского обслуживания ДБО соответствуют приведенным выше  нормативным актам, направлены на противодействие легализации  (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, суд признает, что  банк действовал правомерно, в связи с чем отсутствуют основания для  удовлетворения исковых требований.  

В соответствии с нормами ст. 112-112 АПК РФ, расходы по уплате  госпошлины относятся на Истца.  

Руководствуясь ст. 167-170 Арбитражного процессуального кодекса  Российской Федерации, арбитражный суд Смоленской области  

РЕШИЛ:

Отказать в удовлетворении исковых требований общества с  ограниченной ответственностью проектно-строительная компания «Диомид»  (ОГРН 

<

***>; ИНН 

<

***>) к публичному акционерному  обществу «Сбербанк России» (ОГРН 

<

***>; ИНН 

<

***>) в  полном объеме.  

Лица, участвующие в деле, вправе обжаловать настоящее решение суда  в течение месяца после его принятия в апелляционную инстанцию –  Двадцатый арбитражный апелляционный суд (г.Тула), в течение двух  месяцев после вступления решения суда в законную силу в кассационную  инстанцию – Арбитражный суд Центрального округа (г.Калуга) при условии,  что решение суда было предметом рассмотрения арбитражного суда  апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в  восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.  Апелляционная и кассационная жалобы подаются через Арбитражный суд  Смоленской области.  

Судья В.В. Воронова 

Электронная подпись действительна.Данные ЭП:Удостоверяющий центр Казначейство РоссииДата 25.05.2022 3:48:00

Кому выдана Воронова Валерия Вячеславовна