165/2018-51938(1) 

АРБИТРАЖНЫЙ СУД СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО ОКРУГА 

ул. Якубовича, д.4, Санкт-Петербург, 190000 http://fasszo.arbitr.ru 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

19 октября 2018 года Дело № А05-12647/2017  

Арбитражный суд Северо-Западного округа в составе  председательствующего Бычковой Е.Н., судей Колесниковой С.Г.,  Тарасюка И.М.,  

при участии от Федеральной налоговой службы Любарской Н.Ю.  (доверенность от 07.06.2018),  

рассмотрев 17.10.2018 в открытом судебном заседании кассационные  жалобы Якименко Антона Ивановича, Авакяна Владимира Эдиковича, общества  с ограниченной ответственностью «Нертус» на определение Арбитражного суда  Архангельской области от 07.05.2018 (судья Баранов И.А.) и постановление  Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от 30.07.2018 (судьи  Виноградов О.Н., Писарева О.Г., Шумилова Л.Ф) по делу № А05-12647/2017,  

установил:

Ефремов Алексей Анатольевич обратился в Арбитражный суд  Архангельской области с заявлением о признании его несостоятельным  (банкротом).  

Определением суда от 07.12.2017 заявление должника принято,  возбуждено производство по делу о банкротстве.  

Решением суда от 23.01.2018 в отношении должника введена процедура  реструктуризации долгов гражданина. Финансовым управляющим утвержден  арбитражный управляющий Федоров Михаил Петрович.  

Сообщение о введении в отношении должника процедуры  реструктуризации долгов гражданина опубликовано в издании «Коммерсантъ»  02.02.2018.  

Якименко Антон Иванович 28.03.2018 обратился в суд с заявлением о  включении 16 836 719 руб. 18 коп. задолженности по договорам займа, в том  числе 10 650 000 руб. основного долга и 6 186 719 руб. 18 коп. процентов за  пользование чужими денежными средствами, в реестр требований кредиторов  должника.  

Определением суда от 04.04.2018 к участию в обособленном споре в  качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований  относительно предмета спора, привлечены: Авакян Владимир Эдикович,  общество с ограниченной ответственностью «Архангельский ДОК № 1»,  общество с ограниченной ответственностью «Новострой», общество с  ограниченной ответственностью «Новострой Трейд», общество с ограниченной  ответственностью «Комплекс-Лес», общество с ограниченной ответственностью  «Архбиодок-1», общество с ограниченной ответственностью «Архангельский  деревообрабатывающий комбинат № 1» (ОГРН 1042901202200; далее –  Комбинат), общество с ограниченной ответственностью «Архангельский  деревообрабатывающий комбинат-1» (ОГРН 1132901006270).  

Общество с ограниченной ответственностью «Нертус», место нахождения:  

163045, город Архангельск, улица Тыко Вылки, дом 11, квартира 17, ОГРН  1172901006960, ИНН 2901286133 (далее – Общество), 30.03.2018 обратилось в  арбитражный суд с заявлением о включении 2 105 205 руб. 48 коп.  задолженности, в том числе 2 000 000 руб. основного долга, 105 205 руб. 48 коп.  процентов за пользование денежными средствами, в реестр требований  кредиторов должника.  

Определением суда от 04.04.2018 к участию в обособленном споре в  качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований  относительно предмета спора, привлечены: Авакян В.Э., Якименко А.И.,  общество с ограниченной ответственностью «Архангельский ДОК № 1»,  общество с ограниченной ответственностью «Новострой», общество с  ограниченной ответственностью «Новострой Трейд», общество с ограниченной  ответственностью «Комплекс-Лес», общество с ограниченной ответственностью  «Архбиодок-1», Комбинат, общество с ограниченной ответственностью  «Архангельский деревообрабатывающий комбинат-1».  

Протокольным определением суда от 26.04.2018 заявления объединены в  одно производство для совместного рассмотрения в порядке статьи 130  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее –  

АПК РФ). 

Определением суда от 07.05.2018, оставленным без изменения  постановлением Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от  30.07.2018, в удовлетворении заявленных требований отказано.  

В кассационных жалобах Авакян В.Э., Якименко А.И., Общество, ссылаясь  на неправильное применение судами норм материального права, а также на  несоответствие их выводов фактическим обстоятельствам дела, просят  отменить определение суда первой инстанции и постановление апелляционного  суда, принять по делу новый судебный акт – об удовлетворении заявлений.  

Авакян В.Э. в своей жалобе указывает, что им представлены  доказательства своей финансовой состоятельности, а именно договор займа от  01.09.2014, договор расчетно-кассового обслуживания, договор банковского  вклада. Податель жалобы утверждает, что если бы он принял участие в  судебном заседании от 26.04.2018, то мог бы представить дополнительные  доказательства в подтверждение своей финансовой состоятельности.  

Общество в своей кассационной жалобе ссылается на нарушение судом  принципа состязательности в связи с отказом в удовлетворении заявленного  Авакяном В.Э. ходатайства об истребовании у Федеральной налоговой службы  и кредитной организации документов, подтверждающих его финансовую  состоятельность для предоставления займа Ефремову А.А. Кроме того,  податель указывает, что установленное судом первой инстанции расхождение  регистрационных номеров юридических лиц в договорах поручительства никак  не влияет на существо совершенных сделок, поскольку стороны сделки можно  идентифицировать по регистрационным данным на печатях, адресам,  наименованиям и руководителям.  

Якименко А.И. в своей жалобе ссылается на нарушение судом первой  инстанции положений статей 64 - 68 АПК РФ. Податель жалобы считает, что в  нарушение требований статьи 71 АПК РФ суд не стал запрашивать  дополнительные доказательства из кредитных организаций, в которых в 2014  году у Авакяна В.Э. были открыты счета. Якименко А.И. обращает внимание  суда кассационной инстанции на то обстоятельство, что у него как у  цессионария отсутствовала обязанность проверять финансовую  состоятельность Авакяна В.Э. на момент заключения последним договора  займа.  

В отзыве на кассационные жалобы Федеральная налоговая служба просит  оставить в силе принятые по делу судебные акты, считая их обоснованными и  законными.  

В судебном заседании представитель Федеральной налоговой службы  возражала против удовлетворения кассационных жалоб.  

Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещены о  времени и месте рассмотрения кассационных жалоб, однако представителей в  судебное заседание не направили, что в соответствии с частью 3 статьи 284  АПК РФ не является препятствием для рассмотрения жалоб.  

Законность обжалуемых судебных актов проверена в кассационном  порядке.  

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции,  Авакян В.Э. (займодавец) и должник (заемщик) 01.09.2014 подписали договор  займа, по которому займодавец передает заемщику денежные средства в  размере 13 000 000 руб. под 15% годовых на срок до 31.12.2016.  

В пункте 2.1 договора указано, что сумма займа передана займодавцем  заемщику в момент подписания договора, составление отдельной расписки не  требуется.  

В материалы дела представлен договор поручительства от 01.09.2014, в  соответствии с которым ООО «Архангельский деревообрабатывающий  комбинат № 1» (ОГРН 1132901006270) в лице генерального директора  Ефремова А.А., как поручитель обязуется отвечать перед кредитором -  Авакяном В.Э. за исполнение Ефремовым А.А. его обязательств по договору  займа от 01.09.2014 по условиям указанного договора.  

Авакян В.Э. (цедент) и Якименко А.И. (цессионарий) 26.06.2017 заключили  договор цессии, в соответствии с которым цедент уступил, а цессионарий  принял права требования к Ефремову А.А. в размере 12 650 000 руб., а также  соответствующие проценты за пользование займом, пени за несвоевременный  возврат долга и штрафные санкции.  

В пункте 2 договора цессии указано, что задолженность Ефремова А.А.  подтверждена договором займа от 01.09.2014.  

Согласно пункту 3 договора цессии стоимость уступаемых прав требования  составляет 10 000 00 руб.  

В пункте 7 договора цессии указано, что обязательства должника по  договору займа обеспечиваются поручительством общества с ограниченной  ответственностью «Новострой», общества с ограниченной ответственностью  «Новострой Трейд», общества с ограниченной ответственностью «Комплекс- Лес», общества с ограниченной ответственностью «Архбиодок-1», Комбината и  общества с ограниченной ответственностью «Архангельский  деревообрабатывающий комбинат-1».  

Якименко А.И. (покупатель) и Комбинат (продавец), в лице генерального  директора Ефремова А.А., 03.07.2017 заключили договор купли-продажи  транспортного средства, по условиям которого продавец принял на себя  обязательство передать покупателю в собственность, а покупатель обязался  принять и оплатить автомобиль Камаз-65117 (VIN X89637433D9FB5376) по цене  2 000 000 руб.  

Уведомлением о зачете от 05.07.2017 Якименко А.И. сообщил продавцу о  проведении зачета взаимных требований путем погашения задолженности  Якименко А.И. перед Комбинатом по договору купли-продажи от 03.07.2017 и  Комбината перед Якименко А.И. по договорам займа и поручительства от  01.09.2014.  

Комбинат (цедент) и Общество (цессионарий) 01.03.2018 заключили  

договор уступки права требования, по условиям которого цедент передал, а  цессионарий принял права требования цедента к Ефремову А.А. по договору  займа от 01.09.2014 в размере 2 000 000 руб., а также соответствующие  проценты за пользование суммой займа, пени, и штрафы, принадлежащие  цеденту в соответствии с пунктом 1 статьи 395 Гражданского кодекса  Российской Федерации (далее – ГК РФ).  

В пункте 1.2 договора от 01.03.2018 указано, что действительность прав  требования подтверждена договорами займа и поручительства от 01.09.2014,  договором купли-продажи транспортного средства от 04.07.2017, актом приема- передачи от 31.07.2017.  

Ссылаясь на наличие задолженности, Общество и Якименко А.И.  обратились в суд с рассматриваемыми требованиями.  

Суды первой и апелляционной инстанций отказали в удовлетворении  заявленных требований, установив отсутствие доказательств,  свидетельствующих о том, что финансовое положение Авакяна В.Э. позволяло  предоставить должнику соответствующие денежные средства.  

Суд кассационной инстанции, изучив материалы дела и проверив  правильность применения судами норм материального и процессуального  права, полагает, что нормы права применены правильно, а выводы судов  соответствуют фактическим обстоятельствам дела и представленным  доказательствам.  

В силу пункта 2 статьи 213.8 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ  «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) для целей  включения в реестр требований кредиторов и участия в первом собрании  кредиторов конкурсные кредиторы, в том числе кредиторы, требования которых  обеспечены залогом имущества гражданина, и уполномоченный орган вправе  предъявить свои требования к гражданину в течение двух месяцев с даты  опубликования сообщения о признании обоснованным заявления о признании  гражданина банкротом в порядке, установленном статьей 213.7 названного  Федерального закона. В случае пропуска указанного срока по уважительной  причине он может быть восстановлен арбитражным судом.  

Требования кредиторов рассматриваются в порядке, установленном  статьей 71 Закона о банкротстве.  

В силу статьи 71 Закона о банкротстве и в соответствии с разъяснениями,  приведенными в пункте 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного  Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных  вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве», проверка  обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом  независимо от наличия разногласий относительно этих требований между  должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения,  с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны.  При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует  исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования,  в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и  размера задолженности.  

При оценке достоверности факта наличия требования, основанного на  передаче должнику наличных денежных средств, подтверждаемого только его  распиской или квитанцией к приходному кассовому ордеру, суду надлежит  учитывать среди прочего следующие обстоятельства: позволяло ли финансовое  положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику  соответствующие денежные средства, имеются ли в деле удовлетворительные  сведения о том, как полученные средства были истрачены должником.  

В данном случае требования Якименко А.И. основаны на договоре цессии  от 26.06.2017 и обязательствах, вытекающих из договора займа от 01.09.2014.  Требования Общества основаны на договоре цессии от 01.03.2018, в котором  указано, что действительность прав требования подтверждена договорами  займа и поручительства от 01.09.2014, договором купли-продажи транспортного  средства от 04.07.2017, актом приема-передачи от 31.07.2017.  

В силу положений статьи 807 ГК РФ, предоставление денежных средств по  договору займа является основанием для возникновения у заемщика денежного  обязательства по возврату предоставленных сумм.  

Реальный характер договора займа предполагает, что обязательство по  возврату займа возникает только при условии фактического перечисления  (передачи) денежных средств займодавцем заемщику.  

Согласно пункту 2.1 договора займа сумма займа передана от займодавца  заемщику в момент подписания договора. Составление отдельной расписки не  требуется.  

Между тем надлежащие доказательства наличия у займодавца  Авакяна В.Э. финансовой возможности предоставить взаймы такую сумму  кредиторы не представили.  

Представленные уполномоченным органом в материалы дела сведения с  сайта Федеральной службы судебных приставов России и копия решения  Октябрьского районного суда г. Архангельска по делу № 2-4573/2014  свидетельствуют о сложном материальном положении гражданина Авакяна В.Э.  в 2014 году. Доказательства уплаты налога на доходы физических лиц также  отсутствуют.  

Вопреки позиции подателей жалоб, представленным в дело  доказательствам судами дана надлежащая оценка.  

Суды обоснованно указали, что представленные сторонами документы не  позволяют оценить финансовое состояние займодавца в период подписания  договора займа и сами по себе не свидетельствуют о наличии возможности  предоставить взаймы указанную сумму.  

При таких обстоятельствах вывод судов о недоказанности финансовой  возможности у Авакяна В.Э. предоставить должнику денежные средства в  указанной сумме является обоснованным.  

Цели предоставления займа не раскрыты, доказательства использования  денежных средств должником в деле также отсутствуют.  

Кроме того, в материалы дела представлена копия договора  поручительства, по которому за исполнение заемного обязательства должно  отвечать ООО «Архангельский деревообрабатывающий комбинат № 1 (ОГРН  1132901006270), тогда как договор купли-продажи транспортного средства от  03.07.2017 с Якименко А.И. заключило иное юридическое лицо Комбинат.  

При этом договор поручительства, заключенный между Авакяном В.Э. и  Комбинатом отсутствует.  

Как обоснованно указал суд первой инстанции, неприобретение  Якименко А.И. в установленном порядке реально существующих прав  требований к должнику не позволяет сделать вывод и о приобретении у  Комбината прав требования к Ефремову А.А. в размере 2 000 000 руб.  

Кроме того, в договоре уступки права требования от 01.03.2018,  заключенном Комбинатом и Обществом, указано, что действительность прав  требования подтверждена договорами займа и поручительства от 01.09.2014,  купли-продажи транспортного средства от 04.07.2017, актом приема-передачи  от 31.07.2017.  

В то же время договор купли-продажи транспортного средства между  

Якименко А.И. и продавцом датирован 03.04.2017.  

Суды, оценив в совокупности и взаимосвязи представленные в дело  доказательства, пришли к правомерному выводу о безденежности указанного  договора займа, наличии в действиях потенциальных кредиторов и должника  злоупотребления правом в целях создания искусственной кредиторской  задолженности и обоснованно отказали во включении заявленных требований в  реестр требований кредиторов должника.  

Довод подателей жалоб Якименко А.И. и Авакяна В.Э. о невозможности  представления в материалы дела иных доказательств финансовой  состоятельности Авакяна В.Э. в связи с его неучастием в судебном заседании  суда первой инстанции и неосведомленностью о позиции уполномоченного  органа, возражавшего против включения требований в реестр, отклоняется.  

В соответствии с частью 2 статьи 9 АПК РФ лица, участвующие в деле,  несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими  процессуальных действий.  

Из материалов дела следует, что и Якименко А.И., и Авакян В.Э. были  надлежащим образом уведомлены судом первой инстанции о судебном  заседании. Однако в заседание, состоявшееся 26.04.2018, они не явились,  своих представителей не направили, всех необходимых и достаточных  доказательств обоснованности своих требований в материалы дела не  представили.  

Поскольку при рассмотрении дела нормы материального права применены  судами правильно и нормы процессуального права не нарушены, суд  кассационной инстанции не находит оснований для удовлетворения жалобы.  

Руководствуясь статьями 286, 287, 289, 290 Арбитражного процессуального  кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Северо-Западного округа  

постановил:

определение Арбитражного суда Архангельской области от 07.05.2018 и  постановление Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от  30.07.2018 по делу № А05-12647/2017 оставить без изменения, а кассационные  жалобы Якименко Антона Ивановича, Авакяна Владимира Эдиковича, общества  с ограниченной ответственностью «Нертус» – без удовлетворения.  

Председательствующий Е.Н. Бычкова 

Судьи С.Г. Колесникова  

 И.М. Тарасюк