Арбитражный суд Хабаровского края

г. Хабаровск, ул. Ленина 37, 680030, www.khabarovsk.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

дело № А73-672/2024

г. Хабаровск

12 июля 2024 года

Резолютивная часть решения объявлена в судебном заседании 02.07.2024.

Арбитражный суд Хабаровского края в составе:

судьи Я.А. Пилипцевич, 

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Т.В. Яновой,

рассмотрев в открытом судебном заседании исковое заявление Федерального государственного автономного учреждения «Управление имуществом специальных проектов» Министерства обороны Российской Федерации (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) 

к ФИО1 (ИНН 

<

***>)

о привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам Общества с ограниченной ответственностью «Смайл Кэт» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>; адрес: 680020, 

<

...>),

третьи лица: Общество с ограниченной ответственностью «Смайл Кэт» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>),

при участии до перерыва: представителя истца - ФИО2, по доверенности от 15.12.2023,

после перерыва: представителя истца - ФИО2, по доверенности от 15.12.2023, представителя ответчика - ФИО3 по доверенности от 07.02.2024,

У С Т А Н О В И Л:

Федеральное государственное автономное учреждение «Управление имуществом специальных проектов» Министерства обороны Российской Федерации (далее – ФГАУ «УИСП» Минобороны России) обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью «Смайл Кэт» (далее – ООО «Смайл Кэт», должник) несостоятельным (банкротом); признании обоснованными требований ФГАУ «УИСП» Минобороны России к ООО «Смайл Кэт» в общем размере 857 491 руб., включив указанные суммы в реестр требований кредиторов.

Определением от 17.07.2023 (резолютивная часть 11.07.2023) производство по делу № А73-5145/2023 о признании общества с ограниченной ответственностью «Смайл Кэт» несостоятельным (банкротом) прекращено.

ФГАУ «УИСП» Минобороны России обратилось в арбитражный суд с заявлением о привлечении ФИО1 к субсидиарной ответственности по обязательствам ООО «Смайл Кэт» в размере 857 491 руб. с ходатайством о предоставлении отсрочки оплаты государственной пошлины.

Определением от 26.01.2024 заявление принято к производству, назначено предварительное судебное заседание, в качестве третьего лица, не заявляющее самостоятельные требования на стороне ответчика, привлечено Общество с ограниченной ответственностью «Смайл Кэт» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>).

Определением от 26.03.2024 дело признано подготовленным, назначено  к рассмотрению в судебное заседание.

Судебное заседание откладывалось с целью предоставления сторонами дополнительных пояснений и доказательств.

Протокольным определением от 04.06.2024 учитывая положения статей 82, 107 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), разъяснения постановлением Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 04.04.2014 № 23 «О некоторых вопросах практики применения арбитражными судами законодательства об экспертизе», судом отказано в удовлетворении ходатайства, как фактически направленного на пересмотр вступившего в законную силу судебного акта по делу А73-21539/2019, помимо прочего, заявленное ходатайство не соответствовало требованиям статьи 82 АПК РФ.

Ввиду поступления от ответчика 19.06.2024 дополнительных пояснений с приложением документов по ходатайству представителя истца в судебном заседании в порядке статьи 163 АПК РФ объявлен перерыв с 19 июня по 02 июля 2024 года.

После перерыва представитель истца на предъявленных требованиях настаивал.

Представитель ответчика поддержал ранее заявленные доводы, просил оставить без удовлетворения заявление.

Исследовав материалы дела, заслушав доводы лиц, участвующих в деле, суд пришел  к следующему.

Определением от 17.07.2023 производство по делу о банкротстве ООО «Смайл Кэт» на стадии обоснованности рассмотрения заявления ФГАУ «УИСП» Минобороны России прекращено на основании абзаца восьмого пункта 1 статьи 57 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве).

Исковое заявление о привлечении к субсидиарной ответственности обоснованно истцом ссылками на положения статей 61.11 Закона о банкротстве.

По общему правилу заявления о привлечении лица к субсидиарной ответственности по основаниям, установленным Законом о банкротстве, подлежат рассмотрению в деле о банкротстве. Исключения из общего правила предусмотрены статьями 61.19, 61.20 Закона о банкротстве.

На основании пункта 1 статьи 61.19 Закона о банкротстве, если после завершения конкурсного производства или прекращения производства по делу о банкротстве лицу, которое имеет право на подачу заявления о привлечении к субсидиарной ответственности в соответствии с пунктом 3 статьи 61.14 данного Федерального закона и требования которого не были удовлетворены в полном объеме, станет известно о наличии оснований для привлечения к субсидиарной ответственности, предусмотренной статьей 61.11 данного Федерального закона, оно вправе обратиться в арбитражный суд с иском вне рамок дела о банкротстве 

В пункте 31 постановления пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» (далее - постановление № 53) разъяснено, что по смыслу пунктов 3 и 4 статьи 61.14 Закона о банкротстве при прекращении производства по делу о банкротстве на основании абзаца восьмого пункта 1 статьи 57 Закона N 127-ФЗ на стадии проверки обоснованности заявления о признании должника банкротом (до введения первой процедуры банкротства) заявитель по делу о банкротстве вправе предъявить вне рамок дела о банкротстве требование о привлечении к субсидиарной ответственности по основаниям, предусмотренным статьями 61.11 и 61.12 Закона о банкротстве, если задолженность перед ним подтверждена вступившим в законную силу судебным актом или иным документом, подлежащим принудительному исполнению в силу закона. В этом случае иные лица не наделяются полномочиями по обращению в суд вне рамок дела о банкротстве с требованием о привлечении к субсидиарной ответственности.

Ввиду прекращения дела о банкротстве, истец обратился с рассматриваемым исковым заявлением.

Согласно сведениям из Единого государственного реестра юридических лиц, ООО «Смайл Кэт» зарегистрировано 06.02.2006; единственным участником и директором являлась ФИО1, основной вид деятельности - торговля оптовая за вознаграждение или на договорной основе (код ОКВЭД- 46.1).

В силу положений как статьи 2 Закона о банкротстве в редакции Закона № 134-ФЗ (абзац тридцать четвертый), определяющей основные понятия, используемые в данном законе, так и статьи 61.10 Закона о банкротстве, к контролирующим должника лицам отнесены лица, имевшие право давать обязательные для исполнения должником указания или возможность иным образом определять действия должника, в том числе по совершению сделок. 

Таким образом, ответчик подпадает под определение контролирующего Общества лица согласно пункту 1 статьи 61.10 Закона о банкротстве.

Согласно пункту 1 статьи 61.11 Закона о банкротстве, если полное погашение требований кредиторов невозможно вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица, такое лицо несет субсидиарную ответственность по обязательствам должника.

Если кредиторы с помощью косвенных доказательств убедительно обосновали утверждения о наличии у привлекаемого к ответственности лица статуса контролирующего и о невозможности погашения требований кредиторов вследствие действий (бездействия) последнего, бремя опровержения этих утверждений переходит на привлекаемое лицо, которое должно доказать, почему письменные документы и иные доказательства арбитражного управляющего, кредиторов не могут быть приняты в подтверждение их доводов, раскрыв свои документы и представив объяснения относительно того, как на самом деле осуществлялась хозяйственная деятельность (пункт 56 постановления № 53).

Как следует из материалов дела,  задолженность  ООО «Смайл Кэт» перед ФГАУ «УИСП» Минобороны России в размере 807 440, 40 руб. образовалась за период с январь-май 2019 года составляющая размер платы за пользование ООО «Смайл Кэт» имуществом истца  - помещениями № 1 (26, 27, 28, 47) площадью 51,4 кв.м., помещения №№ 8, 9, 10, 11, 12, 13, 39, 40, 43, 44 площадью 104,5 кв.м, расположенные по адресу: 

<

...>, процентов за пользование чужими денежными средствами -  30 295 руб. 60 коп., государственной  пошлины - 19 755 руб. взыскана вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Хабаровского края от 12.08.2020 по делу №А73-21539/2019.

В журнале «Вестник государственной регистрации» часть 1 № 33(749) от 21.08.2019/369 опубликовано сообщение о ликвидации ООО «Смайл Кэт», в котором сообщено, что требования кредиторов могут быть заявлены в течение 2 месяцев с момента опубликования настоящего сообщения по адресу: 680013, 

<

...>, тел. 

<

***>, e-mail: beerezrfboss@jmail.ru.

25.09.2019 истец направил ООО «Смайл Кэт» требование кредитора от 24.09.2019 № 2165/19 о наличии задолженности в размере 821 125 руб.

28.11.2019 ликвидатор приняла решение об утверждении промежуточного ликвидационного баланса.

09.12.2019 ликвидатор общества ФИО1 обратилась в регистрирующий орган с заявлением, составленным по форме N Р16001, утвержденной приказом ФНС России от 25.01.2012 № ММВ-7-6/25@, о государственной регистрации ликвидации юридического лица. В приложенном к указанному заявлению ликвидационном балансе (по состоянию на 09.12.2019) задолженность общества перед заявителем не указана.

На основании поступивших от ликвидатора документов ИФНС России по Железнодорожному району г. Хабаровска принято решение от 16.12.2019 о государственной регистрации сведений о прекращении юридического лица в связи с ликвидаций (запись в ЕГРЮЛ номер 2192724536387).

Ликвидатор, зная о наличии судебного процесса о взыскании с общества задолженности, участвуя в рассмотрении дела, внесла в ликвидационные балансы заведомо недостоверные сведения - составила балансы без учета указанного спорного обязательства ликвидируемого лица.

Приведенные выше обстоятельства установлены вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Хабаровского края от 21.05.2020 по делу №А73-319/2020, которым признана недействительной запись, внесенная Инспекцией Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска 16.12.2019 за государственным регистрационным номером 2192724536387 о регистрации прекращения деятельности юридического лица – ООО «Смайл Кэт» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в связи с ликвидацией. Суд обязал Инспекцию Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска внести в ЕГРЮЛ сведения о недействительности записи от 16.12.2019 номер 2192724536387.

Данная совокупность действий ответчика, по мнению истца, является основанием для привлечения ответчика к ответственности предусмотренной статьей 61.11 Закона о банкротстве.

В силу положений пункта 2 статьи 69 АПК РФ обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.

ООО «Смайл Кэт»  на момент рассмотрения данного спора является действующим юридическим лицом.

В постановлении Конституционного Суда РФ от 07.02.2023 № 6-П даны разъяснения, что при рассмотрении споров о привлечении контролирующих лиц по заявлению кредитора применяется презумпция, основанная не на буквальном тексте закона, а на его конституционном истолковании в Постановлении от 21 мая 2021 года № 20-П, согласно которому именно бездействие этих лиц привело к невозможности исполнения обязательств перед истцом - кредитором общества, пока на основе фактических обстоятельств дела не доказано иное.

Ответчиком приведены доводы о ведении переговоров с истцом ООО «Смайл Кэт»  о заключении напрямую договора аренды для продолжения ведения хозяйственной деятельности общественного питания (кафе),  в подтверждение чего представлено  письмо адресованное собственнику от 04.04.2019, переговоры  к положительному результату не привели. Кроме того указывалось на то, что расторжение договора субаренды в конце 2018 года, отсутствие положительного результата переговоров о заключении договора аренды послужило основанием для прекращения хозяйственной деятельности, Общество полагало о наличии переплаты в пользу субарендатора, в связи с чем судебный акт о взыскании долга обжаловался в вышестоящие инстанции, считала об отсутствии обязанности по включению задолженности ФГАУ «УИСП» Минобороны России в ликвидационный баланс поскольку не являлась установленной судебным актом и не признавалась обществом.

В силу пунктов 1, 2 статьи 63 ГК РФ ликвидационная комиссия принимает меры по выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также уведомляет в письменной форме кредиторов о ликвидации юридического лица.

Ликвидационная комиссия составляет промежуточный ликвидационный баланс, который содержит сведения о составе имущества ликвидируемого юридического лица, перечне требований, предъявленных кредиторами, результатах их рассмотрения, а также о перечне требований, удовлетворенных вступившим в законную силу решением суда, независимо от того, были ли такие требования приняты ликвидационной комиссией. Промежуточный ликвидационный баланс утверждается учредителями (участниками) юридического лица или органом, принявшими решение о ликвидации юридического лица. В случаях, установленных законом, промежуточный ликвидационный баланс утверждается по согласованию с уполномоченным государственным органом. 

На основании положений подпункта «б» пункта 4 статьи 20 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (далее – Закон о государственной регистрации) уведомление о составлении промежуточного ликвидационного баланса не может быть представлено в регистрирующий орган ранее срока вступления в законную силу решения суда или арбитражного суда по делу (иного судебного акта, которым завершается производство по делу), по которому судом или арбитражным судом было принято к производству исковое заявление, содержащее требования, предъявленные к юридическому лицу, находящемуся в процессе ликвидации.

Доводы ФИО1 об отсутствии обязанности по включению задолженности ФГАУ «УИСП» Минобороны России в ликвидационный баланс являлись предметом оценки при рассмотрении заявления ФГАУ «УИСП» Минобороны России о признании незаконными действий по невключению задолженности в ликвидационный баланс, признании недействительной записи в едином государственном реестре юридических лиц арбитражного суда в деле № А73-319/2020 и отклонены как основанные на неверном толковании норм материального права, поскольку до момента вынесения окончательного судебного акта относительно законности/незаконности требований истца, ФИО1 была не вправе подавать в регистрационный орган уведомление о составлении промежуточного ликвидационного баланса (дата составления промежуточного ликвидационного баланса - 28.11.2019, тогда как спор по делу № А73-21539/2019 о взыскании задолженности инициирован учреждением 31.10.2019, иск к производству принят определением суда 05.11.2019). 

В свою очередь, суд отмечает, что само по себе принятие мер по исключению юридического лица из реестра, неотражения в ликвидационном балансе задолженности перед истцом, равно как и неисполнение обязательств не могу служить достаточным основанием для привлечения к субсидиарной ответственности, поскольку требуется, чтобы неразумные и/или недобросовестные действия (бездействие) лиц, указанных в подпунктах 1 - 3 статьи 53.1 Гражданского кодекса Российской Федерации, привели к тому, что общество стало неспособным исполнять обязательства перед кредиторами, то есть фактически за доведение до банкротства, тогда как таких действий заявителем не приведено и судом не установлено.

Такая ответственность контролирующего должника лица перед внешними кредиторами наступает не за сам факт неисполнения (невозможности исполнения) управляемым им обществом обязательства, а в ситуации, когда неспособность удовлетворить требования кредитора не вызвана рыночными и иными объективными факторами, а, в частности, искусственно спровоцирована в результате выполнения указаний (реализации воли) контролирующих лиц.

Доказательства того, что невозможность погашения долга перед истцом возникла именно по вине ответчика, в результате ее неразумных либо недобросовестных действий, связанных с распоряжением имуществом Общества, выводом активов в целях недопущения расчетов с кредитором  - отсутствуют и не следует из выписок по счетам Общества, представленным ответчиком в материалы дела. Как и не выявлено исходя из данных финансовой (бухгалтерской отчётности) размещенных на ресурсе ФБО, list-org о наличие у Общества необходимого имущества для погашения задолженности перед истцом на момент ее взыскания судом, либо формирования и принятия решения о ликвидации.

При изложенных обстоятельствах, суд приходит к выводу, что совокупность необходимых условий для привлечения ответчика к субсидиарной ответственности не доказана, следовательно, оснований для привлечения к субсидиарной ответственности не имеется.

Согласно статье 110 АПК РФ расходы по уплате государственной пошлины подлежат отнесению на истца как на проигравшую сторону.

руководствуясь статьями 167-170, 176, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

РЕШИЛ:

В удовлетворении исковых требований отказать.

Взыскать с Федерального государственного автономного учреждения «Управление имуществом специальных проектов» Министерства обороны Российской Федерации (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 20 150 рублей.

 Решение может быть обжаловано в течение месяца со дня его принятия в Шестой арбитражный апелляционный суд путем направления апелляционной жалобы через Арбитражный суд Хабаровского края.

Судья                            Я.А. Пилипцевич