ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РЕШЕНИЕ

Дело № А40-165797/2023-181-922

город Москва

22 января 2024 года

Резолютивная часть решения объявлена 18 января 2024 года

Решение в полном объеме изготовлено 22 января 2024 года

 

Арбитражный суд города Москвы в составе:

судьи ФИО1,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Ориповой С.И.,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по исковому заявлению

ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАДЖЕСТИ"

к АВТОНОМНОЙ НЕКОММЕРЧЕСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ЭКСПЕРТНО-ПРАВОВОМУ ЦЕНТУ «ФИНАНСОВЫЕ РАССЛЕДОВАНИЯ И СУДЕБНЫЕ ЭКСПЕРТИЗЫ»

о взыскании задолженности в размере 100 000  руб. неосновательного обогащения, проценты на сумму долга за каждый день просрочки, начиная с 20 июля 2023 г. По день возврата денежных средств исходя из ключевой ставки Банка России, действовавшей в соответствующий период,

по встречному иску

АВТОНОМНОЙ НЕКОММЕРЧЕСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ЭКСПЕРТНО-ПРАВОВОМУ ЦЕНТУ «ФИНАНСОВЫЕ РАССЛЕДОВАНИЯ И СУДЕБНЫЕ ЭКСПЕРТИЗЫ»

к ОБЩЕСТВУ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАДЖЕСТИ"

о  взыскании 68 750 рублей 00 копеек задолженности по Договору №15-12/2022 от 27.12.2022, процентов на сумму долга за каждый день просрочки, начиная с 16.05.2023 по день возврата денежных средств, исходя из ключевой ставки Банка России, действовавшей в соответствующие периоды,

при участии:

от Истца ( по первоначальному иску): ФИО2 по доверенности № б/н от 24.10.2023 г.,

от Ответчика( по первоначальному иску): ФИО3, по доверенности № 11 от 09.06.2023 г., 

 

УСТАНОВИЛ:

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАДЖЕСТИ" обратилось в Арбитражный суд города Москвы с исковым заявлением к АВТОНОМНОЙ НЕКОММЕРЧЕСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ЭКСПЕРТНО-ПРАВОВОМУ ЦЕНТУ «ФИНАНСОВЫЕ РАССЛЕДОВАНИЯ И СУДЕБНЫЕ ЭКСПЕРТИЗЫ» о взыскании задолженности в размере 100 000  руб. неосновательного обогащения, проценты на сумму долга за каждый день просрочки, начиная с 20 июля 2023 г. По день возврата денежных средств исходя из ключевой ставки Банка России, действовавшей в соответствующий период.

Для рассмотрения с первоначальным иском судом принят к рассмотрению встречный иск АВТОНОМНОЙ НЕКОММЕРЧЕСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ЭКСПЕРТНО-ПРАВОВОМУ ЦЕНТУ «ФИНАНСОВЫЕ РАССЛЕДОВАНИЯ И СУДЕБНЫЕ ЭКСПЕРТИЗЫ» к ОБЩЕСТВУ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАДЖЕСТИ" о  взыскании 68 750 рублей 00 копеек задолженности по Договору №15-12/2022 от 27.12.2022, процентов на сумму долга за каждый день просрочки, начиная с 16.05.2023 по день возврата денежных средств, исходя из ключевой ставки Банка России, действовавшей в соответствующие периоды.

Истец исковые требования поддержал, во встречном иске просил отказать.

Ответчик в иске просил отказать по доводам, изложенным в отзыве; встречный иск просил удовлетворить.

Выслушав представителей истца и ответчика, исследовав и оценив по правилам статьи 71 АПК РФ представленные доказательства, суд пришел к следующим выводам.

Как указывает истец в обоснование иска, 27.12.2022 между Обществом с ограниченной ответственностью «МАДЖЕСТИ» (далее - ООО «МАДЖЕСТИ», Заказчик) и Автономной некоммерческой организацией Экспертно-правовым центром «Финансовые расследования и судебные экспертизы» (далее - Исполнитель), был заключен Договор оказания консультационных услуг № 15-12/2022 (далее - Договор).

Предметом Договора является оказание Заказчику Исполнителем консультационных услуг для разъяснения вопросов, требующих специальных познаний и исследований (п. 1.1. Договора), а результатом оказания услуг является заключение специалиста (п. 1.2. - 1.3. Договора).

В соответствии с п. 1.1 Договора, для разъяснения Заказчику вопросов, требующих специальных познаний и исследований. Заказчик поручает, а исполнитель принимает на себя обязательство по оказанию консультационных услуг (далее - Услуги).

Согласно п. 1.2 Договора, результатом оказания исполнителем Услуги является заключение специалиста, выполненное на основании сведений бухгалтерского и налогового учета, а также сведений, размещенных в открытых источниках, с целью анализа деятельности ООО «МАДЖЕСТИ» ИНН 

<

***> за период с 20.04.2017 по 31.12.2020 на предмет установления признаков возможности осуществления обществом фиктивной или технической финансово-хозяйственной деятельности, свидетельствующих об отсутствии реальной деятельности, по следующим показателям (характеристикам, факторам):

-анализ основных средств;

-анализ бухгалтерской отчетности (в том числе наличие нулевых показателей);

-анализ налоговой отчетности (в том числе наличие нулевых показателей или показателей, по которым начислен минимальный налог за налоговый период);

-анализ данных об уплате налоговых платежей в бюджеты различных уровней;

-выявление платежей, не соответствующих деятельности (оборотам по счетам);

-анализ трудовых ресурсов (в том числе с указанием сведений о работниках и лицах, привлеченных по договорам гражданско-правового характера, о среднесписочной численности);

-анализ заработной платы работников (начисление и выплаты); -анализ движения денежных средств по лицевым счетам (в том числе на предмет наличия операций, носящих «транзитный» характер, обналичивание и вывод денежных средств за границу и тд.);

-анализ учредительных и организационных документов (с указанием сведений об учредителях и организации, размере уставного капитала, наличие аффилированности по адресу регистрации, анализ сведений, отраженных в ЕГРЮЛ);

-анализ статуса основных контрагентов (исходя из данных, размещенных в открытых источниках).

Согласно п. 2.1 Договора, цена Услуг составляет 168 750 (сто шестьдесят восемь тысяч семьсот пятьдесят) рублей 00 копеек. НДС не облагается в связи с применением Исполнителем упрощенной системы налогообложения.

В соответствии с п. 2.4 Договора. Заказчик производит оплату Услуг в размере 100 000 (сто тысяч) рублей 00 копеек в течение 3 рабочих дней с момента подписания настоящего Договора, оставшиеся 68 750 (шестьдесят восемь тысяч семьсот пятьдесят) рублей 00 копеек Заказчик оплачивает в течении 3 рабочих дней от даты подписания Акта оказания услуг Сторонами.

29.12.2022 в соответствии с платежным поручением № 217, Заказчик произвел оплату в безналичной форме на расчетный счет Исполнителя в размере 100 000 (сто тысяч) рублей.

В соответствии с п. 1.4 Договора, срок оказания услуг по Договору 60 рабочих дней с момента предоставления не менее 80% необходимых для исследования документов и информации.

Так, 17.04.2023 Исполнителю направлено письмо об отказе Заказчика от исполнения Договора, поскольку в нарушение п. 1.4 Договора, на момент направления письма об отказе от Договора Исполнитель не оказал Заказчику Услуг, предусмотренных Договором.

Ввиду этого Заказчик в одностороннем внесудебном порядке отказался от исполнения Договора, а также просил осуществить возврат оплаченного авансового платежа в размере 100 000 (сто тысяч) руб. 00 коп. в течение 3 (трех) банковских дней со дня получения настоящего письма.

Поскольку требования истца оставлены ответчиком без удовлетворения, истец обратился в суд с настоящим иском.

В силу положений пункта 1 статьи 1102 ГК РФ лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество за счет другого лица, обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение).

Указанная норма права предполагает неосновательное обогащение одного лица за счет другого (пострадавшего) при отсутствии обязательственных правоотношений между участниками.

Ввиду особенностей института неосновательного обогащения фактические обстоятельства и правовые причины возникновения подобных обязательств могут быть различными: требование о возврате ранее исполненного при расторжении договора, требование о возврате ошибочно исполненного по договору, требование о возврате предоставленного при незаключенности договора, требование о возврате ошибочно перечисленных денежных средств при отсутствии каких-либо отношений между сторонами и т.п. В соответствии с пунктом 3 статьи 1103 ГК РФ правила, предусмотренные главой 60 ГК РФ, подлежат применению также к требованиям одной стороны в обязательстве к другой о возврате исполненного в связи с этим обязательством, если иное не установлено ГК РФ.

Следовательно, истец по требованию о взыскании сумм, составляющих неосновательное обогащение должен доказать: факт приобретения или сбережения ответчиком денежных средств за счет истца; отсутствие установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований для приобретения; размер неосновательного обогащения.

Наличие указанных условий одновременно обязывает возвратить неосновательно приобретенное или сбереженное имущество.

В соответствии с пунктом 1 статьи 779 ГК РФ по договору возмездного оказания услуг исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать услуги (совершить определенные действия или осуществить определенную деятельность), а заказчик обязуется оплатить эти услуги.

Положениями статьи 780 ГК РФ установлено, что если иное не предусмотрено договором возмездного оказания услуг, исполнитель обязан оказать услуги лично.

Пунктом 1 статьи 782 ГК РФ установлено, что заказчик вправе отказаться от исполнения договора возмездного оказания услуг при условии оплаты исполнителю фактически понесенных им расходов.

Из материалов дела следует, что по окончании проведения исследования Исполнитель направил Заказчику Заключение специалиста №11/03/23 от 18.04.2023 в двух экземплярах, оформленное надлежащим образом, акт сдачи-приемки услуг №34 от 18.04.2023 в двух экземплярах и счет на оплату №49 от 18.04.2023, что подтверждается квитанцией об отправке от 19.04.2023 и описью к ней, которые получены Заказчиком 02.05.2023.

Отказ же Заказчика от Договора, содержащийся в письме исх. б/н от 17.04.2023, поступил Исполнителю 02.05.2023, т.е., после подготовки и направления Исполнителем в адрес Заказчика Заключения специалиста.

При этом из правовой позиции, отраженной в Определении ВАС РФ от 13.02.2012 N ВАС-137/12 указано, односторонний отказ заказчика от исполнения договора возмездного оказания услуг после выполнения своих обязательств исполнителем невозможен, в связи с чем договор не может считаться расторгнутым, а денежные средства, полученные исполнителем - неосновательным обогащением.

При этом суд не может признать ответчика нарушившим пункт 1.4 договора в части срока оказания услуг, поскольку передача документации и сведений, необходимых для проведения Исполнителем исследования, осуществлялась в том числе посредством электронной почты и мессенджера "Telegram" в период с декабря 2022 г. по февраль 2023 г. включительно, что подтверждается представленными в материалы дела доказательствами.

После получения Исполнителем 2 февраля 2023 г. исправного доступа к базе 1С Заказчика, объем материалов, необходимых для проведения исследования, превысил 80%. Данные обстоятельства подтверждаются перепиской со специалистом Исполнителя ФИО4. (ответственный от Исполнителя за взаимодействие с Заказчиком) в мессенджере "Telegram".

Таким образом, срок оказания услуг по Договору начал исчисляться с 2 февраля 2023 г.

В соответствии с п. 4.2. Договора Заказчик в течение 5 рабочих дней со дня получения Акта сдачи-приемки Услуг от Исполнителя обязан подписать Акт сдачи-приемки Услуг со своей стороны и передать один экземпляр Исполнителю или в случае выявления недостатков Услуг в указанный в настоящем пункте срок передать Исполнителю мотивированный отказ от подписания Акта сдачи-приемки Услуг с указанием недостатков и сроков их устранения.

Согласно п. 4.3. Договора в случае, если Заказчик в установленный п. 4.2. Договора срок не передаст подписанный со своей стороны экземпляр Акта сдачи-приемки Услуг, Услуги считаются принятыми Заказчиком без возражений и замечаний в полном объеме и Исполнитель вправе требовать у Заказчика их оплаты.

Пунктом 4.4. установлено, что при не подписании Заказчиком Акта сдачи-приемки и не направлении мотивированного отказа в сроки, установленные п. 4.2. Договора, Услуги считаются принятыми с даты истечения этого срока.

Заключение специалиста № 11/03/23 от 18.04.2023 в двух экземплярах, акт сдачи-приемки услуг №34 от 18.04.2023 в двух экземплярах и счет на оплату №49 от 18.04.2023, получены Заказчиком 02.05.2023.

Письмо Заказчика исх. б/н от 11.05.2023 о возврате документов (счета, актов, Заключения специалиста) направлено Заказчиком Исполнителю по электронной почте 18.05.2023 и продублировано почтовым отправлением, т.е. после истечения срока, установленного п. 4.4. Договора.

С учетом изложенного направленные в адрес истца ответчиком результаты работ подлежали оценке на предмет их соответствия условиям заключенного договора и, в случае наличия, направлении письменных мотивированных возражений против подписания акта выполненных работ.

Однако таких доказательств истцом не представлено, в связи с чем работы считаются истцом принятыми в полном объеме, что исключает удовлетворение первоначального иска в части взыскания неосновательного обогащения и акцессорного к нему требования о взыскании штрафных санкций.

В силу пункта 1 статьи 781 ГК РФ заказчик обязан оплатить оказанные ему услуги в сроки и в порядке, которые указаны в договоре возмездного оказания услуг.

Из материалов дела следует, что в настоящий момент у заказчика образовалась задолженность перед исполнителем на общую сумму 68 750 руб.

Суд считает факт наличия задолженности документально подтвержденным, поэтому требования истца по встречному иску в части взыскания задолженности являются правомерными и обоснованными.

Согласно пункту 1 статьи 395 ГК РФ в случаях неправомерного удержания денежных средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат уплате проценты на сумму долга. Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

Согласно пункту 48 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" сумма процентов, подлежащих взысканию по правилам статьи 395 ГК РФ, определяется на день вынесения решения судом исходя из периодов, имевших место до указанного дня. Проценты за пользование чужими денежными средствами по требованию истца взимаются по день уплаты этих средств кредитору. Одновременно с установлением суммы процентов, подлежащих взысканию, суд при наличии требования истца в резолютивной части решения указывает на взыскание процентов до момента фактического исполнения обязательства (пункт 3 статьи 395 ГК РФ). При этом день фактического исполнения обязательства, в частности уплаты задолженности кредитору, включается в период расчета процентов.

Расчет процентов, начисляемых после вынесения решения, осуществляется в процессе его исполнения судебным приставом-исполнителем, а в случаях, установленных законом, - иными органами, организациями, в том числе органами казначейства, банками и иными кредитными организациями, должностными лицами и гражданами (часть 1 статьи 7, статья 8, пункт 16 части 1 статьи 64 и часть 2 статьи 70 Закона об исполнительном производстве). Размер процентов, начисленных за периоды просрочки, имевшие место с 1 июня 2015 года по 31 июля 2016 года включительно, определяется по средним ставкам банковского процента по вкладам физических лиц, а за периоды, имевшие место после 31 июля 2016 года, - исходя из ключевой ставки Банка России, действовавшей в соответствующие периоды после вынесения решения.

С учетом изложенного суд признает правомерным начисление процентов за пользование чужими денежными средствами, начиная с 16.05.2023г. по день фактической оплаты задолженности, исходя из ключевой ставки Банка России, действующей в соответствующий период.

С учетом изложенного встречный иск подлежит удовлетворению в полном объеме.

Согласно части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В соответствии с частью 1 статьи 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

Расходы по уплате государственной пошлины по первоначальному и встречному иска на основании статьи 110 АПК РФ относятся судом на ООО "МАДЖЕСТИ".

На основании статей 1, 8, 10, 12, 309, 310, 314, 381.1, 1102 Гражданского кодекса Российской Федерации, руководствуясь статьями 65, 71, 110, 170, 176, 180, 181 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд 

 

РЕШИЛ:

В удовлетворении первоначальных исковых требований – отказать.

Встречный иск удовлетворить.

Взыскать с ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАДЖЕСТИ" (ИНН 

<

***>) в пользу АВТОНОМНОЙ НЕКОММЕРЧЕСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ЭКСПЕРТНО-ПРАВОВОМУ ЦЕНТУ «ФИНАНСОВЫЕ РАССЛЕДОВАНИЯ И СУДЕБНЫЕ ЭКСПЕРТИЗЫ» (ИНН 

<

***>) 68 750 рублей 00 коп. (Шестьдесят восемь тысяч семьсот пятьдесят рублей 00 копеек) задолженности, проценты за пользование чужими денежными средствами, начиная с 16.05.2023г. по день фактической оплаты задолженности, исходя из ключевой ставки Банка России, действующей в соответствующий период, а также 2 750руб.00коп. (Две тысячи семьсот пятьдесят рублей 00 копеек) расходов по оплате государственной пошлины.

Решение суда может быть обжаловано в течение месяца в Девятый арбитражный апелляционный суд.

Решение направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». По ходатайству копии решения на бумажном носителе могут быть направлены в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства в арбитражный суд заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Судья:

ФИО1