АРБИТРАЖНЫЙ СУД

ПОВОЛЖСКОГО ОКРУГА

420066, Республика Татарстан, г. Казань, ул. Красносельская, д. 20, тел. (843) 291-04-15

http://faspo.arbitr.ru   e-mail: info@faspo.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда кассационной инстанции

Ф06-2874/2024

Дело № А57-29155/2022

г. Казань

04 июня 2024 года

Резолютивная часть постановления объявлена 23 мая 2024 года.

Полный текст постановления изготовлен 04 июня 2024 года.

Арбитражный суд Поволжского округа в составе:

председательствующего судьи Богдановой Е.В.,

судей Васильева П.П., Минеевой А.А.

в отсутствие лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом,

рассмотрел в открытом судебном заседании кассационную жалобу ФИО1 

на определение Арбитражного суда Саратовской области от 17.08.2023 и постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.12.2023

по делу № А57-29155/2022

по заявлению финансового управляющего имуществом должника ФИО1 - ФИО2 об истребовании сведений, в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ФИО1,

УСТАНОВИЛ:

производство по делу о несостоятельности (банкротстве) ФИО1 (далее – должник, ФИО1) возбуждено определением Арбитражного суда Саратовской области от 14.11.2022 на основании заявления кредитора, общества «ГК «Белая Долина».

Решением Арбитражного суда Саратовской области от 27.02.2023 ФИО1 признан банкротом и в отношении его имущества введена процедура реализации, финансовым управляющим утверждена ФИО2

В арбитражный суд 06.04.2023 поступило ходатайство финансового управляющего ФИО2 об истребовании сведений и документов от должника ФИО1 (26 пунктов согласно перечню), от отдела ЗАГС по г. Энгельсу и Энгельсскому району в отношении должника (7 пунктов согласно перечню), от ФНС России лице Межрайонной ИФНС № 7 по Саратовской области в отношении должника и его супруги (5 и 4 пункта согласно перечню соответственно). 

В последующем, в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), финансовый управляющий уточнил требования в части перечня подлежащих истребованию от должника документов и сведений, просил истребовать у должника:

1) копию домовой книги по адресу места жительства либо список лиц, зарегистрированных по указанному адресу; 

2) списки кредиторов и должников с указанием их наименования или фамилии, имени, отчества, суммы кредиторской и дебиторской задолженности, места нахождения или места жительства кредиторов и должников, а также с указанием отдельно денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей, которые возникли в результате осуществления предпринимательской деятельности (по форме, утвержденной в приложении № 1 Приказа Минэкономразвития России от 05.08.2015 № 530);

3) опись имущества с указанием места нахождения или хранения имущества, в том числе имущества, являющегося предметом залога, с указанием наименования или фамилии, имени и отчества залогодержателя (по форме, утвержденной в приложении № 2 Приказа Минэкономразвития России от 05.08.2015 № 530);

4) копии документов о совершенных за период, начиная с 27.01.2017 по настоящее время, сделках с недвижимым имуществом, ценными бумагами, долями в уставном капитале, транспортными средствами и сделках на сумму свыше трехсот тысяч рублей (при наличии); 

5) документы, подтверждающие наличие или отсутствие статуса индивидуального предпринимателя на основании выписки из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей либо иного подтверждающего указанные сведения документа; 

6) сведения о месте работы с приложением копии трудового договора и заверенной работодателем копии трудовой книжки (при наличии); 

7) копию решения о признании гражданина безработным, выданного государственной службой занятости населения, в случае принятия в отношении него указанного решения; 

8) сведения о полученных доходах и об удержанных суммах налога за период, начиная с 2017 года по день подачи заявления с приложением справки о заработной плате по форме 2-НДФЛ и декларации по форме 3-НДФЛ за указанный период (при наличии); 

9) выданную банком справку о наличии счетов, вкладов (депозитов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, во вкладах (депозитах), выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) в банке за период, начиная с 27.01.2017 по день подачи заявления, справки об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств за период, начиная с 27.01.2017 по день подачи заявления (при наличии); 

10) сведения о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица; 

11) иные сведения, имеющие отношение к делу о банкротстве; 

Также финансовый управляющий просил обязать должника обеспечить передачу ему всех имеющихся банковских карт, ценных бумаг, товарно-материальных и иных ценностей.

В порядке статьи 49 АПК РФ финансовый управляющий заявил отказ от требований к отделу ЗАГС по г. Энгельсу и Энгельскому району и ФНС России в лице Межрайонной ИФНС № 7 по Саратовской области в связи с поступлением от них в материалы дела заявленных к истребованию сведений.

Определением Арбитражного суда Саратовской области от 17.08.2023 ходатайство финансового управляющего ФИО2 об истребовании сведений удовлетворено частично.

Судом определено истребовать от ФИО1 следующие документы: 

1) копию домовой книги по адресу места жительства либо список лиц, зарегистрированных по указанному адресу; 

2) списки кредиторов и должников с указанием их наименования или фамилии, имени, отчества, суммы кредиторской и дебиторской задолженности, места нахождения или места жительства кредиторов и должников, а также с указанием отдельно денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей, которые возникли в результате осуществления предпринимательской деятельности (по форме, утвержденной в приложении № 1 Приказа Минэкономразвития России от 05.08.2015 № 530); 

3) опись имущества с указанием места нахождения или хранения имущества, в том числе имущества, являющегося предметом залога, с указанием наименования или фамилии, имени и отчества залогодержателя (по форме, утвержденной в приложении № 2 Приказа Минэкономразвития России от 05.08.2015 № 530); 

4) копии документов о совершенных за период, начиная с 27.01.2017 по настоящее время, сделках с недвижимым имуществом, ценными бумагами, долями в уставном капитале, транспортными средствами и сделках на сумму свыше трехсот тысяч рублей (при наличии); 

5) документы, подтверждающие наличие или отсутствие статуса индивидуального предпринимателя на основании выписки из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей либо иного подтверждающего указанные сведения документа; 

6) сведения о месте работы с приложением копии трудового договора и заверенной работодателем копии трудовой книжки (при наличии); 

7) копию решения о признании гражданина безработным, выданного государственной службой занятости населения, в случае принятия в отношении него указанного решения; 

8) сведения о полученных доходах и об удержанных суммах налога за период, начиная с 2017 года по настоящее время с приложением справки о заработной плате по форме 2-НДФЛ и декларации по форме 3-НДФЛ за указанный период (при наличии); 

9) выданную банком справку о наличии счетов, вкладов (депозитов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, во вкладах (депозитах), выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) в банке за период, начиная с 27.01.2017 по настоящее время, справки об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств за период, начиная с 27.01.2017 по настоящее время (при наличии); 

10) сведения о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица. 

В остальной части судом принят отказ финансового управляющего ФИО2 от заявленных требований и в указанной части прекращено производство по обособленному спору.

Указанное определение было обжаловано в апелляционном порядке ФИО1 в части, касающейся удовлетворения требований финансового управляющего к нему. 

Постановлением Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.12.2023 определение Арбитражного суда Саратовской области от 17.08.2023 в обжалуемой части оставлено без изменения. 

Не согласившись с принятыми по спору судебными актами, ФИО1 обратился в Арбитражный суд Поволжского округа с кассационной жалобой, в которой с учетом дополнения к кассационной жалобе просит определение суда первой инстанции от 17.08.2023 и постановление апелляционного суда от 18.12.2023 в части истребования у него сведений и документов отменить, принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении ходатайства ФИО2 в указанной части.

В обоснование жалобы заявителем приведены доводы о несоответствие выводов судов фактическим обстоятельствам, указывает на направление имеющихся у него документов в адрес управляющего, свидетельства чего представлены в материалы дела, а также предоставление им в отзыве исчерпывающей информации и пояснений по заявленным управляющим к нему требованиям (по каждому из пунктов), который также был направлен управляющему. Полагает, что нормативные акты не возлагают на должника обязанности предоставлять запрашиваемую информацию по кредиторам и имуществу в какой бы то ни было определенной форме в случае, если банкротство инициировано кредитором.

Лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальных сайтах Арбитражного суда Поволжского округа и Верховного Суда Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, в связи с чем на основании части 3 статьи 284 АПК РФ кассационная жалоба рассматривается в их отсутствие, в порядке, предусмотренном главой 35 АПК РФ.

В представленном в материалы дела отзыве финансовый управляющий со ссылкой на пропуск ФИО1 срока для обращения с кассационной жалобой, просит производство по кассационной жалобе прекратить, а в случае дальнейшего ее рассмотрения - отказать в ее удовлетворении.

Суд кассационной инстанции, рассмотрев ходатайство управляющего о прекращении производства по кассационной жалобе, отклоняет его в связи с отсутствием оснований для удовлетворения. Поскольку согласно оттиску календарного штемпеля на почтовом конверте настоящая кассационная жалоба была направлена заявителем в Арбитражный суд Саратовской области 18.01.2024, с учетом положений частей 2, 6 статьи 114 АПК РФ срок для обращения в суд с кассационной жалобой им не пропущен.

Проверив законность обжалуемых судебных актов, правильность применения норм материального и процессуального права в пределах, установленных статьей 286 АПК РФ, обсудив доводы кассационной жалобы с учетом дополнения на нее, судебная коллегия кассационной инстанции приходит к следующим выводам.

Как установлено судами и следует из материалов дела, 22.02.2023 финансовым управляющим был направлен запрос в адрес должника о предоставлении сведений и документов (согласно перечню - 22 пункта).

Неисполнение должником требования, изложенного в указанном запросе, явилось основанием для обращения финансового управляющего в суд с настоящим ходатайством, в последующем уточненным управляющим в части перечня истребуемых от должника документов и сведений.

Удовлетворяя ходатайство финансового управляющего об истребовании у должника соответствующих документов и сведений (согласно заявленному управляющим уточненному перечню), суд первой инстанции и согласившийся с ним апелляционный суд, руководствовались положениями статьи 66 АПК РФ, статьи 213.9 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве), разъяснениями, изложенными в пунктах 41, 42 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 13.10.2015 № 45 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан», и исходили из неисполнения должником обязанности по передаче финансовому управляющему сведений и документов (согласно уточненного управляющим перечня), необходимых для проведения процедуры банкротства.

Между тем судами не было учтено следующее.

Пунктом 9 статьи 213.9 Закона о банкротстве предусмотрена обязанность гражданина предоставить финансовому управляющему по его требованию любые сведения о составе своего имущества, месте нахождения этого имущества, составе своих обязательств, кредиторах и иные имеющие отношение к делу о банкротстве гражданина сведения в течение пятнадцати дней с даты получения требования об этом.

При неисполнении гражданином указанной обязанности финансовый управляющий направляет в арбитражный суд ходатайство об истребовании доказательств, на основании которого в установленном процессуальным законодательством порядке арбитражный суд выдает финансовому управляющему запросы с правом получения ответов на руки.

При этом, как заявление финансовым управляющим ходатайства об истребовании документов и сведений, так и рассмотрение судом такого заявления не может производиться формально; цель удовлетворения такого заявления - не вынесение судебного акта самого по себе, а реальное получение (либо объективная возможность такового) документов (сведений) от должника.

В случае, когда на должника возлагается обязанность представить те или иные документы (сведения) финансовому управляющему по требованию последнего, судам необходимо учитывать наличие/отсутствие в распоряжении гражданина соответствующих документов (сведений). Необходимость исследования вопроса о фактическом наличии у должника такой документации следует из принципа исполнимости судебного акта, а нормы Закона о банкротстве, предусматривающие право арбитражного управляющего на истребование документов не могут быть применены формально, без учета такого принципа.

Применительно к рассматриваемому спору, при формировании перечня истребуемых документов и сведений финансовым управляющим в отношении ряда из них было указано на их истребование от должника при наличии их у последнего.

При этом в отзыве на ходатайство финансового управляющего об истребовании документов и сведений, представленного при рассмотрении спора в суде первой инстанции, ФИО1 указывал на наличие части заявленных управляющим к истребованию документов и сведений в материалах основного дела о банкротстве, предоставленных при решении судом вопроса о признании его банкротом, а также дал пояснения относительно иных истребуемых управляющим документов и сведений с раскрытием информации по ряду заявленных управляющим позиций, а также причин невозможности ее предоставления по иным позициям.

Вместе с тем, приобщив к материалам дела представленные ФИО1 возражения, суды их фактически не исследовали; приведенные должником в отзыве факты и доводы оценки со стороны судов первой и апелляционной инстанций не получили, в то время как документы и сведения, в отношении истребования которых должником были заявлены возражения со ссылкой на их наличие (представление) в материалах дела (основного) либо их отсутствие у него в принципе, были установлены судами как подлежащие передаче финансовому управляющему.

Кроме того, как следует из материалов дела, финансовым управляющим также заявлялись требования об истребовании сведений и документов от ФНС России лице Межрайонной ИФНС № 7 по Саратовской области в отношении должника и его супруги (в том числе, касающиеся зарегистрированных за супругами объектов движимого и недвижимого имущества, открытых на имя должника и закрытых счетах, о его доходах), от которых управляющий впоследствии отказался в связи с поступлением от налогового органа заявленных управляющим к истребованию документов и сведений.

Между тем, сопоставление документов и сведений, поступивших от налогового органа, с перечнем документов и сведений, на истребовании которых от должника продолжал настаивать управляющий, на предмет их тождества судами не производилось.

При таких обстоятельствах суд округа считает вывод судов об удовлетворении ходатайства финансового управляющего и истребовании у ФИО1 всего объема документов и сведений, заявленных управляющим, преждевременным, сделанным при неполном исследовании обстоятельств, имеющих существенное значение для правильного разрешения спора.

В соответствии с частью 1 статьи 288 АПК РФ основаниями для изменения или отмены решения, постановления арбитражного суда первой и апелляционной инстанций являются несоответствие выводов суда, содержащихся в решении, постановлении, фактическим обстоятельствам дела, установленным арбитражным судом первой и апелляционной инстанций, и имеющимся в деле доказательствам, нарушение либо неправильное применение норм материального права или норм процессуального права.

С учетом изложенного, а также принимая во внимание отсутствие у суда кассационной инстанции полномочий по установлению фактов и оценке доказательств по обособленному спору, принятые определение и постановление подлежат отмене на основании пункта 3 части 1 статьи 287 АПК РФ, обособленный спор - направлению на новое рассмотрение в арбитражный суд первой инстанции, при котором суду надлежит учесть изложенное, исследовать все обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения обособленного спора, проверить и дать правовую оценку всем доводам и возражениям лиц, участвующих в деле, и по результатам принять судебный акт в соответствии с нормами материального и процессуального права.

На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьями 286, 289, 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Саратовской области от 17.08.2023 в части истребования у ФИО1 сведений и документов, постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.12.2023 по делу № А57-29155/2022 отменить. 

Обособленный спор направить на новое рассмотрение в Арбитражный суд Саратовской области. 

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, установленном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

 

Председательствующий судья                                            Е.В. Богданова 

Судьи                                                                                    П.П. Васильев 

                                                                                              А.А. Минеева