/

АРБИТРАЖНЫЙ СУД

ДАЛЬНЕВОСТОЧНОГО ОКРУГА

 

улица Пушкина, дом 45, Хабаровск, 680000, официальный сайт: www.fasdvo.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

№ Ф03-168/2018

14 февраля 2018 года

г. Хабаровск

Резолютивная часть постановления объявлена 7 февраля 2018 года.

Полный текст постановления изготовлен 14 февраля 2018 года.

Арбитражный суд Дальневосточного округа в составе:

Председательствующего судьи: Мильчиной И.А.

Судей: Никитиной Т.Н., Филимоновой Е.П.

при участии:

от открытого акционерного общества «Империал»: Дмитриенко А.В., представитель по доверенности от 01.07.2017;

от Отделения по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации:  Ковергина Е.Л., представитель по доверенности от 31.01.2018 № ДВР18-Т05/32;

рассмотрев в судебном заседании кассационную жалобу открытого акционерного общества «Империал»

на решение от 04.08.2017, постановление Шестого арбитражного апелляционного суда от 24.10.2017

по делу №  А73-6405/2017

Арбитражного суда Хабаровского края

дело рассматривали: в суде первой инстанции судья Руденко Р.А., в апелляционном суде судьи Швец Е.А., Вертопрахова Е.В., Харьковская Е.Г.

по заявлению открытого акционерного общества «Империал» (ОГРН 1022700518818, ИНН 2727020412,  место нахождения: 681027, Хабаровский край, г. Комсомольск-на-Амуре, ул. Пионерская, 74, 2)

к Отделению по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации

о признании незаконным и отмене постановления 

Открытое акционерное общество «Империал» (далее - ОАО «Империал», общество) обратилось в Арбитражный суд Хабаровского края с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Отделения по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – Банк России) от 17.04.2017                   № 17-3359/3110-1 о привлечении к административной ответственности по части 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) в виде штрафа в размере                                700 000 рублей.

 

Решением суда от 04.08.2017, оставленным без изменения постановлением Шестого арбитражного апелляционного суда от 24.10.2017, в удовлетворении заявленного требования отказано.

 

Законность принятых судебных актов проверяется в порядке и пределах, установленных статьями 284, 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), по кассационной жалобе общества, полагающего, что решение суда первой и постановление суда апелляционной инстанций приняты с нарушением норм материального права, в связи с чем просит их отменить, принять новый судебный акт об удовлетворении заявленного требования.

 

В обоснование жалобы заявителем приведены доводы о том, что судами при формальном указании примененных по делу норм права, не приняты их смысл и толкование при установленных по делу обстоятельствах. Общество также указывает на необоснованное не применение судами положений статьи 4.1.1 КоАП РФ; настаивает на отсутствии вины юридического лица.

 

Банк возражает в отзыве относительно удовлетворения кассационной жалобы, просит обжалуемые судебные акты оставить без изменения как законные и обоснованные.

 

В судебном заседании представители участвующих в деле лиц поддержали позиции, изложенные в жалобе и отзыве на нее.

 

Проверив обоснованность доводов и возражений, изложенных в кассационной жалобе и отзыве, а также правильность применения судами первой и апелляционной инстанций норм материального и процессуального права, суд округа не находит оснований для удовлетворения жалобы.

 

Как следует из материалов дела, Отделением по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Банка России 08.02.2017 в ходе мониторинга соблюдения ОАО «Империал» законодательства Российский Федерации о раскрытии информации на финансовых рынках в ленте новостей, на странице в сети Интернет, установлены нарушения: ежеквартальный отчет за 1 квартал 2016 года, опубликованный на странице в сети Интернет 12.05.2016, не содержит: описания политики общества в области управления рисками, сведений, предусмотренных пунктами 4.6-4.8 раздела IV приложения 3 к Положению № 454-П; сведений о наличии кодекса корпоративного управления либо иного аналогичного документа, годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность ОАО «Империал» за 2015 год с приложенным аудиторским заключением в отношении указанной бухгалтерской (финансовой) отчетности; сообщение о существенном факте - о созыве общего собрания акционеров общества 25.06.2016 не раскрыто путем опубликования в ленте новостей и на странице в сети Интернет; сообщение о существенном факте, об отдельных решениях, принятых советом директоров общества, а именно о решениях, связанных с подготовкой, созывом и проведением общего собрания акционеров (протокол заседания совета директоров от 16.04.2016), не раскрыто путем опубликования в ленте новостей и на странице в сети Интернет; сообщение о существенном факте - о дате, на которую определяются лица, имеющие право на осуществление прав по ценным бумагам, в том числе о дате, на которую составляется список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров общества 25.06.2016, не раскрыто путем опубликования в ленте новостей и на странице в сети Интернет в установленный срок; текст годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ОАО «Империал» за 2013 и 2014 годы не доступен на странице в сети Интернет; обществом нарушен срок опубликования на странице в сети Интернет текста списка аффилированных лиц, составленного на 30.06.2016 и на 30.09.2016.

 

По факту нарушения обществом пунктов 10.1, 10.8, 12.2, 13.1, 14.1-14.3, 15.1, 15.4, 15.6, 25.1, 25.3, 69.2, 71.1, 71.3, 71.4, 71.7, 73.1, 73.3 Положения Банка России от 30.12.2014 № 454-П «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», Банком России составлен в отношении общества протокол от 29.03.2017 № ТУ-05-ЮЛ-17-3359/1020-1 об административном правонарушении, установленном частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ.

 

Постановлением от 17.04.2017 № 17-3359/3110-1 ОАО «Империал» привлечено к административной ответственности по части 2 статьи 15.19 КоАП РФ в виде штрафа в размере 700 000 рублей.

 

Не согласившись с вынесенным постановлением, общество обратилось с заявлением в арбитражный суд.

 

В соответствии с частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, клиринговой организацией, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации - влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

 

В соответствии с частью 1 статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» акционерное общество обязано раскрывать годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность, а также иные сведения, определяемые Банком России.

 

Согласно пункту 1 статьи 30 Федерального закона от 22.04.1996                         № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее – Закон № 39-ФЗ), под раскрытием информации на рынке ценных бумаг понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию.

 

Требования к составу, порядку и срокам обязательного раскрытия информации акционерным обществом, раскрытия информации на этапах процедуры эмиссии эмиссионных ценных бумаг, раскрытия информации в форме проспекта ценных бумаг, сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности эмитента ценных бумаг, ежеквартального отчета эмитента ценных бумаг и сообщений о существенных фактах эмитента ценных бумаг определены Положением Банка России от 30.12.2014 № 454-П «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» (далее - Положение № 454-П).

 

В соответствии с пунктом 2.13 Положения № 454-П в случае если эмитент не раскрывает какую-либо информацию, раскрытие которой требуется в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе не указывает такую информацию в сообщениях, опубликование которых является обязательным в соответствии с Положением № 454-П, и (или) в проспекте ценных бумаг, в отчете (уведомлении) об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, в ежеквартальном отчете, эмитент должен указать основание, в силу которого такая информация не раскрывается.

Отсутствие информации, подлежащей раскрытию без достаточных на то оснований, в соответствии с Положением № 454-П является основанием для привлечения эмитента к ответственности, а также для установления ограничений на обращение ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации.

 

По результатам исследования по правилам статьи 71 АПК РФ представленных сторонами в обоснование заявленного требования и возражений доказательств, судами установлен факт нераскрытия обществом  информации, подлежащей раскрытию в соответствии с Положением                           № 454-П, что содержит объективную сторону административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.9 КоАП РФ.

 

Судами дана надлежащая оценка виновности общества в соответствии с установленными законом критериями (часть 2 статьи 2.1 КоАП РФ). При этом не установлено обстоятельств, свидетельствующих о принятии юридическим лицом всех зависящих от него мер по своевременному исполнению требований порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг.

 

Сама по себе невозможность проведения общего собрания акционеров в очной форме не освобождает эмитента от обязанностей раскрывать информацию о существенных фактах, возложенных на него Положением                             № 454-П.

 

При таких обстоятельствах суд округа признает обоснованным вывод судов о доказанности в действиях юридического лица состава правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.9 КоАП РФ.

 

Проверив правила назначения наказания, суд первой инстанции, поддержанный апелляционным судом, признал избранную в отношении заявителя меру ответственности обоснованной, не усмотрев, в том числе оснований для признания совершенного правонарушения малозначительным и освобождения общества от административной ответственности по статье 2.9 КоАП РФ.

Судами проверены процедура и сроки привлечения к административной ответственности.

 

Приведенный в жалобе довод со ссылкой на статью 4.1.1 КоАП РФ о замене назначенного административного штрафа на предупреждение подлежит отклонению.

 

С учетом взаимосвязанных положений части 2 статьи 3.4 и части 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ возможность замены наказания в виде административного штрафа предупреждением допускается при наличии совокупности всех обстоятельств, указанных в части 2 статьи 3.4 КоАП РФ. Вместе с тем из рассматриваемого случая не следует и судом первой инстанции не установлено, что имеются условия, предусмотренные частью 2 статьи 3.4 КоАП РФ, в части такого обстоятельства как наличие статуса субъекта малого предпринимательства.

 

В материалах дела отсутствуют доказательства того, что на момент вынесения решения судом первой инстанции имелся документально подтвержденный факт внесения лица в Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства.

 

С учетом изложенного, установив все обстоятельства, имеющие существенное значение для рассмотрения дела об административном правонарушении, на основании полного и всестороннего исследования имеющихся в деле доказательств, которые были оценены в их совокупности и взаимосвязи, суды обоснованно признали правомерным оспариваемое постановление от 17.04.2017 № 17-3359/3110-1.

 

Доводы кассационной жалобы по существу направлены на переоценку доказательств по делу и установленных судами обстоятельств, не свидетельствуют о неправильном применении судами норм материального или процессуального права и в силу положений статей 286, 287 АПК РФ подлежат отклонению судом кассационной инстанции.

 

По результатам рассмотрения кассационной жалобы суд округа приходит к выводу о том, что обжалуемые судебные акты приняты с правильным применением норм материального права и соблюдением процессуального законодательства, в связи с чем в силу пункта 1 части 1 статьи 287 АПК РФ подлежат оставлению без изменения.

 

Руководствуясь статьями 286-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Дальневосточного округа 

 

ПОСТАНОВИЛ:

решение от 04.08.2017, постановление Шестого арбитражного апелляционного суда от 24.10.2017 по делу № А73-6405/2017 Арбитражного суда Хабаровского края оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

 

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

 

Председательствующий судья                                                И.А. Мильчина

 

Судьи                                                                                        Т.Н. Никитина

 

Е.П. Филимонова