Арбитражный суд Московской области 107053, проспект Академика Сахарова, д. 18, г. Москва http://asmo.arbitr.ru/ 

Именем Российской Федерации 

 РЕШЕНИЕ  

(резолютивная часть)

Дело № А41-77124/23

26 марта 2024 года

г.Москва

 

Арбитражный суд Московской области в составе судьи Дубровской Е.В.,  

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, 

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску ФИО2  к ООО "Ступинская управляющая компания" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) об  обязании предоставить документы о деятельности общества, взыскании судебной неустойки,  руководствуясь статьями 110, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса  Российской Федерации,  

РЕШИЛ:

Иск удовлетворить. 

Обязать ООО "Ступинская управляющая компания" (ИНН 

<

***>, ОГРН  

<

***>) в срок, не превышающий 5 рабочих дней с момента вступления решения  суда в законную силу, предоставить ФИО2 надлежащим  образом заверенные (прошитые, пронумерованные, с подписью генерального директора и  печатью Общества с ограниченной ответственностью «Ступинская Управляющая  Компания») изготовленные на бумажном носителе копии следующих документов:  

- бухгалтерские книги ООО «Ступинская Управляющая Компания», в том числе  главную бухгалтерскую книгу за 2020, 2021, 2022, 2023 годы;  

- бухгалтерскую и налоговую отчетность за 2020, 2021, 2022 г. 2023 г.;  

- годовую финансовую (бухгалтерскую) отчетность ООО «Ступинская Управляющая  Компания» за 2020, 2021, 2022, 2023 годы в составе: бухгалтерских балансов; отчетов о  финансовых результатах; отчетов о движении капитала; отчетов о движении денежных  средств; пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету финансовых результатах в табличной  и текстовой форме; примечаний (если таковые были) к годовой бухгалтерской отчетности с  расшифровкой всех строк баланса в разрезе контрагентов, в разрезе задолженностей:  

- данные бухгалтерского и налогового учета и другие документы, необходимые для  исчисления и уплаты налогов, в том числе документы, подтверждающие получение доходов,  осуществление расходов, а также уплату (удержание) налогов за 2020, 2021, 2022, 2023 годы,  

- первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета  доходов и расходов за 2020, 2021, 2022, 2023 годы,  

- положения об учетной политике для целей бухгалтерского и налогового учета на  2020-2022 годы, учетную политику ООО «Ступинская Управляющая Компания» за 2020,  2021, 2022 с приложениями (план счетов бухгалтерского учета, регистры налогового учета,  график документооборота и др.),  

- расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и  отчислений во внебюджетные фонды за 2020 - 2023 годы;  

- налоговые деклараций ООО «Ступинская Управляющая Компания» по всем  начисленным и уплачиваемым налогам за период 2020, 2021, 2022 годы, а также 1-й квартал  2023 года;  

- отчетность в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ за 2020-2023  годы;  

- приказ о проведении инвентаризации, акты инвентаризации имущества и обязательств  перед формированием годовой бухгалтерской отчетности ООО «Ступинская Управляющая  Компания»;  

- инвентаризационные описи основных средств, нематериальных активов и товарно- материальных ценностей ООО «Ступинская Управляющая Компания» за 2020, 2021, 2022,  2023 годы;  

- все оборотно-сальдовые ведомости поквартально за период с 2020 по 2023 г., в том  числе:  

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета 01, 02, 08, 10, 19, 20,  23, 25, 26, 41, 43, 44, 50, 51, 58 (в разрезе контрагентов и договоров), 60 (в разрезе  контрагентов), 62 (в разрезе контрагентов), 66 (в разрезе контрагентов, по видам кредитов и  займов), 67 (в разрезе контрагентов, по видам кредитов и займов), 68 и 69 (по видам налогов  и сборов), 70, 71, 73 (в разрезе контрагентов), 75, 76, 79, 80, 84, 86, 90, 91, 98, 99 за 2020,  2021, 2022, 2023 годы;  

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 71, 73 и 76 по  субсчетам с разбивкой по контрагентам и договорам;  

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам 01, 02, 03, 04, 05, 07, 08, 10, 41, 45 по  субсчетам с разбивкой по номенклатуре с указанием стоимости и количества;  

- оборотно-сальдовые ведомости по счету 96 в разрезе субсчетов и наименований  оценочных обязательств;  

оборотно-сальдовые ведомости по счету 97 по субсчетам и номенклатуре (расходам);  - анализ счетов 20, 23, 25, 26, 29, 44 с разбивкой по статьям затрат;  

- анализ счета 91 «Прочие доходы и расходы» с разбивкой по субсчетам (доходы и  расходы) и по статьям доходов и расходов;  

- расшифровки счета 01, «Основные средства» бухгалтерского учета ООО «Ступинская  Управляющая Компания» (структура основных средств с выделением основных групп,  первоначальная стоимость, износ, остаточная стоимость, переоценка стоимости по каждой  группе), включая земельные участки, здания, строения и сооружения, а также объекты  незавершенного строительства;  

- расшифровка счета 02 «Амортизация основных средств»; 

- перечень открытых в банках расчетных счетов ООО «Ступинская Управляющая  Компания»;  

- выписки о движении денежных средств по всем банковским счетам ООО  «Ступинская Управляющая Компания» с расшифровкой назначения платежа за 2020, 2021,  2022, 2023 года в копиях, заверенных банком;  

- справки из банков об остатках на счетах на текущую дату, наличии картотеки к  банковским счетам на текущую дату;  

- справки из банков об отсутствии кредитов в банках, в которых открыты счета ООО  «Ступинская Управляющая Компания»;  

- платежные поручения с отметками банка(-ов) об уплате налогов и взносов,  уплачиваемых работодателем с фонда оплаты труда в бюджетные и внебюджетные фонды,  прочим налогам и сборам за 2020, 2021, 2022, 2023 годы; справки налогового органа об  отсутствии задолженности перед бюджетом за 2020-2023 годы;  

- справки о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах за 2020-2023 г.;  

- сведения о заключенных договорах займа за период с 2020 по 2023 года  включительно;  

- все договоры, заключенные ООО «Ступинская Управляющая Компания», за 2020,  2021, 2022, 2023 г., а также расчетные документы по ним;  

- договоры (односторонние сделки) ООО «Ступинская Управляющая Компания»,  являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется  заинтересованность;  

- расшифровки дебиторской задолженности за 2020 - 2023 годы;  

- расшифровки кредиторской задолженности за 2020 - 2023 годы по контрагентам с  указанием ИНН контрагента и датой планируемого погашения задолженности;  

- документы по списанию дебиторской и кредиторской задолженности за 2020-2023  годы;  

- правоустанавливающие документы на движимое и недвижимое имущество,  принадлежащее ООО «Ступинская Управляющая Компания», акты приёма-ввода в  эксплуатацию основных средств;  

- документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее  перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей;  

- акты и решения налоговых органов и внебюджетных фондов, в том числе по  результатам проверок, вынесенные в 2020, 2021, 2022, 2023 годы, акты сверки с налоговым  органом о состоянии задолженности перед бюджетом за 2020-2023 годы;  

- положения ООО «Ступинская Управляющая Компания» об оплате труда и  премировании;  

- заключения ревизионной комиссии (ревизора, аудитора) по результатам проверки  годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности ООО «Ступинская Управляющая  Компания» за 2020 - 2023 годы, включая письменную информацию участникам общества;  

- документы, содержащие информацию о размере вознаграждения главного бухгалтера,  лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа общества в 20202023 годах, включая документы, подтверждающие такую информацию;  

- список работников ООО «Ступинская Управляющая Компания» за период с 2020 по  2023 г. включительно;  

- штатное расписание за период с 2020 по 2023 г. включительно;  

- своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате  сотрудников, расчетные ведомости за период с 2020 по 2023 годы включительно.  

Установить и взыскать с ООО "Ступинская управляющая компания" (ИНН 

<

***>,  ОГРН 

<

***>) в пользу ФИО2 судебную неустойку в  размере 3000 рублей за каждый день просрочки по истечении 5 рабочих дней с даты  вступления решения суда в законную силу до даты фактического исполнения решения суда, в  возмещение расходов по уплате государственной пошлины 6000 рублей.  

В удовлетворении требования о взыскании судебной неустойки в остальной части  отказать.  

Решение может быть обжаловано в Десятый арбитражный апелляционный суд в  течение одного месяца со дня принятия.  

Судья Е.В. Дубровская