СЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД 

ул. Пушкина, 112, г. Пермь, 614068 e-mail: 17aas.info@arbitr.ru 

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

 

№ 17АП-6647/2018-АК

г. Пермь

06 декабря 2018 года

Дело № А50-22493/2017  

Резолютивная часть постановления объявлена 04 декабря 2018 года.  Постановление в полном объеме изготовлено 06 декабря 2018 года.  

Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего Мартемьянова В. И., судей  Романова В.А., Плаховой Т.Ю. 

при ведении протокола судебного заседания секретарем Ватолиной М.В.  при участии:  

от лиц, участвующих в деле: не явились, 

лица, участвующие в деле, о месте и времени рассмотрения дела извещены  надлежащим образом в порядке статей 121, 123 Арбитражного процессуального  кодекса Российской Федерации, в том числе публично, путем размещения  информации о времени и месте судебного заседания на Интернет-сайте  Семнадцатого арбитражного апелляционного суда ,  

рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу Заинтересованные  лица Ющенко Елены Павловны , Новгородцева В.В.  

на определение Арбитражного суда Пермского края от 17 сентября 2018 года  по делу № А50-22493/2017, принятое судьей Рахматуллиным И.И. по заявлению конкурсного управляющего ООО «Прогресс» об истребовании информации и документов в отношении должника, 

в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) общества с  ограниченной ответственностью «ПРОГРЕСС» (614025, г. Пермь, ул. Героев  Хасана, 105; ИНН 5904174659; ОГРН 1075904020829),  

установил:

Решением Арбитражного суда Пермского края от 29.01.2018 (резолютивная  часть от 22.01.2018) в отношении общества с ограниченной ответственностью  (далее - общество «ПРОГРЕСС», должник) введено конкурсное производство;  конкурсным управляющим утверждена Кирток Оксана Александровна (далее -  конкурсный управляющий).  

 Сведения о введении в отношении должника процедуры конкурсного  

производства опубликованы в газете «Коммерсантъ» от 10.02.2018.  

Конкурсный управляющий обратился в суд с заявлением об истребовании  информации и документов в отношении должника у Кима А.Г., Новгородцева  В.В., Ющенко Е.П., ООО «УК «Глобал Юнион».  

Определением Арбитражного суда Пермского края от 17 сентября 2018  года заявление конкурсного управляющего удовлетворено.  

Суд обязал Кима Андрея Георгиевича, Новгородцева Вячеслава  Викторовича, Ющенко Елену Павловну, общество с ограниченной  ответственностью «Управляющая компания «ГлобалЮнион» предоставить  конкурсному управляющему печати, штампы, материальные и иные ценности,  отражающие экономическую деятельность должника за 5 лет до даты принятия  заявления о признании должника банкротом, в том числе, но не ограничиваясь  следующим:  

-операции по личному составу (личные карточки сотрудников, трудовые  договоры, приказы о приеме и увольнении, заявления, штатное расписание,  лицевые счета сотрудников для перечисления заработной платы);  

-табели учета рабочего времени, ведомости по начислению заработной  платы, приказы по оплате труда работников);  

-операции по всем расчетным счетам, как открытым, так и закрытым  (выписки банка, договоры на банковское обслуживание);  

-сведения по кассовым операциям: отчеты кассира с приложениями  приходных и расходных кассовых ордеров, книга кассира, акты  инвентаризации по кассе предприятия, акты передачи остатка денежных  средств по кассе предприятия), остаток денежных средств в кассе;  

-операции по подотчетным лицам: авансовые отчеты, с приложениями  подтверждающих документов, чеки, квитанции, счета, копии кассовых ордеров;  

-договоры с заказчиками, подрядчиками, поставщиками и иными  контрагентами, договоры, счета фактуры, акты сверок, прочая переписка, акты  

выполненных работ и оказанных услуг, сметы, дефектные ведомости и прочее; 

-отчетность предприятия в ПФ РФ, ИФНС России, ФСС РФ; 

-список ресурсоснабжающих организаций, с которыми у общества были  заключены договоры;  

-акты приема передачи документации от бывших руководителей  предприятия весь период действия организации;  

-расшифровку по всем по счетам бухгалтерского учета, в том числе ОСВ  76.5, 76, 9, 66 по контрагентам;  

-операции по учету товаров и материалов (акты списания материалов); -сведения о дебиторской задолженности; 

-операции по учету и движению основных средств (прибытие и выбытие  ОС);  

-положение об учетной политике предприятия; 

-печати, штампы предприятия, ЭЦП для доступа к личному кабинету (банк,  личный кабинет должника);  

-бухгалтерскую базу 1С. 

Не согласившись с определением , Новгородцев Вячеслав Викторович,  Ющенко Елена Павловна обратились с апелляционными жалобами, в  которых просят его в части истребования у них имущества и документов  должника отменить, в данной части в удовлетворении заявленных  требований отказать.  

 Заявители ссылаются на то, что они являются ненадлежащими лицами  в целях истребования документации и имущества должника , вывод суда о  наличии у них документов, отражающих финансово-хозяйственную  деятельность должника не основан на материалах дела, Ющенко Е.П.  отмечает, что судом первой инстанции не дана оценка решению Соликамского  городского суда Пермского края от 10.05.2017г. по делу 2-609/2017, которым  отказано в истребовании у нее документов ООО «Прогресс».  

Лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились; о времени и  месте рассмотрения заявления извещены надлежащим образом; что в силу  положений статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской  Федерации не препятствует рассмотрению заявления по существу.  

Ходатайство конкурсного управляющего об отказе от заявления об  истребовании информации и документов в отношении должника у лиц: Ким  А.Г., Ким Г.Г., Новгородцева В.В., Ющенко Е.П. судом апелляционной  инстанции отклонено, поскольку принятие такого отказа может нарушать  права кредиторов должника.  

 Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены  арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном  статьями 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской  Федерации в обжалуемой части при отсутствии возражений лиц,  участвующих в деле.  

 Как видно из материалов дела, обращаясь в арбитражный суд с  заявлением об истребовании бухгалтерской и иной документации должника,  конкурсный управляющий ссылался на неисполнение учредителями  должника запроса на представление документов.  

 Удовлетворяя заявленные требования , суд первой инстанции пришел к  выводу о том, что доказательства исполнения обязанности по передаче в  установленный Законом о банкротстве срок всех подлежащих передаче  документов и информации, а равно того, что истребуемые конкурсным  управляющим документы хранятся не у Кима А.Г., Новгородцева В.В.,  Ющенко Е.П., общества «УК «ГлобалЮнион», а в иных местах, либо у иных  лиц, в материалах дела отсутствуют.  

 Исследовав имеющиеся в деле доказательства в их совокупности, оценив  доводы апелляционных жалоб, суд апелляционной инстанции пришел к  следующим выводам.  

В соответствии с абзацем 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве  руководитель должника, а также временный управляющий, административный  управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения  конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и  

иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных  ценностей конкурсному управляющему.  

В пункте 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ «Об  обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об обществах с  ограниченной ответственностью) перечислены документы, которые обязано  хранить общество, а пунктом 2 указанной статьи определено, что общество  хранит документы, предусмотренные пунктом 1 указанной статьи, по месту  нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте,  известном и доступном участникам общества.  

Исходя из положений статьи 50 закона об обществах с ограниченной  ответственностью и статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О  бухгалтерском учете» ведение документооборота, бухгалтерского учета и  хранение документов общества организуются руководителем общества. В  случае назначения нового исполнительного органа общества лицо,  исполнявшее ранее указанные функции, обязано передать вновь назначенному  генеральному директору документы, указанные в статье 50 Закона об  обществах с ограниченной ответственностью в целях соблюдения закона и  обеспечения нормальной деятельности общества.  

Целью вышеуказанных положений Закона о банкротстве в их системном  толковании является обеспечение добросовестного сотрудничества  руководителе/участников (учредителей) должника с судом, конкурсным  управляющим и кредиторами. Указанные нормы направлены на недопущение  сокрытия каких-либо обстоятельств, которые могут отрицательно повлиять на  возможность максимально полного удовлетворения требований кредиторов,  затруднить разрешение судом вопросов, возникающих при рассмотрении дела о  банкротстве, или иным образом воспрепятствовать рассмотрению дела.  

 В соответствии с ч. 4 ст. 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не  имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство  от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с  ходатайством об истребовании данного доказательства.  

 В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие  обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим  доказательством, указаны причины, препятствующие получению  доказательства, и место его нахождения.  

 При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее  доказательство от лиц, у которых они могут и должны находиться.  

 Таким образом , право на обращение в суд с ходатайством об истребовании  доказательств возникает у арбитражного управляющего в случае отказа или  уклонения от передачи истребуемых документов и материальных ценностей.  

 При этом арбитражным управляющим должны быть приведены правовые  основания для истребования доказательств у конкретного лица.  

 Из приведённых норм права следует, что бухгалтерские документы  Общества должны находиться на хранении у единоличного исполнительного  органа, который несет ответственность за их сохранность и в случае утраты  

должен принять меры к их восстановлению.  

 В соответствии с правовой позицией, изложенной в пункте 24  Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых  вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к  ответственности при банкротстве" , в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца  четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о  банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению  арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или  по ее передаче управляющему.  

 Как видно из материалов дела, руководителем ООО «Прогресс» являлся  Ким А.Г., следовательно, на него законом возложена обязанность передать  документы и имущество должника конкурсному управляющему .  

 Новгородцев В.В. является участником ООО «Прогресс» с долей участия  33%, что подтверждается выпиской из ЕГРЮЛ.  

 Ющенко Е.П. представила суду пояснения по обстоятельствам дела, из  которых следует, что в Обществе с ограниченной ответственностью «Прогресс»  Ющенко Е.П, никогда не работала, документы указанного общества на  хранение не принимала.  

 По всем организациям, у которых были заключены договоры на оказание  бухгалтерских услуг с ООО «УК «ГлобалЮнион» вся первичная документация,  договоры, приказы оформлялись сотрудниками ООО «УК «ГлобалЮнион»,  которые были трудоустроены в этой же организации. Составлением и  отражением в базе 1с первичных документов занимались бухгалтера и  делопроизводитель; Першина Н.А, Безматерных Е.М, Матвейчева И.В., Сажина  В.С., Шилова Л. В.  

 Также из имеющихся в материалах дела объяснений Ющенко Е.П.,  данных сотруднику отделения № 1 ОЭБ и ПК Управления МВД России г.  Перми 18.11.2016 следует, что она с 2009 по 2016 г. являлась главным  бухгалтером ООО «Управляющая компания «ГлобалЮнион», в период с  27.07.2016 по 30.07.2016 председателю ликвидационной комиссии Ким Г.Г.  ею были переданы все документы ООО «Управляющая компания  «ГлобалЮнион».  

 ООО «Управляющая компания «ГлобалЮнион» обращалось к Ющенко  Е.П. с иском об истребовании документов , в том числе документов общества  «Прогресс». Вступившим в законную силу Решением Соликамского  городского суда Пермского края от 10.05.2017г. по делу 2-609/2017 в  удовлетворении исковых требований отказано.  

 Из абз.2 пункта 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от  21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением  контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" следует,  что арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от  других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по  суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам  статьи 308.3 ГК РФ. По результатам рассмотрения соответствующего  

обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован  в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ.  

 Как обоснованно указывают заявители апелляционных жалоб при  истребовании документации у других лиц, не обязанных в силу закона хранить  и передавать документацию и имущество должника , конкурсный  управляющий обязан представить доказательства того , что предмет  истребования может находиться у таких лиц.  

 Материалы настоящего обособленного спора не содержат доказательств,  подтверждающих наличие бухгалтерской документации и иных документов,  имущества должника у Новгородцева В.В. и Ющенко Е.П.  

 Вывод суда первой инстанции о необходимости Новгородцеву В.В. и  Ющенко Е.П. предоставить доказательства отсутствия у них истребуемых  документов в данном случае необоснованно возлагает на них бремя  доказывания отрицательного факта.  

 Ссылка суда на наличие корпоративного конфликта в группе компаний , в  которую входят общество «Прогресс», общество «Лидер», общество  «ИнБурТех», общество «УК «ГлобалЮнион» не является основанием для  возложении обязанности по предоставлению документов должника на  заявителей апелляционных жалоб.  

 С учетом изложенного, апелляционные жалобы следует удовлетворить,  определение суда первой инстанции в обжалуемой части отменить в  соответствии с п. 4 ч. 1 ст. 270 АПК РФ , в удовлетворении требований  конкурсного управляющего об обязании Новгородцева В.В. и Ющенко Е.П.  предоставить печати, штампы, материальные и иные ценности, отражающие  экономическую деятельность должника за 5 лет до даты принятия заявления о  признании должника банкротом отказать.  

 В соответствии со ст. 110 АПК РФ госпошлина по апелляционным  жалобам не взыскивается.  

Руководствуясь статьями 110, 258, 268, 269, 270, 271, 272 Арбитражного  процессуального кодекса Российской Федерации, Семнадцатый арбитражный  апелляционный суд  

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Пермского края от 17 сентября 2018 года  по делу № А50-22493/2017 в обжалуемой части отменить , изложив его  резолютивную часть в следующей редакции:  

Заявление конкурсного управляющего удовлетворить частично. 

Обязать Кима Андрея Георгиевича, общество с ограниченной  ответственностью «Управляющая компания «ГлобалЮнион» предоставить  конкурсному управляющему печати, штампы, материальные и иные ценности,  отражающие экономическую деятельность должника за 5 лет до даты принятия  заявления о признании должника банкротом, в том числе, но не ограничиваясь  следующим:  

-операции по личному составу (личные карточки сотрудников, трудовые  

договоры, приказы о приеме и увольнении, заявления, штатное расписание,  

лицевые счета сотрудников для перечисления заработной платы);  

-табели учета рабочего времени, ведомости по начислению заработной  

платы, приказы по оплате труда работников); 

-операции по всем расчетным счетам, как открытым, так и закрытым  

(выписки банка, договоры на банковское обслуживание); 

-сведения по кассовым операциям: отчеты кассира с приложениями  

приходных и расходных кассовых ордеров, книга кассира, акты  

инвентаризации по кассе предприятия, акты передачи остатка денежных  

средств по кассе предприятия), остаток денежных средств в кассе;  

-операции по подотчетным лицам: авансовые отчеты, с приложениями  

подтверждающих документов, чеки, квитанции, счета, копии кассовых ордеров;  -договоры с заказчиками, подрядчиками, поставщиками и иными  

контрагентами, договоры, счета фактуры, акты сверок, прочая переписка, акты  

выполненных работ и оказанных услуг, сметы, дефектные ведомости и прочее; 

-отчетность предприятия в ПФ РФ, ИФНС России, ФСС РФ;  

-список ресурсоснабжающих организаций, с которыми у общества были  

заключены договоры; 

-акты приема передачи документации от бывших руководителей  

предприятия весь период действия организации; 

-расшифровку по всем по счетам бухгалтерского учета, в том числе ОСВ  

76.5, 76, 9, 66 по контрагентам; 

-операции по учету товаров и материалов (акты списания материалов);  -сведения о дебиторской задолженности;  

-операции по учету и движению основных средств (прибытие и выбытие  

ОС); -положение об учетной политике предприятия; 

-печати, штампы предприятия, ЭЦП для доступа к личному кабинету  

(банк, личный кабинет должника); -бухгалтерскую базу 1С. 

В удовлетворении остальной части заявленных требований отказать.   

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного  

производства в Арбитражный суд Уральского округа в срок, не превышающий  

месяца со дня его принятия, через Арбитражный суд Пермского края.  

Председательствующий В.И. Мартемьянов 

Судьи Т.Ю. Плахова  

 В.А. Романов