АРБИТРАЖНЫЙ СУД ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ

Воровского ул., дом 2, Челябинск, 454091, www.chel.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А76-20943/2019

14 октября 2019 г.

г. Челябинск

Резолютивная часть решения объявлена 07 октября 2019 г.

Решение в полном объеме изготовлено 14 октября 2019 г.

Судья Арбитражного суда Челябинской области Орлов А.В., при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании дело 

по заявлению Центрального банка Российской Федерации в лице отделения по Челябинской области Уральского главного управления, г. Челябинск, 

к обществу с ограниченной ответственностью Ломбард «Агат», с. Варна, Челябинской области, ОГРН 

<

***>, 

к учредителю и директору ФИО2,

при участии в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, Межрайонной ИФНС России № 17 по Челябинской области,

о ликвидации общества с ограниченной ответственностью Ломбард «Агат»,

при участии в судебном заседании:

от заявителя: ФИО3 по доверенности  от 31.08.2018 № 74АА 4180227, личность подтверждается паспортом гражданина РФ;

УСТАНОВИЛ:

Центральный банк Российской Федерации в лице отделения по Челябинской области Уральского главного управления 17.06.2019 обратился в Арбитражный суд Челябинской области с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью Ломбард «Агат» (далее – ООО Ломбард «Агат»), ФИО2 с требованием ликвидировать ООО Ломбард «Агат»; возложить обязанности по ликвидации на ФИО2, установить предельный срок ликвидации шесть месяцев.

Определением от 24.06.2019 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечена Межрайонная ИФНС России № 17 по Челябинской области.

Ответчики в судебное заседание не явились, о дате судебного заседания извещены с соблюдением требований ст. ст. 121-123 АПК РФ, а потому в силу ст. 156 АПК РФ дело рассмотрено судом в их отсутствие.  

Ответчики, в нарушение  п.1 ст. 131 АПК РФ,  отзыв не представили.

В обоснование требований заявитель указывает, что ООО Ломбард «Агат» (ОГРН 

<

***>) допущены нарушения требований законодательства о ломбардах, выразившиеся в непредставлении в Банк России следующих документов: 

1. Отчет о деятельности Ломбарда за 2018 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода); 

2. Отчет о деятельности ломбарда за 2018 год (представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года), за 1 квартал 2019 года, 

3. Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2018 год, что подтверждается распечаткой страницы программы «Мониторинг СПО» (по состоянию на 17.06.2019).

Указанные обстоятельства явились основанием для выдачи ломбарду предписаний об устранении нарушений законодательства от 06.02.2019 № Т128-99-2/2168, от 07.02.2019 № Т128-99-2/2629, от 02.04.2019 № Т128-99-2/8080, с указанием на необходимости предоставления в Банк России вышеуказанных документов для отчетности ломбарда.

По мнению заявителя, неисполнение обязательных для ломбарда предписаний Банка России свидетельствует неоднократном, грубом нарушении закона, что в свою очередь является основанием для ликвидации ломбарда.

Изучив обстоятельства дела, суд находит заявленные требования подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Согласно ст. 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» (далее - Закон № 86-ФЗ), Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

В соответствии с п. 18 ст. 76.1 Федерального закона № 86-ФЗ некредитными финансовыми организациями признаются, в том числе лица, осуществляющие деятельность ломбардов.

По смыслу п. 1 ст. 358 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) деятельность ломбарда заключается в принятии специализированными организациями от граждан в залог движимого имущества, предназначенного для личного потребления, в обеспечение краткосрочных кредитов. 

Согласно п. 1 ст. 2 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее - Закон № 196-ФЗ) ломбардом является юридическое лицо – специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

В соответствии с требованиями ч. 8 ст. 2 Закона № 196-ФЗ ломбард обязан выполнять предписания Банка России и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России. 

В соответствии со ст. 2.4 Закона № 196-ФЗ, ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

Согласно п.2 Указания Банка России от 30Л2.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее-Указание Банка России № 3927-У) отчет о деятельности ломбарда представляется:

1) за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, непозднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода;

2)за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. 

К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Кроме того, п. 3 Указания Банка России № 3927-У закреплена обязанность ломбарда по представлению отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 30 календарных дней после окончания календарного года или даты изменения сведений.

Документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда, представляются в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью в соответствии с требованиями Указания Банка России от 03.11.2017 №4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» (далее - Указание №4600-У) (п.4 Указания Банка России № 3927-У).

Согласно статье 57 Федерального закона от 08.02.1998г. №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество может быть ликвидировано добровольно в порядке, установленном Гражданским кодексом Российской Федерации, с учетом требований настоящего Федерального закона и устава общества, а также по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации.

Согласно пункту 2 статьи 61 ГК РФ (в редакции, действовавшей на даты направления ЦБ РФ предписаний ответчику) юридическое лицо в случае осуществления им деятельности с неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов может быть ликвидировано по решению суда. 

Аналогичная норма, содержится в пункте 3 части 3 статьи 61 ГК РФ в редакции Федерального закона от 05.05.2014 № 99-ФЗ, согласно которой юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

В соответствии с подпунктами «а», «б» пункта 6 части 4 статьи 2.3. Закона № 196-ФЗ, Банк России в случаях неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный срок, а также неоднократного нарушения ломбардом Закона № 196-ФЗ, других федеральных законов и нормативных актов Банка России, обращается в суд с заявлением о ликвидации ломбарда.

Таким образом, ЦБ РФ, как контролирующий и надзорный орган вправе обращаться в суд с требованиями о ликвидации ломбарда по основаниям, закрепленным в подпункте 3 пункта 3 статьи 61 ГК РФ, подпунктах «а» и «б» пункта 6 части 4 статьи 2.3. Закона № 196-ФЗ.

В силу пункта 5 статьи 61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. 

В пунктах 7, 8, 9, 10 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» указано, что на основании пункта 3 статьи 61 ГК РФ арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими  в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду участников (учредителей) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, даты рождения и места жительства. 

Как следует из материалов дела, ООО Ломбард «АГАТ» (далее - Ломбард) (457200, 

<

...>) зарегистрировано 26.01.2010.

Согласно информации, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ), учредителем Ломбарда является: ФИО2.

В ходе осуществления контрольных мероприятий Центрального банка Российской Федерации выявлен факт непредставления ООО Ломбард «АГАТ»   в Банк России отчета о деятельности Ломбарда за 2018 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода); отчета о деятельности ломбарда за 2018 год (представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года), за 1 квартал 2019 года, отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2018 год, что подтверждается распечаткой страницы программы «Мониторинг СПО» (по состоянию на 17.06.2019).

Отделением по Челябинской  области в адрес ООО «Эталон» направлялись предписания об устранении нарушений законодательства и представлении:

1. Отчета по форме ОКУД 0420890 «Отчет о деятельности ломбарда за 2018 год», предоставляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного года в электронном виде в Банк России (предписание от 06.02.2019 № Т128-99-2/2168-далее Предписание от 06.02.2019).

Согласно «Информации о размещении документа в личном кабинете» Предписание размещено в личном кабинете участника финансового рынка на сайте Банка России 06.02.2019.

Вместе с тем Предписание от 06.02.2019 Обществом не исполнено. Письмом от 18.02.2019 № Т128-99-2/3964 в ООО Ломбард «Агат» направлена информация о том, что Предписание от 06.02.2019 признано неисполненным и остается на контроле.

В связи с чем, Отделением Челябинск возбуждено административное производство по ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ, составлен протокол об административном правонарушении от 28.03.2019 № ТУ-75-ЮЛ-19-6543/1020-1. Постановлением от 12.04.2019 № ТУ-75-ЮЛ-19-6543/3110-1 ООО Ломбард «АГАТ» «Агат» признано виновным в совершении административного правонарушения, назначено наказание в виде административного штрафа в размере 500 000 (пятьсот тысяч) рублей 00 копеек;

2. Отчета по форме ОКУД 0420891 «Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2018 год», предоставляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного года в электронном виде в Банк России (предписание от 07.02.2019 № Т128-99-2/2629-далее Предписание от 07.02.2019).

Согласно «Информации о размещении документа в личном кабинете» Предписание размещено в личном кабинете участника финансового рынка на сайте Банка России 08.02.2019.

В соответствии с п. 4.3. Указания №4600-У Предписание от 07.02.2019 получено Обществом 11.02.2019.

Вместе с тем Предписание от 07.02.2019 Обществом не исполнено. Письмом от 20.02.2019 № Т128-99-2/4709 в ООО Ломбард «Агат» направлена информация о том, что Предписание от 07.02.2019 признано неисполненным и остается на контроле.

В связи с чем, Отделением Челябинск возбуждено административное производство по ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ, составлен протокол об административном правонарушении от 28.03.2019 № ТУ-75-ЮЛ-19-6540/1020-1. Постановлением от 12.04.2019 № ТУ-75-ЮЛ-19-6540/3110-1 ООО Ломбард «Агат» признано виновным в совершении административного правонарушения, назначено наказание в виде административного штрафа в размере 500 000 (пятьсот тысяч) рублей 00 копеек;

3. Отчета по форме ОКУД 0420890 «Отчет о деятельности ломбарда за 2018 год», предоставляемый не позднее 90 календарных дней по окончании отчетного года в электронном виде в Банк России (предписание от 02.04.2019 № Т128-99-2/8080-далее Предписание от 02.04.2019).

Согласно «Информации о размещении документа в личном кабинете» Предписание размещено в личном кабинете участника финансового рынка на сайте Банка России 02.04.2019.

В соответствии с п. 4.3. Указания №4600-У Предписание от 02.04.2019 получено Обществом 03.04.2019.

Вместе с тем ООО Ломбард «Агат» предписание не исполнено, ответ на Предписание от 02.04.2019 с приложением документов, подтверждающих исполнение указанных в предписании требований, в Банк России также не поступил. Письмом от 11.04.2019 № Т128-99-2/14435 в Ломбард направлена информация о том, предписание признано неисполненным и остается на контроле.

Возбуждено административное производство по ч. 9 ст. 19.5 КоАП (протокол об административном правонарушении от 15.05.2019 № ТУ-75-ЮЛ-19-10361/1020-1). Постановлением от 29.05.2019 № ТУ-75-ЮЛ-19-10361/3110-1 ООО Ломбард «Агат» признано виновным в совершении административного правонарушения, назначено наказание в виде административного штрафа в размере 500 000 (пятьсот тысяч) рублей 00 копеек.

До настоящего времени допущенные нарушения ООО Ломбард «АГАТ»  не устранены, указанные отчеты в Банк России не представлены. То есть, устранение выявленных нарушений, отраженных в предписании Банка России, не произведено.

Таким образом, ООО Ломбард «АГАТ» допущены нарушения требований части 8 статьи 2, статьи 2.4 Закона № 196-ФЗ, выразившиеся в непредставлении в ЦБ РФ документов: отчет о деятельности Ломбарда за 2018 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода); отчет о деятельности ломбарда за 2018 год (представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года), за 1 квартал 2019 года, отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2018 год.

Доказательств, опровергающих доводы заявителя о непредставлении документов по предписаниям ЦБ РФ ООО Ломбард «АГАТ» и его участником (учредителем) ФИО2 материалы дела не содержат.

Установленные обстоятельства свидетельствуют о длительном неоднократном грубом нарушении ООО Ломбард «АГАТ» гражданского законодательства, в связи с чем, на основании статьи 61 ГК РФ, ООО Ломбард «АГАТ» подлежит ликвидации.

Исследовав имеющиеся в деле доказательства с позиции статьи 71 АПК РФ в их совокупности, суд, с учетом характера допущенных нарушений, приходит к выводу о том, что непредставление ответчиком отчетов о деятельности Ломбарда за 2018 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода); о деятельности ломбарда за 2018 год (представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года), за 1 квартал 2019 года, о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2018 год, нарушает требования закона и препятствует надлежащему осуществлению Банком России контроля и надзора за деятельностью некредитных финансовых организаций.

Единственным участником (учредителем) общества является ФИО2, в связи с чем, суд полагает возможным возложить на нее обязанность ликвидатора и установить ей срок ликвидации – шесть месяцев со дня вступления в законную силу настоящего судебного акта.

Согласно ст. 112 АПК РФ вопросы распределения судебных расходов разрешаются арбитражным судом, рассматривающим дело, в судебном акте, которым заканчивается рассмотрение дела по существу, или в определении.

По смыслу норм статьи 110 АПК РФ вопрос о распределении судебных расходов по уплате государственной пошлины разрешается арбитражным судом по итогам рассмотрения дела, независимо от того, заявлено ли перед судом ходатайство о его разрешении (абз. 1 п. 18 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 11.07.2014 № 46 «О применении законодательства о государственной пошлине при рассмотрении дел в арбитражных судах»).

В соответствии с пунктом 4 части 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации размер государственной пошлины по настоящему делу составляет 6 000 руб.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Заявленные требования удовлетворить.

Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью Ломбард «Агат» (ОГРН 

<

***>).

Возложить обязанности по ликвидации общества с ограниченной ответственностью Ломбард «Агат» (ОГРН 

<

***>) на ФИО2.

Установить ФИО2 предельный срок представления в регистрирующий орган утвержденного ликвидационного баланса и завершения процедуры ликвидации не превышающий шести месяцев со дня вступления решения суда в законную силу.

Взыскать с ФИО2 в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6 000 руб.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его принятия (изготовления в полном объёме), путем подачи жалобы через Арбитражный суд Челябинской области.

Судья                                                                                                 А.В. Орлов