АРБИТРАЖНЫЙ СУД АЛТАЙСКОГО КРАЯ

656015, Барнаул, пр. Ленина, д. 76, тел.: (3852) 29-88-01

http:// www.altai-krai.arbitr.ru, е-mail: a03.info@arbitr.ru

 

Именем Российской Федерации

 

Р Е Ш Е Н И Е

г. Барнаул   

 

    Дело № А03-14922/2023

 

Резолютивная часть решения оглашена 12 февраля 2024 года

Решение в полном объеме изготовлено 27 февраля 2024 года

 

Арбитражный суд Алтайского края в составе судьи Гуляева А.С., при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1, с использованием средств аудиозаписи, рассмотрев в открытом судебном заседании дело по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью «Новая Сибирь Бумага» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), г. Барнаул, к ФИО2 (ИНН 

<

***>), г. Новоалтайск, об обязании передать действующему исполнительному органу общества с ограниченной ответственностью «Новая Сибирь Бумага» документацию, относящуюся к деятельности общества, с участием в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора - финансового управляющего ФИО2 ФИО3, 

при участии  в судебном заседании:

от истца – ФИО4, по доверенности от 05.01.2022, диплом,

от ответчика – не явился, извещен, 

от третьего лица – не явился, извещен, 

 

У С Т А Н О В И Л:

Общество с ограниченной ответственностью «Новая Сибирь Бумага» (далее - истец) обратилось в Арбитражный суд Алтайского края с исковым заявлением к ФИО2 (далее - ответчик) об обязании в течение 5 календарных дней с момента вступления в законную силу решения суда передать действующему исполнительному органу общества с ограниченной ответственностью «Новая Сибирь Бумага» следующие документы:

1.         Учредительные документы.

2.         Свидетельство ИНН.

3.         Свидетельство ОГРН.

4.          Печати общества.

5.          Протоколы и решения собраний органов управления общества за период с 14.08.2015  по 30.12.2021.

6.          Свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице.

7.          Бухгалтерскую документацию и отчетность общества за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

8.          Налоговую отчетность за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

9.         Товарные запасы и остатки за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

10.      Договора аренды за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

11.      Договора поставки за период с  14.08.2015 по 30.12.2021.

12.      Договора финансовой аренды (лизинга) за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

13.      Сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

14.      Документы первичного бухгалтерского учета за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

15.      Список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

16.      Список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

17.      Справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией) за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

18.      Сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

19.      Сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

20.      Утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату и за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

21.      Приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), трудовые договоры с работниками за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

22.      Сведения о материально ответственных лицах за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

23.      Гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 14.08.2015 по  30.12.2021.

24.      Сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами за период с 14.08.2015 г. по 30.12.2021.

25.     Сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

26.      Список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

27.      Полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

28.      Документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

29.     Сведения о наличии обременений имущества должника за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

30.     Сведения об остатках денежных средств на текущую дату.

Представители ответчика и третьего лица  в судебное заседание не явились, о месте и времени судебного разбирательства надлежащим образом извещены в соответствии со статьей 123 АПК РФ.

В соответствии с частью 3 статьи 156 АПК РФ суд рассмотрел спор по существу в отсутствие не явившихся представителей ответчика и третьего лица.

Представитель истца в судебном заседании требования поддержал по основаниям, изложенным в исковом заявлении.

Выслушав представителя истца и исследовав материалы дела, суд установил следующее.

Общество с ограниченной ответственностью «Новая Сибирь Бумага» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) создано и зарегистрировано 14.08.2015, о чем сделана запись в Едином государственном реестре юридических лиц.

По состоянию на дату учреждения общества учредителями являлись ФИО2, владеющий 60% долей в уставном капитале, и ФИО5, владеющий 40% долей в уставном капитале.

В период с 14.08.2015 по 30.12.2021 единоличным исполнительным органом - генеральным директором ООО «Новая Сибирь Бумага» являлся ФИО2.

Решением Арбитражного суда Алтайского края от 30.09.2021 по делу № А03-3958/2021 ФИО2 исключен из числа участников общества с ограниченной ответственностью «Новая Сибирь Бумага».

 Постановлением Седьмого арбитражного апелляционного суда от 08.12.2021 решение от 30.09.2021 Арбитражного суда Алтайского края по делу № А03-3958/2021 оставлено без изменения.

Согласно листу записи Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «Новая Сибирь Бумага» (ОГРН 

<

***>) от 30.12.2021,  прекращены права участника общества ФИО2, а также прекращены полномочия генерального директора общества ФИО2

         31.12.2021 в адрес бывшего генерального директора ФИО2 было направлено требование о передаче документов и имущества действующему исполнительному органу общества.

Данное требование ответчиком оставлено без удовлетворения.

Согласно пункту 4 статьи 32 и пункту 3 статьи 40 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества.

Пунктом 1 статьи 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, а также пунктом 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) установлено, что лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

В соответствии с пунктом 1 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью общество обязано хранить следующие документы: учредительные документы общества, а также внесенные в учредительные документы общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки не денежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

На основании пункта 2 данной статьи указанные документы хранятся по месту нахождения единоличного исполнительного органа общества или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Обязанность по хранению организацией документов бухгалтерского и налогового учета предусмотрена также статьей 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон о бухгалтерском учете) и пунктом 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации.

Положениями статьи 9 Закона о бухгалтерском учете предусмотрено, то все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами; эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет.

В силу пункта 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Следовательно, ответчик, являясь исполнительным органом, был обязан организовать  ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета общества по месту его нахождения, то есть в соответствие с п.2 ст. 54 ГК РФ.

В случае смены единоличного исполнительного органа общества документация, необходимая для осуществления руководства текущей деятельностью общества, подлежит передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества.

Данная обязанность в силу закона лежит на бывшем исполнительном органе общества в целях обеспечения нормального функционирования и документооборота общества, продолжения коммерческой деятельности общества (ради которой оно создавалось), а также возможности обеспечения доступа участников  к информации в соответствии с п.п. 3,4 ст. 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью.

Следовательно, из системного толкования действующего законодательства, все документы общества должны быть переданы ответчиком новому исполнительному органу для их хранения по месту нахождения юридического лица.

На основании пункта 4 статьи 32 и статьи 40 Закона об обществах с ограниченной ответственностью руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества и как его исполнительный орган отвечает за сохранность документов.

При этом в силу пункта 1 статьи 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Пунктом 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете предусмотрено, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Данный вывод соответствует правовой позиции, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации N 305-ЭС16-18055 от 30 декабря 2016 года.

ФИО2, обладая должной компетенцией, не мог не знать о наличии у него обязанности передать новому руководителю общества товарно-материальные ценности и финансово-хозяйственную документацию, и, действуя разумно и осмотрительно, должен был оформить передачу имущества соответствующим актом.

Однако ФИО2 от исполнения данной обязанности уклонился.

Поскольку в рассматриваемом случае установлено, что вся документация находилась у ответчика, то в силу ст. 69 АПК РФ бремя доказывания отсутствия у бывшего исполнительного органа документации общества, организация хранения, которых обеспечивается единоличным исполнительным органом, лежит на бывшем исполнительном органе (Определение Верховного Суда РФ от 30.12.2016 N 305-ЭС16-18055 по делу N А40-167427/2015, Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 01.06.2012 по делу N А03-12571/2011).

Однако таких доказательств суду представлено не было.

Ответчиком не представлено доказательств того, что истребуемая документация не составлялась по каким либо причинам, либо ему не передавалась документация, в то время как общество в полной мере осуществляло коммерческую деятельность, составляло документы, сдавало отчеты. Доказательств утраты, уничтожения документов общества суду представлено не было, в то время как обществом истребуется довольно значительный объем документации, составляемой в ходе текущей деятельности.

В целом, все истребуемые документы относятся к документам, которые в силу ст. 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью общество обязано составлять и хранить по месту своего нахождения.

Из материалов дела усматривается, что ответчик не исполнил обязанность по передаче  документов  общества вновь назначенному руководителю ООО «Новая Сибирь Бумага».

Судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий (ст. 9 АПК РФ).

Статьей 65 АПК РФ предусмотрено, что каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Исходя из положений статьи 71 АПК РФ, арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся доказательств. Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.

Оценив представленные в дела доказательства в совокупности по правилам приведенных выше норм процессуального права, суд приходит к выводу о том, что иск  подлежит удовлетворению в полном объеме.

Государственная пошлина в соответствии со статьей 110 АПК РФ относится на ответчика.

Руководствуясь статьями 167, 170 Арбитражного процессуального кодекса РФ, арбитражный суд 

 

Р Е Ш И Л:

Исковые требования удовлетворить.

Обязать ФИО2 в течение 5 календарных дней с момента вступления в законную силу решения суда передать действующему исполнительному органу общества с ограниченной ответственностью «Новая Сибирь Бумага» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), г. Барнаул, следующие документы:

1.  Учредительные документы.

2.         Свидетельство ИНН.

3.         Свидетельство ОГРН.

4.          Печати общества.

5.          Протоколы и решения собраний органов управления общества за период с 14.08.2015  по 30.12.2021.

6.          Свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице.

7.          Бухгалтерскую документацию и отчетность общества за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

8.          Налоговую отчетность за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

9.         Товарные запасы и остатки за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

10.      Договора аренды за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

11.      Договора поставки за период с  14.08.2015 по 30.12.2021.

12.      Договора финансовой аренды (лизинга) за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

13.      Сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

14.      Документы первичного бухгалтерского учета за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

15.      Список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

16.      Список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

17.      Справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией) за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

18.      Сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

19.      Сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

20.      Утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату и за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

21.      Приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), трудовые договоры с работниками за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

22.      Сведения о материально ответственных лицах за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

23.      Гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 14.08.2015 по  30.12.2021.

24.      Сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами за период с 14.08.2015 г. по 30.12.2021.

25.     Сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

26.      Список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

27.      Полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

28.      Документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

29.     Сведения о наличии обременений имущества должника за период с 14.08.2015 по 30.12.2021.

30.     Сведения об остатках денежных средств на текущую дату.

Взыскать с ФИО2 в пользу общества с ограниченной ответственностью «Новая Сибирь Бумага» 6 000 руб. в возмещение расходов по уплате государственной пошлины.

Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Алтайского края в апелляционную инстанцию – Седьмой арбитражный апелляционный суд,  г. Томск в течение месяца со дня принятия решения. Если иное не предусмотрено Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, решение арбитражного суда первой инстанции может быть обжаловано в арбитражный суд кассационной инстанции при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

 

    Судья                                                                                                             А.С. Гуляев