ПЕРВЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД 

Березина ул., д. 4, г. Владимир, 600017

http://1aas.arbitr.ru,  тел/факс: (4922) телефон 44-76-65, факс 44-73-10 

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

Дело № А79-12190/2016

30 октября 2018 года

г. Владимир

Резолютивная часть постановления объявлена 23.10.2018.

Постановление в полном объеме изготовлено 30.10.2018.

Первый арбитражный апелляционный суд в составе: 

председательствующего судьи Рубис Е.А., 

судей Захаровой Т.А., Протасова Ю.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, 

рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Станкокомплект» ФИО2 

на определение Арбитражного суда Чувашской Республики – Чувашии от 06.08.2018 по делу № А79-12190/2016, 

принятое судьей  Сарри Д.В. 

по заявлению конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Станкокомплект» ФИО2 к ФИО3 об истребовании у бывшего руководителя документации должника и материальных ценностей,

при участии в судебном заседании:

от конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Станкокомплект» ФИО2 – ФИО4 по доверенности от 01.02.2018 сроком действия до 31.12.2018. 

Изучив материалы дела, Первый арбитражный апелляционный суд установил следующее.

В рамках дела о банкротстве общества с ограниченной ответственностью «Станкокомплект» (далее – ООО «Станкокомплект», должник) конкурсный управляющий общества с ограниченной ответственностью «Станкокомплект» ФИО2 (далее – Конкурсный управляющий) обратилась в Арбитражный суд Чувашской Республики – Чувашии с заявлением к ФИО3 об истребовании у бывшего руководителя документации должника и материальных ценностей.

Определением от 06.08.2018 Арбитражный суд Чувашской Республики – Чувашии в удовлетворении заявленных требований отказал.

При принятии судебного акта арбитражный суд первой инстанции руководствовался статьями 32, 60, 126, 129 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ (далее – Закон о банкротстве), пунктом 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 " О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", статьями 66, 184, 185 и 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Не согласившись с принятым судебным актом, конкурсный управляющий общества с ограниченной ответственностью «Станкокомплект» ФИО2 обратилась с апелляционной жалобой, в которой просит отменить определение суда от 06.08.2018 и принять по делу новый судебный акт.

В апелляционной жалобе заявитель указывает, что обязанность по передаче бухгалтерских документов за период наблюдения бывшим руководителем должника не исполнена. При этом бывшим руководителем должника ФИО3 доказательств исполнения указанной обязанности не представлено.

В судебном заседании представитель заявителя поддержал доводы апелляционной жалобы.

АО «ФНПЦ «ННИИРТ» в отзыве на апелляционную жалобу от 07.09.2018 № 48юр-171/2018 (входящий № 01АП-5574/17(4) от 10.09.2018) просит определение оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

В суд поступило ходатайство о рассмотрении апелляционной жалобы в отсутствии представителя от ФИО3 (входящий № 01АП-5574/17(4) от 22.10.2018).

Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, явку полномочных представителей в судебное заседание не обеспечили, апелляционная жалоба рассмотрена в порядке статей 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие участвующих в деле лиц.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Первого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.1aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным статьей 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Законность и обоснованность судебного акта в обжалуемой части, правильность применения арбитражным судом первой инстанции норм материального и процессуального права проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в соответствии с положениями статей 257-262, 265, 266, 270, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, определением Арбитражного суда Чувашской Республики - Чувашии от 15.03.2017 (дата объявления резолютивной части 14.03.2017) в ООО "Станкокомплект" введена процедура банкротства наблюдение, временным управляющим утверждена ФИО2.

Решением Арбитражного суда Чувашской Республики - Чувашии от 29.12.2017 (резолютивная часть решения объявлена 22.02.2017) должник признан банкротом, открыта процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утверждена ФИО2 (далее - конкурсный управляющий).

Конкурсный управляющий обратился в суд с заявлением, с уточненным 05.04.2018 порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, об истребовании у бывшего директора должника ФИО3  следующих документов:

1.Расшифровка расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом попрочим операциям".

2.Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике.

3.Последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств,последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценныхбумаг) по установленным формам. В том числе по имуществу: основные средствана общую сумму 463 тыс. руб. и запасы на общую сумму 9744 тыс. руб. (согласноданным бухгалтерского баланса).

4.Расшифровку дебиторской задолженности и дату возникновениязадолженности.

5. Протоколы собраний руководящих органов ООО "Станкокомплект" за период с 01.01.2014 г по настоящее время;

6. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчёты и заключения аудиторских фирм за последние три года;

7. Договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО "Станкокомплект" со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года, в том числе:

-договоры, соглашения, контракты, первичные документы в отношении лиц, указанных в п. 10, с документами, подтверждающими задолженность в указанном в п. 10 размере;

-акты взаимозачетов № 1 от 19.01.2017, № 2 от 15.03.2017, № 3 от 20.03.2017, заключенные между ООО "Станкокомплект" и ООО "ПФК "Станкокомплект" (ИНН 

<

***>).

8.Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполненииООО "Станкокомплект" денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом ивнебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежныепоручения и т.п.).

9.Сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно:доля в общем объеме реализации, поставок) в форме таблицы;

10.Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учётавыдачи доверенностей.

11 . Сведения о наличии имущества, находящегося в лизинге, с подтверждающими документами. 12. Базу 1С.

Заявление основано на положениях пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве и мотивировано тем, что вышеуказанные документы конкурсному управляющему не переданы.

Рассмотрев имеющиеся в материалах дела доказательства, оценив доводы апелляционной жалобы и отзыва на неё, арбитражный апелляционный суд приходит к следующим выводам. 

Согласно статье 32 Закона о банкротстве, части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В силу абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника в течение трёх дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. Тем самым обязанность по передаче указанных документов и имущества лежит на руководителе должника. 

Согласно правовой позиции, изложенной в пункте 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве», в случае отказа или уклонения бывшего руководителя должника от передачи бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам части 4 и 6 - 12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (при этом для конкурсного управляющего истребуются оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

Таким образом, заявленные требования подлежат рассмотрению в порядке статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, следовательно, должен быть установлен конкретный перечень истребуемых документов и представлены доказательства нахождения указанных документов у лица, требования к которому о возложении обязанности передать документы предъявлены.

Кроме того, необходимо исследовать вопрос фактического нахождения всех истребуемых документов у бывшего руководителя должника, так как судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не может обладать признаками исполнимости (статья 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

В соответствии с пунктом 1 статьи 44 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон № 14-ФЗ) члены совета директоров (наблюдательного совета) общества с ограниченной ответственностью, единоличный исполнительный орган такого общества, члены коллегиального исполнительного органа общества, а равно управляющий при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должны действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Добросовестность и разумность при исполнении возложенных на единоличный исполнительный орган общества с ограниченной ответственностью обязанностей заключается не только в принятии им всех необходимых и достаточных мер для достижения максимального положительного результата от предпринимательской и иной экономической деятельности общества, но и надлежащем исполнении публично-правовых обязанностей, возлагаемых на него действующим законодательством.

Согласно п. 1 ст. 50 Закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества и т.д.

В силу п. 2 ст. 50 Закона N 14-ФЗ общество хранит указанные документы по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии со ст. 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Пунктом 3 ст. 29 Закона N 402-ФЗ регламентировано, что экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений. Согласно ст. 7 Закона N 402-ФЗ ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

По п. 4 ст. 29 данного Закона при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Из материалов дела следует, что руководителем ООО "Станкокомлпект" на дату признания должника банкротом являлся ФИО3.

09.01.2018 г. в адрес ФИО3 направлен запрос о предоставлении документов и имущества (копии запроса, почтовой описи и почтовой квитанции прилагаются). Однако, до настоящего времени руководитель должника ООО «Станкокомплект» ФИО3 не передал документы и имущество конкурсному управляющему ФИО2, что является нарушением со стороны ФИО3 п .2. ст. 126 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», и препятствует осуществлению конкурсным управляющим ФИО2 обязанностей, предусмотренных ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Судом первой инстанции установлено, что ФИО3 передал конкурсному управляющему часть документации должника, что подтверждается представленным в материалы обособленного спора актом передачи документов от 22.01.2018 (л.д. 22-25). Помимо этого, представленными суду актами передачи документов от 26.01.2018 и 23.03.2018 (л.д. 26-31), распиской (л.д. 32) также подтверждается частичная передача документов конкурсному управляющему. Представленным суду протоколом осмотра места происшествия от 04.04.2017, подтверждается, что часть документации должника изъята правоохранительными органами.

Суд первой инстанции, отказывая конкурсному управляющему, не учел, что истребуемые документы (по перечню) не были переданы конкурсному управляющему и не были изъяты правоохранительными органами. Доказательств иного ФИО3 не представлено.

В силу перечисленных выше норм права истребуемые документы должны храниться у ФИО3 и быть своевременно переданы конкурсному управляющему.

Из содержания пункта 2 статьи 126 и пункта 2 статьи 129 Закона о банкротстве следует, что процедура передачи и принятия бухгалтерской и иной документации, печатей, штампов, имущества, материальных ценностей является двухсторонней и должна сопровождаться составлением соответствующего документа.

Наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона.

ФИО3 не представлены доказательства невозможности передачи конкурсному управляющему должника бухгалтерской и иной документации должника (по перечню, представленному в дело). 

В соответствии с частью 1 статьи 64 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации доказательствами по делу являются полученные в предусмотренном настоящим Кодексом и другими федеральными законами порядке сведения о фактах, на основании которых арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела. В качестве доказательств допускаются письменные и вещественные доказательства, объяснения лиц, участвующих в деле, заключения экспертов, консультации специалистов, показания свидетелей, аудио - и видеозаписи, иные документы и материалы (часть 2 указанной статьи).

Таким образом, коллегия судей приходит к выводу о наличии правовых оснований для удовлетворения заявления конкурсного управляющего ООО «Станкокомплект» ФИО2.

В соответствии с частью 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств, оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.

Неправильное применение судом первой инстанции норм материального права, не полное выяснение судом, обстоятельств, имеющих значение для дела в силу положений части 1 статьи 270 АПК РФ влечет отмену определения от 06.08.2018 с принятием постановления об удовлетворении заявления конкурсного управляющего в полном объеме.

Нарушений норм процессуального права, являющихся согласно части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловным основанием для отмены судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

Апелляционная жалоба  подлежит удовлетворению.

Согласно положениям Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, подпункта 12 пункта 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации, уплата государственной пошлины в случае подачи апелляционных жалоб на определения, не указанные в приведенном подпункте статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации, не предусмотрена.

В соответствии с пунктом 14 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 08.04.2003 № 4 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», пунктом 35.2 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» постановление арбитражного суда апелляционной инстанции по настоящему обособленному спору является окончательным и дальнейшему обжалованию не подлежит.

Руководствуясь статьями 268, 270, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Первый арбитражный апелляционный суд

П О С Т А Н О В И Л:

определение Арбитражного суда Чувашской Республики  Чувашии от 06.08.2018 по делу № А79-12190/2016 отменить.

Обязать бывшего руководителя должника ФИО3 обеспечить передачу следующих документов согласно перечню:

1. Расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям».

2.Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике.

3.Последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам. В том числе по имуществу: основные средства на общую сумму 463 тыс. руб. и запасы на общую сумму 9 744 тыс. руб. (согласно данным бухгалтерского баланса).

4.Расшифровку дебиторской задолженности и дату возникновения задолженности в отношении следующих лиц:

–ООО «Вента Трейд» (ИНН 

<

***>) на сумму 28 500 000 руб.,

-ФИО3 на сумму 6 397 341,62 руб.,

–ООО «Эс-Эн-Эй Юроп (РУС)» (ИНН 

<

***>) на сумму        14 675 130,66 руб.,

–ЗАО «Росмарк-Сталь» (ИНН 

<

***>) на сумму 12 876 295,88 руб., 

–ЗАО «Проминтех»   (ИНН 

<

***>) на сумму 961 644,82 руб.,

–ООО «Компания Глория» (ИНН 

<

***>) на сумму                           6 191 088,98 руб.,

–ООО «АвтоСтройТранс» (ИНН 

<

***>) на сумму                            4 010 000,00 руб.,

–ООО «Пилы Поволжья» (ИНН 

<

***>) на сумму                           3 901 836,00 руб.,

–ООО «Киров-Станкомаш-Поволжье» (ИНН 

<

***>) на сумму 612 529,09 руб.,

–ФИО5 на сумму 2 906 361,89 руб., 

–ООО «ЭТП» (ИНН 

<

***>) на сумму 2 794 688,00 руб.,

–ООО «УпрКом» (ИНН 

<

***>) на сумму 235 000,00 руб.,

–ООО «ПОИНТЕРС» (ИНН 

<

***>) на сумму 1 905 823,60 руб.,

–ЗАО «ФИНВАЛ-Индастри» (ИНН 

<

***>) на сумму                       1 533 048,08 руб.,

–ООО «Дилита» (ИНН 

<

***>) на сумму 1 219 884,00 руб.,

–ООО «Искар» (ИНН 

<

***>) на сумму 1 205 060,62 руб.,

–ЗАО «Европлан» (ИНН 

<

***>) на сумму 1 072 414,85 руб.,

–ООО «Тракторная компания «МТЗ» (ИНН 

<

***>) на сумму 1 045 000,00 руб.,

–ООО «Техномаш» (ИНН 

<

***>) на сумму 1 039 036,81 руб.,

–OPEN MTND TECIINOLOGl ES SCHWEIZ GMBH 756 СН-8185 WINKEL ZURICHSTRA SSE 25 СН-8185 WINKEL на сумму 10 856 428,40 руб.,

–MEGATRON MACHINERY СО, LTD. 158 TAICHUNG CITY, TAIWAN. IF, NO. 192-2, SEC. 3, DAFONG RD„ TANZII I TOWNSHIP, TAICHUNG CITY, TAIWAN.    на сумму 10 203 336,60 руб.,

–GUHEMA GMBH CO. KG 276 REMSCHEID DE-42857 REMSCHEID UNTERHUTZE R STR. 10-на сумму 128 902 619,28 руб.

–YIDA PRECISION MACHINERY CO., LTD. 158 Taichung City, 41465, Taiwan 41, Alley 68, Lane 357, Sec. 1, Sin an Rd, Wuri Dist. На сумму               3 017 322,47 руб.,

–DONGGUAN MEN GJ IN YU A N NC TOOL CO, LIMITED 156 Chang an Town Dongguan City Lijing Bulidmg, 814 room, Xiaobian South Road Guangdong,Chi nа на сумму 2 251 898,77 руб.,

–K.R.PFIFFNER AG 756 Utzenstorf CH-3427 Utzenstorf, Sonnmattstrasse на сумму 282 245 615,43 руб.,

–MIRAGE INTER S.A. 092 ROAD TOWN P.O. BOX 3321, DRAKE CHAMBERS, ROADTOWN, TORTOLA, BRITISH VIRGIN ISLANDS 965 на сумму 787,48 руб.,

–JULEE MACHINE AND TOOL LIMITED 344 HONG KONG,CHINA UNIT E60,3/E, WING TAT COMMERC1A L BUILDING,97 BONHAM STRAND EAST.SHEUN G WAN. на сумму 639 408,00 руб.,

–OST-EXPRESS IMPORT- EXPORT GMBH 276 В ALIN GEN AM BANGRABEN 22-24 72336 BALINGEN на сумму 571 784,29 руб.,

–CJSC MPNSKEXPO I 12 MINSK Belarus, Minsk, Timiryazeva str.65, K. 705368 на сумму 798,51 руб.,

–MARCO DI FUR1A CONECT MASCHINENS ER VICE,WARTU NG RETROFITTED G276NEU HAUSEN OB ECK DEUTSCHLAN D 78579 NEU HAUSEN OB ECK TUTTL1NGER STRASSE на сумму 629 886,91 руб.,

–SCHUMACHE R PRECISION TOOLS GMBH 276 REMSCHEID DE-42857 REMSCHEID KUPPELSTEPN ER STR. 18- rO   на сумму 8 691,89 руб.

5. Протоколы собраний руководящих органов ООО «Станкокомплект» за период с 01.01.2014 г. по настоящее время.

6.  Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчёты и заключения аудиторских фирм за последние три года.

7. Договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО «Станкокомплект» со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года, в том числе:

-договоры, соглашения, контракты, первичные документы в отношении лиц, указанных в п. 10, с документами, подтверждающими задолженность в указанном в п. 10 размере,

-акты взаимозачетов № 1 от 19.01.2017, № 2 от 15.03.2017, № 3 от 20.03.2017, заключенные между ООО «Станкокомплект» и ООО «ПФК «Станкокомплект» (ИНН 

<

***>).

8. Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО «Станкокомплект» денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.).

9. Сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок) в форме таблицы.

10. Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей.

11. Сведения о наличии имущества, находящегося в лизинге, с подтверждающими документами.

12.  База 1С.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление является окончательным и в кассационном порядке не подлежит.

 

Председательствующий судья

Е.А. Рубис

Судьи

Т.А. Захарова

Ю.В. Протасов