ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65

http://13aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело №А56-87864/2014

15 мая 2017 года

г. Санкт-Петербург

 

Резолютивная часть постановления объявлена     10 мая 2017 года

Постановление изготовлено в полном объеме  15 мая 2017 года

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего  Глазкова Е.Г.

судей  Бурденкова Д.В., Зайцевой Е.К.

при ведении протокола судебного заседания:  секретарем судебного заседания Потаповой А.В. 

при участии:  

согласно протоколу судебного заседания от  10.05.2017

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер  13АП-3101/2016)  Рагимханова В.К.

на определение Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 31.12.2015 по делу № А56-87864/2014(судья  Голоузова О.В.), принятое 

по заявлению конкурсного управляющего АО Закрытого Типа «Бальп» Иванова-Бойцова А.Н.

об истребовании документов у руководителя АО Закрытого Типа «Бальп» Рагимханова В.К.

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) АО Закрытого Типа «Бальп» 

установил:

Определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 15.04.2015 в отношении Акционерного общества Закрытого Типа «Бальп» (ИНН 7826001804, ОГРН 1027810337620; адрес: 190008, г.Санкт-Петербург, Лермонтовский проспект, д.50, далее – Общество, должник)  введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Иванов-Бойцов Александр Николаевич.

Публикация сведений о введении наблюдения в отношении должника размещена в газете «Коммерсантъ» от 30.04.2015 №77.

Решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 15.09.2015 должник признан несостоятельным (банкротом), в отношении него открыта процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден Иванов-Бойцов Александр Николаевич.

Временный управляющий АОЗТ «Бальп» Иванов-Бойцов А.Н. обратился в Арбитражный суд Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением об истребовании бухгалтерской и иной документации должника у бывшего генерального директора Общества Рагимханова Виктора Кафаровича.

В последующем конкурсный управляющий поддержал требование.

Определением от 31.12.2015 арбитражный суд первой инстанции удовлетворил заявление конкурсного управляющего, обязал бывшего генерального директора Общества Рагимханова Виктора Кафаровича передать конкурсному управляющему: 

1. Свидетельство о государственной регистрации, свидетельство о ОГРН, свидетельство о постановке на налоговый учет) с изменениями.

2. Документы, подтверждающие права АОЗТ «Бальп» на объекты недвижимого имущества, земельные участки (технические паспорта, свидетельства о регистрации прав на недвижимое имущество).

3. Внутренние документы АОЗТ «Бальп» подтверждающие полномочия руководящих органов (приказы, протоколы, решения).

4. Протоколы собраний руководящих органов АОЗТ «Бальп».

5. Приказы и распоряжения (генерального) директора АОЗТ «Бальп».

6. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности АОЗТ «Бальп» заключения аудиторских фирм.

7. Отчеты независимых оценщиков по определению рыночной стоимости имущества АОЗТ «Бальп».

8. Номера расчетного и иных счетов АОЗТ «Бальп», наименование и реквизиты обслуживающих учреждений, банков.

9. Документы, свидетельствующие о выполнении АОЗТ «Бальп» денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.) В том числе: кредитные договоры и договоры займа за период исследования, договоры цессии за период исследования, акты взаимозачета за период исследования, векселя.

10. Документы первичного бухгалтерского АОЗТ «Бальп» бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые), представляемые в налоговую инспекцию, внебюджетные фонды и органы статистики, с соответствующими отметками о принятии (за последние три года), приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике АОЗТ «Бальп», последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости.

11. Регистры бухгалтерского учета (при отсутствии Базы 1С-Предприятие) в электронном виде и на бумажном носителе:

12. Оборотно-сальдовая ведомость сводная за период исследования (годовая и с поквартальной разбивкой по всем счетам);

13. Оборотно-сальдовая ведомость за период исследования (годовые и с поквартальной разбивкой) по счетам: 01 «Основные средства», 02 «Амортизация основных средств», 04 «Нематериальные активы», 08 «Незавершенное строительство», 10 «Материалы», 20 «Основное производство», 26 «Общехозяйственные расходы», 40 «Готовая продукция», 41 «Товары», 50 «Касса», 51 «Расчетные счета», 52 «Валютные счета», 58 «Финансовые вложения», 60 «Расчеты с поставщиками », 62 «Расчеты с покупателями », 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам», 68 «Расчеты с бюджетом», 69 «Расчеты по страховым платежам», 76 «Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами», 90 «Продажи», 91 «Прочие доходы и расходы».

14. Карточка учета за период исследования по счетам: 01 «Основные средства», 02 «Амортизация основных средств», 04 «Нематериальные активы», 08 «Незавершенное строительство», 10 «Материалы», 20 «Основное производство», 26 «Общехозяйственные расходы», 40 «Готовая продукция», 41 «Товары», 50 «Касса», 51 «Расчетные счета», 52 «Валютные счета», 58 «Финансовые вложения», 60 «Расчеты с поставщиками », 62 «Расчеты с покупателями », 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам», 68 «Расчеты с бюджетом», 69 «Расчеты по страховым платежам», 76 «Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами», 90 «Продажи», 91 «Прочие доходы и расходы».

15. Анализ счета за период исследования (поквартально) по счетам: 01 «Основные средства», 02 «Амортизация основных средств», 04 «Нематериальные активы», 08 «Незавершенное строительство», 10 «Материалы», 20 «Основное производство», 26 «Общехозяйственные расходы», 40 «Готовая продукция», 41 «Товары», 50 «Касса», 51 «Расчетные счета», 52 «Валютные счета», 58 «Финансовые вложения», 60 «Расчеты с поставщиками », 62 «Расчеты с покупателями », 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам», 68 «Расчеты с бюджетом», 69 «Расчеты по страховым платежам», 76 «Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами», 90 «Продажи», 91 «Прочие доходы и расходы».

16. Расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности АОЗТ «Бальп».

17. Справку о задолженности АОЗТ «Бальп» перед бюджетом и внебюджетными фондами.

18. Перечень всего имущества числящегося на балансе АОЗТ «Бальп».

19. Лицензии и сертификаты АОЗТ «Бальп».

20. Сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок) АОЗТ «Бальп».

21. Сведения о наличии имущества АОЗТ «Бальп», в том числе акций, облигаций, ценных бумаг.

22. Сведения об обременении имущества АОЗТ «Бальп» обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.).

23. Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) АОЗТ «Бальп» (судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей и т.п.).

24. Сведения о внутренней структуре АОЗТ «Бальп», перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств.

25. Сведения о фактической численности работников АОЗТ «Бальп» утвержденное штатное расписание и штатную расстановку рабочих.

26. Сведения о выданных доверенностях АОЗТ «Бальп».

27. Наименование и адреса организаций, в которых АОЗТ «Бальп», является учредителем (участником), сведения о доле участия.

28. Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся АОЗТ «Бальп», его функций и видов деятельности.

29. Данные (в форме справки) о суммах полученной выручки с учетом НДС поквартально, за период включая конечные даты, за последние три года.

30. Данные (в форме справки) о наличии и стоимости деловой репутации и организационных расходов в составе нематериальных активов.

31. Данные (в форме справки) о наличии и сумме затрат на арендуемые основные средства по отчетным периодам.

32. Копии распорядительных документов о прекращении хозяйственной деятельности АОЗТ «Бальп».

33. Данные об увольнении персонала (подробная справка).

34. Принятые Решения об одобрении крупных сделок.

35. Документы (договоры, акты, счета и др.) на выбытие основных средств АОЗТ «Бальп».

36. Аналитические данные (в форме ведомостей учета) о составе краткосрочных финансовых вложений и прочих оборотных активов, документы и основания их приобретения и признания в учете.

37.Документы, обосновывающие необходимость формирования расходов будущих периодов, их целевое назначение, первичные оправдательные документы (договора, счета, акты) подтверждающие сумму расходов будущих периодов, а также документы, обосновывающие списание указанных расходов на убытки АОЗТ «Бальп».

38. Аналитические данные в форме бухгалтерских ведомостей о движении займов и кредитов, с отражением всех кредиторов АОЗТ «Бальп» по займам и кредитам. Технико-экономические обоснования на получение кредитов и займов, особенно долгосрочных, или заменяющие их документы. По всем договорам необходимы данные, подтвержденные документами, о движении денежных средств (получение займа, возврат займа), о целевом использовании кредитов, о результатах кредитования.

39. Сведения о переданном/находящимся на реализации/ хранении имуществе на текущую дату, с учетом остатка за прошлые периоды.

40. Инвентаризационные описи об инвентаризации всего имущества АОЗТ «Бальп» за 2014 год.

41. Сведения о назначенных материально-ответственных лицах АОЗТ «Бальп».

42. Оборотно-сальдовые ведомости по бухгалтерским счетам (содержащим сведения об активах и обязательствах АОЗТ «Бальп».

43. Актуальные акты сверок по контрагентам.

44. Документов, подтверждающих наличие обязательств по контрагентам».

45. Налоговая отчетность (декларации по налогу на прибыль за период исследования, декларации по НДС за период исследования, декларации по транспортному налогу за период исследования, декларации по налогу на имущество за период исследования).

46. Материалы проводившихся инвентаризаций на конец 2012, 2013, 2014 и 2015 года, с указанием материально-ответственных лиц.

47. Выписки о движении денежных средств АОЗТ «Бальп» за период с 01.01.2012 по настоящее время.

 48. Печати, штампы, материальные и иные ценности.

Определение было обжаловано Рагимхановым В.К. в апелляционном порядке.

В обоснование жалобы Рагимханов В.К. указал, что решением учредителя Общества от 31.07.2007 Рагимханов В.К. уволен по собственному желанию, в трудовых отношениях с АОЗТ «Бальп» не состоит, функции единоличного исполнительного органа не исполняет, сделок или иных юридических действий от имени АОЗТ «Бальп» не совершает, документами АОЗТ «Бальп»  не обладает.

Определением от 05.04.2016 Тринадцатый арбитражный апелляционный суд приостановил производство по настоящему обособленному спору до вступления в законную силу судебного акта по делу №А56-1834/2016 по заявлению Рагимханова В.К. к АОЗТ «Бальп» об установлении фактов прекращения трудовых отношений между Обществом и Рагимхановым В.К. с 31.07.2007, неисполнения Рагимхановым В.К. с 31.07.2007 обязанностей единоличного исполнительного органа Общества, а также об обязании Общества представить в МИФНС № 15 по Санкт-Петербургу документы, необходимые для приведения в соответствие с действительностью данных Единого государственного реестра юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) в отношении единоличного исполнительного органа Общества в период с 31.07.2007 по 15.09.2015. Решением суда первой инстанции от 29.04.2016 по делу №А56-1834/2016, оставленным без изменения постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 30.09.2016, Рагимханову В.К. отказано в удовлетворении заявленных требований.

Постановлением Арбитражного суда Северо-Западного округа от 06.02.2017 решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 29.04.2016 и постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 30.09.2016 по делу № А56-1834/2016 оставлены без изменения.

От конкурсного управляющего поступило ходатайство о рассмотрении жалобы в отсутствие конкурсного управляющего АОЗТ «Бальп», а также возражения по апелляционной жалобе.

Иные лица, участвующие в деле, не явились. 

В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации апелляционная жалоба рассмотрена в отсутствие указанных лиц, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного заседания. 

В судебном заседании представитель  Рагимханов В.К. поддержал доводы жалобы, сообщил, что им подана жалоба на постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 06.02.2017 по делу № А56-1834/2016, ходатайствовал о приостановлении производства.

Апелляционный суд отклонил ходатайство о приостановлении производства по апелляционной жалобе.

Исследовав материалы дела, заслушав объяснения Рагимханова В.К., обсудив доводы жалобы, апелляционный суд не находит оснований для ее удовлетворения. 

Согласно сведениям, содержащимся в ЕГРЮЛ, с 17.04.2014 единоличным исполнительным органом АОЗТ «Бальп» являлся Рагимханов Виктор Кафарович. 

Определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 15.04.2015 в отношении АОЗТ «Бальп» введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Иванов-Бойцов Александр Николаевич.

Решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 15.09.2015 должник признан несостоятельным (банкротом), в отношении него открыта процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден Иванов-Бойцов Александр Николаевич.

В рамках дела о несостоятельности (банкротстве) АОЗТ «Бальп»  конкурсный управляющий должника обратился в арбитражный суд с заявлением об истребовании бухгалтерской и иной документации АОЗТ «Бальп» у генерального директора должника Рагимханова В.К.

Суд первой инстанции признал обоснованными требования конкурсного управляющего.

Апелляционный суд не находит оснований для отмены определения по доводам жалобы.

Согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Согласно разъяснениям, изложенным в пункте 47 Постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ.

Согласно сведениям ЕГРЮЛ, Рагимханов В.К. являлся руководителем Общества с 17.04.2014.

В деле отсутствуют доказательства исполнения Рагимхановым В.К. обязанности по передаче документов должника временному, а впоследствии конкурсному управляющему. Факт не исполнения указанной обязанности Рагимхановым В.К. не отрицался.

При таких обстоятельствах суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о наличии оснований для обязания бывшего руководителя Общества   Рагимханова В.К. передать конкурсному управляющему должника документацию Общества.

Доводы апелляционной жалобы отклоняются судом апелляционной инстанции.

Из возражений Рагимханова В.К.  следует, что он состоял в трудовых отношениях с Обществом с 01.09.2000 по 31.07.2007, исполняя обязанности его руководителя. Решением учредителя от 31.07.2007 Рагимханов В.К. уволен по собственному желанию, о чем имеется запись в трудовой книжке от 31.07.2007.

Между тем, в рамках дела №А56-1834/2016 не нашли подтверждения доводы Рагимханова В.К. о прекращении исполнения им обязанностей исполнительного органа Общества.

  В соответствии с частью 2 статьи 69 АПК РФ обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица. 

В рамках настоящего дела Рагимханов В.К. не представил доказательства, свидетельствующие как о недействительности записи в ЕГРЮЛ, так и об освобождении его от исполнения обязанностей генерального директора Общества после 17.04.2014 и передачи спорной документации конкурсному управляющему.

При изложенных обстоятельствах апелляционный суд не находит оснований для отмены определения суда первой инстанции и удовлетворения апелляционной жалобы.

 Руководствуясь статьями 269-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области  от 31.12.2015 по делу №  А56-87864/2014  оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения. 

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

Председательствующий

Е.Г. Глазков

 

Судьи

Д.В. Бурденков

 Е.К. Зайцева