АРБИТРАЖНЫЙ  СУД

НИЖЕГОРОДСКОЙ  ОБЛАСТИ

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А43-41728/2020

г. Нижний Новгород                                                                      22 сентября 2021 года

Резолютивная часть решения объявлена 14 сентября 2021 года

Решение изготовлено в полном объеме 22 сентября 2021 года

Арбитражный суд Нижегородской области в составе судьи Трошиной Наталии Владимировны (шифр офиса 47-614), при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело

по иску общества с ограниченной ответственностью «Квелти», г.Нижний Новгород (ИНН 

<

***>,ОГРН 

<

***>),

к ответчику публичному акционерному обществу Банк ВТБ, г.Санкт-Петербург (ИНН 

<

***>,ОГРН 

<

***>), 

при участии в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, 

1) Министерства экономического развития Российской Федерации, г.Москва, Федеральную налоговую службу России, г.Москва 

2) Федеральной налоговой службы России, г.Москва,

3) публичного акционерного общества «Сбербанк России», г.Москва,

4) Государственной корпорации развития «ВЭБ.РФ», г.Москва

о признании незаконными действиями банка по одностороннему изменению кредитного соглашения

при участии:

истца: ФИО2- представитель по доверенности;

ответчика: ФИО3- представитель по доверенности;

ПАО  Сбербанк России: ФИО4- представитель по доверенности;

третьи лица: не явились.

установил:

общество с ограниченной ответственностью «Квелти», г.Нижний Новгород, обратилось в арбитражный суд с иском к ответчику публичному акционерному обществу Банк ВТБ, г.Санкт-Петербург, при участии в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, Министерства экономического развития Российской Федерации, г.Москва, о признании незаконными действия ПАО Банк «ВТБ» по переводу 01.12.2020 кредитного соглашения № НЛ/182020-002315 от 10.06.2020 на период погашения; об обязании ПАО Банк «ВТБ» перевести кредитное соглашение № НЛ/182020-002315 от 10.06.2020 на период наблюдения.

Определением от 12.01.2021 дело было назначено к рассмотрению в порядке упрощенного производства без вызова сторон.

В соответствии с частью 2 статьи 228 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации сторонам было предоставлено время для направления доказательств и отзыва на исковое заявление.

Определением от 04.03.2021 суд перешел к рассмотрению дела по общим правилам искового производства и привлек к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, Федеральную налоговую службу России, г.Москва.

Определением от 15.06.2021 суд привлек к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, публичное акционерное общество «Сбербанк России», г.Москва.

Определением от 20.07.2021 суд привлек к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, Государственную корпорацию развития «ВЭБ.РФ», г.Москва.

Ответчик в объяснениях по делу, возражениях на иск, в отзывах и дополнения к отзыву просит в иске отказать по доводам приведенных в данных документах.

Министерство экономического развития Российской Федерации представило письменные пояснение, указало, согласно данным размещенным в информационном сервисе ФНС России численность работников ООО «Квелти» сохранена, 03.12.2020 кредитный договор (соглашение) переведен на период наблюдения по кредитному договору (соглашению). В последующем представило ходатайство о рассмотрении дела в отсутствии представителя, указало, что по данным информационного сервиса ФНС России сведения о заключении кредитного договора (соглашения) между ООО «Квелти» и ВТБ Банк (ПАО) отсутствуют.

Федеральная налоговая служба в письме от 05.08.2021 указала, что заявка в отношении ООО «Квелти» Банком ВТБ (ПАО) не создавалась, в отношении ООО «Квелти» имеется заявление №6145507904542764, которое внесено ПАО «Сбербанк» 02.06.2020.

ПАО «Сбербанк» в позиции по делу указало следующее, 20.05.2020  ООО «Квелти» подана заявка на предоставление кредита по программе льготного кредитования  ПАО в рамках реализации Постановления Правительства №696 в сумме 1000000руб. 00коп.,  15.06.2020 между ПАО «Сбербанк»  и ООО «Квелти» заключен кредитный договор, на запрашиваемую сумму. В последующем заемщику была списана указанная задолженность в связи с соблюдением условия о поддержании численности работников.

ПАО «Сбербанк» пояснило, что не предусмотрена возможность получения заемщиком кредитов на льготной основе в нескольких кредитных учреждения, заключение заемщиком договоров в нескольких кредитных учреждениях противоречит Правилам предоставления субсидий, утвержденными Постановлением Правительства №696 от 16.05.2020, а также что информационной сервис цифровой платформы ФНС России позволяет зарегистрировать только одно активное заявление от заемщика.

Суд, рассмотрев материалы дела, заслушав представителей истца и ответчика, приходит к следующим выводам.

Как следует из документов, представленных в материалы дела, 20.05.2020 ООО «Квелти» подана заявка на предоставление кредита по программе льготного кредитования  ПАО в рамках реализации Постановления Правительства №696 в сумме 1 000 000руб. 00коп.,  15.06.2020 между ПАО «Сбербанк» и ООО «Квелти» заключен кредитный договор, на запрашиваемую сумму. В последующем заемщику была списана указанная задолженность в связи с соблюдением условия о поддержании численности работников.

Между ООО Квелти и ПАО Банк ВТБ (Банк) 10.06.2020 заключено кредитное соглашение №НЛ/182020-002315 от 10.06.2020 (далее - соглашение) в целях предоставления кредита юридическому лицу на возобновление деятельности в рамках реализации Постановления Правительства РФ от 16.05.2020 №696.

Пунктом 1.4 соглашения установлено, что по кредитной линии устанавливается следующая процентная ставка:

- в размере 2 % годовых в течение базового периода соглашение, а также в течение периода наблюдения по соглашению при выполнении заемщиком условия перехода на период наблюдения,

- в размере 19% годовых, применяется в течение периода погашения по соглашению.

Условиями соглашения определено, что:

"базовый период по соглашению" - период с даты заключения соглашения по 30.11.2020, включительно.

"период наблюдения по соглашению" - период с 01.12.2020 по 31.03.2021 (включительно). Соглашение переводится на период наблюдения, если были выполнены условия перехода на период наблюдения.

" период погашения по соглашению" - период продолжительностью 3 месяца:

- с 01.12.2020 по 01.03.2021, если не выполнено любое из условий перехода на период наблюдения или

-с 01.04.2021 по 30.06.2021 (включительно), если условия перехода на период наблюдения были выполнены.

«Условия перехода на период наблюдения» - одновременное выполнение следующих условий:

-численность работников заемщика в течение базового периода на конец каждого отчетного месяца составила не менее 80% численности работников заемщика по состоянию на 01.06.2020;

-в отношении заемщика по состоянию на 25.11.2020 не введена процедура банкротства, деятельность заемщика не приостановлена в порядке, предусмотренном законодательством РФ.

Кредит выдан на общую сумму 4636086руб. 00коп. в установленном законом порядке, о чем свидетельствуют заявления о выдаче кредита от 16.06.2020, 03.07.2020, 04.08.2020, 14.09.2020, распоряжение на открытие кредитной линии от 15.06.2020, распоряжения на предоставление денежных средств от 16.06.2020, 03.07.2020, 04.08.2020, 14.09.2020.

27.11.20 Банк получил информацию о перечне клиентов, закрепленных за Банком, с признаком наличия/отсутствия риска невыполнения требования Правил для перевода в период наблюдения. Среди клиентов, по которым была получена информация, ООО «Квелти»  отсутствовало.

В связи с отсутствием информации о закреплении кредитного соглашения, предоставленного в рамках программы за Банком, Банк 01.12.2020 направил в ИФНС запрос о закреплении сделки за Банком.

Банк 01.12.2020 направил клиенту уведомление №НД/182020-002315 о том, что кредитное соглашение с 01.12.2020 переводится в период погашения, процентная ставка по кредиту устанавливается в размере 19% годовых с уведомлением об обязанности клиента произвести гашение кредита в порядке и сроки, установленные в случае не перехода кредита в период наблюдения.

01.12.2020 в адрес истца Банк направил уведомление исх.139/776686 о переводе кредитного соглашения от 15.06.2020 на период погашения в связи с невыполнением Условий перехода на Период наблюдения.

03.12.2020 Банк получил от ФНС письмо, что кредит «Квелти» уже выдан иной кредитной организацией.

ООО «Квелти» обратилось в Банк с заявлением о разъяснении причин на период погашения и с просьбой о пересмотре данного решения.

В ответ на запрос ООО «Квелти» от 17.12.2020 Банк 30.12.2020 в рамках заключенного с ним договора на дистанционное банковское обслуживание направил ответ с указанием причин невозможности установления льготной процентной ставки.

Посчитав, что его права на льготное кредитование нарушены ООО «Квелти» обратилось с настоящим исковом в суд 28.12.2020.

20.01.2021 ООО «Квелти» направило в адрес Банка письмо, о погашении задолженности до 28.02.2021 в полном объеме в сроки, установленные в уведомлении Банка об установлении процентной ставки по кредиту в размере 19 % годовых.

В соответствии с пунктом 1 статьи 819 Гражданского кодекса Российской Федерации по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за пользование ею, а также предусмотренные кредитным договором иные платежи, в том числе связанные с предоставлением кредита.

На основании пункта 3 статьи 420 Гражданского кодекса Российской Федерации к обязательствам, возникшим из договора, применяются общие положения об обязательствах (статьи 307 – 419 Гражданского кодекса Российской Федерации), если иное не предусмотрено правилами настоящей главы и правилами об отдельных видах договоров, содержащимися в Гражданского кодекса Российской Федерации.

В соответствии со статьями 307, 309 Гражданского кодекса Российской Федерации в силу обязательства одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитор) определенные действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности. Обязательства должны исполняться надлежащим образом. По общему правилу, только надлежащее исполнение прекращает обязательство (статья  408 Гражданского кодекса Российской Федерации). Односторонний отказ от исполнения обязательства не допускается (статья 310 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Преамбулой договора от 10.06.2020 установлено, что кредитование заемщика осуществляется в соответствии с правилами предоставления субсидий, утвержденных Постановлением Правительства от 16.05.2020 N 696, при этом кредитный договор заключен в соответствии с общими условиями кредитования (открытия кредитной линии) юридического лица и индивидуального предпринимателя № 1 (далее – общие условия кредитования).

Настоящие Правила предоставления субсидий устанавливают цель, условия и порядок предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2020 году юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на возобновление деятельности.

На основании пункта 1 Правил устанавливают цель, условия и порядок предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2020 году юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на возобновление деятельности (далее соответственно - кредиты, субсидии).

То есть при выполнении заемщиком условий программы - это кредит по Программе, при не выполнении - это коммерческий кредит.

В письме Министерства экономического развития от 29.12.2020 №Д13и-44012 указано, что в соответствии с абзацем первым пункта 24 правил максимальная сумма кредитного договора распределяется как производное расчетного размера оплаты труда, численности работников заемщика и базового периода по кредитному договору. Таким образом, заключение заемщиком кредитных договоров с несколькими кредитными организациями противоречит указанным положениям Правил, так как приводит к превышению размера кредитного договора максимальной суммы кредитного договора, определяемого в соответствии с пунктом 24 Правил. Максимальный лимит на платформе ИФНС рассчитан 4 636 086 руб. 00коп.

Как указано в Письме Минфина России Федеральной налоговой службе от 24.12.2020 № АБ-4-19/21331@/ ввиду того, что Правилами не предусмотрена возможность получения заемщиками кредитов на льготной основе в нескольких кредитных учреждениях, а так же получение несколькими кредитными учреждениями субсидий в отношении одного и того же заемщика и с целью формирования корректного реестра заемщиков в соответствии с Правилами,  информационный сервис Платформы позволяет зарегистрировать только одно активное заявление от заемщика, остальные заявления должны быть отозваны или отклонены.

На основании главы Кредитного соглашения «Термины и определения» «Стандартная ставка кредитования» - выраженная в процентах годовых фиксированная процентная ставка кредитования, применяемая Банком в период погашения по Соглашению или при выявлении одного или нескольких обстоятельств, указанных в определении термина Фактор прекращения субсидирования.

Список Факторов прекращения субсидирования не ограничен. В Главе «Термины, определения» кредитного договора указано: «Факторы прекращения субсидирования - наступление иных обстоятельств, влекущих прекращение субсидирования». Субсидирование по настоящему соглашению прекращено.

Пунктом 10.3 кредитного соглашения установлено, что заемщик заверяет Банк (подтверждает Банку), до даты вступления соглашения в силу заемщик не привлекал в других банках кредиты в рамках Программы.

 В пункте 10.2 кредитного соглашения заемщик заверяет Банк, что на день заключения соглашения заемщик удовлетворяет требованиям Программы, изложенным в разделе «Термины и определения».

Аналогичные подтверждения имеются в заявлении о получении кредита.

На основании статьи 24 Правил, действовавших на дату получения Кредита максимальная сумма кредитного договора (соглашения) определяется как произведение расчетного размера оплаты труда, численности работников заемщика и базового периода по кредитному договору (соглашению).

Расчетный размер оплаты труда определяется как сумма минимального размера оплаты труда с выплатой районных коэффициентов и процентных надбавок к заработной плате с учетом выплат страховых взносов в соответствующие фонды в размере 30 процентов.

Подтверждение выполнения условий перехода на период наблюдения осуществляется получателем субсидии на основании сведений на соответствующую отчетную дату, размещенных в информационном сервисе Федеральной налоговой службы.

Банк ВТБ (ПАО) выдал кредит в сумме 4636086руб. 00коп., с учетом полученного кредита (1000000руб. 00коп.) в ПАО Сбербанк России, выданная сумма кредита превышала максимально возможную для ООО «Квелти». 

Ответчик пояснил, что в отношении ООО «Квелти» для Банка ВТБ, за которым не забронирована заявка и выдача кредита по Программе №696, на информационном сервисе ФНС доступна информация только о наличии кредита в рамках Программы №696 в другом Банке. При этом отсутствует информации в столбце «Банк» о закреплении за Банком ВТБ и наличии текущего статуса прохождения сделки, в данном случае статус «Списание 100%», проставленный 10.04.2021 ПАО Сбербанк. 

Информация для проведения мониторинга по численности сотрудников на информационном сервисе ФНС для Банка ВТБ по данному клиенту не доступна, в связи с чем Банк не может подтвердить, что численность сотрудников соответствует численности для перехода на период наблюдения.

С учетом указанного заемщик не выполнил условия для перехода на период наблюдения и Банк, действуя с условиями кредитного соглашения, увеличил процентную ставку до 19 % годовых. 

В силу положений пункта 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которое оно ссылается как на основание своих требований и возражений. 

В соответствии с частью 2 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

При таких обстоятельствах, оценив представленные в материалы дела доказательства в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд отказывает в удовлетворении исковых требований, так как приходит к выводу, что получение истцом двух кредитов в двух кредитных учреждениях не соответствует Правилам предоставления субсидии, утвержденных Постановлением Правительства от 16.05.2020г. № 696.

В связи с чем с условиями кредитного соглашения от 10.06.2020 Банк ВТБ правомерно перевел на период погашения по ставке 19% годовых.

Доводы истца о том, что кредитная ставка в размере 19% годовых завышена, судом отклоняется, так как данная ставка является обычной по коммерческим кредитам юридических лиц. 2 %-это субсидируемая процентная ставка, которая не может быть сохранена  при нарушении обществом условий кредитования.

Позиция общества о том, что на момент заключения кредитного соглашения 10.06.2020 с Банком ВТБ кредитное соглашение с ПАО Сбербанк от 15.06.2020 не было заключено, в связи с чем нарушения со стороны общества отсутствуют, судом отклоняется, так как по факту общество получило субсидии два раза, что не соответствует положениям Правил выдачи субсидий, утвержденных Постановлением №696.

Кроме того, согласно статье 10 Гражданского кодекса Российской Федерации не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом).

В порядке пункта 3 статьи 307 Гражданского кодекса Российской Федерации, при установлении, исполнении обязательства и после его прекращения стороны обязаны действовать добросовестно, учитывая права и законные интересы друг друга, взаимно оказывая необходимое содействие для достижения цели обязательства, а также предоставляя друг другу необходимую информацию.

Довод  истца о том, что Банк сам ненадлежащим образом проводил проверку выдачи кредита на платформе ФНС, судом также отклоняется в связи со следующим.

Согласно разъяснениям Федеральной налоговой службы, опубликованных на сайте https://www.nalog.ru по состоянию на 02.06.2020 в виде документа Информация «ФНС России расширила возможности цифровой платформы для выдачи льготных кредитов», а также последующих писем ФНС (от 20 ноября 2020 г. N АБ-4-19/19051@, от 20.08.2020 NВД-2-19/1542@, от 14 августа 2020 г. N ВД-4-19/13129@), для получения кредита в рамках Правил № 696 организации и индивидуальные предприниматели могут обратиться в банки, которые подключились к цифровой платформе ФНС России.

Цифровая платформа ФНС России (далее - Платформа) на базе технологии распределенного реестра (блокчейн) обеспечивает для кредитных организаций автоматизацию процесса приема и обработки заявлений на получение льготных кредитов в соответствии с правилами, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 2 апреля 2020 года № 422 «Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2020 году субъектам малого и среднего предпринимательства на неотложные нужды для поддержки и сохранения занятости», и правилами, определенными постановлением Правительства Российской Федерации от 16 мая 2020 года № 696 «Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2020 году юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на возобновление деятельности».

Источником данных для Платформы являются официальные ресурсы, оператором или владельцем которых является ФНС России, - Единый государственный реестр юридических лиц. Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, а также автоматизированная информационная система «Налог-3», которая содержит информацию из налоговой отчетности налогоплательщиков по расчетам страховых взносов и среднесписочной численности работников, а также оперативные сведения о застрахованных лицах по форме СЗВ-М, полученные по официальным каналам от Пенсионного фонда Российской Федерации.

В соответствии с пунктами 13.1, 18, 21, 24 Правил №696, в целях их реализации, полномочия в части создания, администрирования доступа, функционирования и наполнения данными Платформы возложены на ФНС России. Применяемая в информационном сервисе Платформы методология определяется Министерством экономического развития Российской Федерации.

Процесс кредитования в рамках Правил № 696 от момента приема заявки и проверки данных о клиенте до подтверждения суммы одобренного кредита полностью автоматизирован. Банк не является ни создателем, ни администратором, ни владельцем данных Платформы, не имея, таким образом, возможности влиять на работу Платформы, как следствие ограничен в своих действиях и решениях, основывая их исключительно на данных содержащихся на Платформе.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по государственной пошлине относятся на истца.

Руководствуясь статьями 110, 167-171, 180, 181, 182, 319, 321 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л:

в удовлетворении исковых требований обществу с ограниченной ответственностью «Квелти», г.Нижний Новгород (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), отказать.

Решение может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд  через Арбитражный суд Нижегородской области в течение месяца с момента его принятия. 

Решение может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления в законную силу обжалуемого судебного акта, при условии, что оно было предметом рассмотрения Первого арбитражного апелляционного суда апелляционной инстанции или Первый арбитражный апелляционный суд отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы. 

Судья                                                                                                                Н.В.Трошина