АРБИТРАЖНЫЙ СУД ИРКУТСКОЙ ОБЛАСТИ

Бульвар Гагарина, 70, Иркутск, 664025, тел. (3952)24-12-96; факс (3952) 24-15-99

дополнительное здание суда: ул. Дзержинского, 36А, Иркутск, 664011,

тел. (3952) 261-709; факс: (3952) 261-761

http://www.irkutsk.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

г. Иркутск                                                                                   Дело № А19-2939/2020

«30» июня 2020 года

Резолютивная часть решения объявлена в судебном заседании 22.06.2020 года.

Решение в полном объеме изготовлено 22.06.2020  года.

Арбитражный суд Иркутской области в составе судьи Пугачёва А.А., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Козловым А.В., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению Кредитного потребительского кооператива "Кредит Евразия" (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, адрес: 

<

...>)

к  Центральному банку Российской Федерации в лице отделения по Иркутской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации (адрес: 107016, 

<

...>; 664025, 

<

...>) 

о признании незаконным и отмене постановления № 19-29432/3110-1 от 30.01.2020 о привлечении к административной ответственности,

при участии  в заседании:

от заявителя: не явились, извещены.

от ответчика: ФИО1 - представитель по доверенности (паспорт);

                                                      установил:

Кредитный потребительский кооператив "Кредит Евразия" обратился в Арбитражный суд Иркутской области с заявлением к Центральному банку Российской Федерации в лице отделения по Иркутской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации о признании незаконным и отмене постановления № 19-29432/3110-1 от 30.01.2020 о привлечении к административной ответственности.

Заявитель о времени и месте судебного заседания извещен надлежащим образом, в судебное заседание не явился.

Представитель ответчика заявленные требования не признал, дав пояснения в соответствии с доводами, изложенными в отзыве.

Исследовав материалы дела и представленные доказательства, выслушав представителей сторон, суд  установил  следующие  обстоятельства. 

Банком России Кредитному  потребительскому кооперативу "Кредит Евразия" выдано предписание об устранении в срок до 02.12.2019 следующих нарушений:

1. устранить нарушения требований подпункта 1.4 пункта 1 Указания №3916-У в части несоблюдения размера финансового норматива ФН2 на 30.06.2019 путем приведения размера финансового норматива ФН2 в соответствии с требованиями подпункта 1.4 пункта 1 Указания №3916-У на дату исполнения предписания;

2. устранить  нарушения требований подпунктов 1.3 и 1.13 пункта 1 Указания №3916-У в части несоблюдения порядка расчета Кооперативом финансовых нормативов ФН2 и ФН7 на 30.06.2019 путем предоставления расчетов  финансовых нормативов ФН2 и ФН7 на 30.06.2019, соответствующих Указанию №3916-У;

3. устранить нарушения требований пункта 1 Указания № 4083-У в части несоблюдения пунктов 9 и 28 Порядка составления отчетности по форме 0420820, изложенного в приложении 1 к Указанию № 4083-У, при составлении отчета №0420820 на 30.06.2019 путем представления скорректированного отчета;

4. устранить нарушение требований пункта 5 Указания №3322-У, в части формирования резервов на возможные потери по основному долгу по займам (представленным физическим лицам), обеспеченных залогом, поручительством, банковской гарантией, с просроченными платежами свыше 360 дней по состоянию на 30.06.2019 выше необходимого уровня, путем приведения резервов на возможные потери по основному долгу по состоянию на 30.06.2019 по соответствующим категориям займов в соответствии с требованиями пункта 5 Указания № 3322-У;

5. провести мероприятия, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений законодательства, указанных в пунктах 1-4 предписания.

 Центральным банком Российской Федерации в лице Отделения по Иркутской области Сибирского главного управления по результатам рассмотрения материала №ТУ-25-ЮЛ-19-29432 в отношении КПК «Кредит Евразия» составлен протокол об административном правонарушении от 15.01.2020 №ТУ-25-ЮЛ-19-29432/1020-1.

Как следует из материалов дела, административное правонарушение, совершенное КПК «Кредит Евразия» выразилось в невыполнении предписания Отделения по Иркутской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации от 11.11.2019 №Т6-16/36633 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации не позднее 02.12.2019.

Постановлением от 30.01.2020 №19-29432/3110-1 КПК «Кредит Евразия» привлечен к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ в виде штрафа в размере 550 000 рублей.

Заявитель, полагая данное постановление незаконным, нарушающим его права и законные интересы, обратился в Арбитражный суд Иркутской области.

Исследовав и оценив в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации все имеющиеся в деле доказательства в их совокупности, суд приходит к следующим выводам.

В  соответствии с частями 6, 7 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный  порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела. При этом при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.

Часть 9 статьи 19.5 КоАП РФ устанавливает ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России.

Объектом административного правонарушения являются общественные отношения, складывающиеся в процессе осуществления Банком России контроля (надзора).

Объективная сторона указанного правонарушения состоит в невыполнении в установленный срок законного предписания Банка России.

В соответствии со статьей 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Федеральный закон № 86-ФЗ) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами. Банк России на основании статьи 76.5 Федерального закона № 86-ФЗ проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

В соответствии с пунктом 1 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" (далее - Федеральный закон № 190-ФЗ) регулирование отношений в сфере кредитной кооперации осуществляется Банком России. В соответствии с пунктом 3 указанной статьи в отношении кредитных кооперативов Банк России в том числе вправе: проводить проверки соблюдения установленных финансовых нормативов и соответствия деятельности кредитного кооператива настоящему Федеральному закону, другим федеральным законам, нормативным правовым актам Российской Федерации и нормативным актам Банка России в порядке, установленном Банком России; направлять кредитным кооперативам, а также их саморегулируемым организациям предписания, обязательные для исполнения, а также запрашивать у них документы, необходимые для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России. Предписания и запросы Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью в порядке, установленном Банком России. При направлении предписаний и запросов Банка России в форме электронных документов данные предписания и запросы считаются полученными по истечении одного рабочего дня со дня их направления адресату в порядке, установленном Банком России, при условии, что Банк России получил подтверждение получения указанных предписаний и запросов в установленном им порядке.

Банком России в лице Сибирского ГУ Банка России в рамках осуществления полномочий по надзору в соответствии со статьей 76.1 Федерального закона № 86-ФЗ, статьей 5 Федерального закона 190-ФЗ рассмотрены представленные Кооперативом материалы, по результатам проверки которых установлены нарушения требований действующего законодательства. В рамках установленных законом полномочий, в целях принятия мер реагирования, в адрес Кооператива через личный кабинет участии! информационного обмена направлено предписание Банка России от 11.11.2019 № Т6-16/36633 с требованием устранить выявленные нарушения законодательства Российской Федерации (далее - Предписание) в срок не позднее 02.12.2019.

Ответ на Предписание направлен Кооперативом через личный кабинет участника информационного обмена от 02.12.2019 №б/н (вх. от 02.12.2019 № 1 18826), то есть в установленный срок.

Однако, информация, представленная КПК «КРЕДИТ ЕВРАЗИЯ» во исполнение предписания Банка России, не содержит сведения, подтверждающие факт исполнения КПК требований направленного Банком России предписания в установленные сроки, пункты 1-3 предписывающей части Предписания не исполнены.

Таким образом. Кооперативом не исполнено в установленный срок предписание Банка России от 11.11.2019 № Т6-16/36633, что является нарушением пункта 6 части 3 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ "О кредитной кооперации".

Факт неисполнения предписания Банка России Кооперативом не оспаривается.

В соответствии с частью 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Пленум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в п. 16.1 Постановления от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» разъяснил, что в отношении юридических лиц КоАП формы вины не выделяет (ст. 2.2 КоАП РФ). В тех случаях, когда в соответствующих статьях Особенной части КоАП возможность привлечения к административной ответственности за административное правонарушение ставится в зависимость от формы вины, в отношении юридических лиц требуется лишь установление того, что у соответствующего лица имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но им не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (ч. 2 ст. 2.1 КоАП). Обстоятельства, указанные в ч. 1 или 2 ст. 2.2 КоАП. применительно к юридическим лицам установлению не подлежат.

Поскольку в данном случае административное производство возбуждено в отношении юридического лица, то его вина в силу ч. 2 ст. 2.1 КоАП определяется путем установления обстоятельств того, имелась ли у юридического лица возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, и были ли приняты данным юридическим лицом все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательств того, что Кооперативом предпринимались все зависящие от него меры, направленные на исполнение Предписания в установленный срок к моменту составления протокола и вынесения настоящего Постановления не представлено. Объективные обстоятельства, которые не позволили Кооперативу исполнить требования Предписания Банка России, а также доказательства обстоятельств невозможности их выполнить в силу чрезвычайных событий и обстоятельств, которые оно не могло предвидеть и предотвратить при соблюдении той степени заботливости и осмотрительности, которая от него требовалась к моменту составления протокола и вынесения настоящего Постановления Кооперативом не представлено.

Следовательно, имея возможность выполнить Предписание Банка России и тем самым соблюсти требования пункта 6 части 3 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ "О кредитной кооперации" Кооператив не предпринимал всех зависящих от него надлежащих мер, направленных на их соблюдение, что свидетельствует о наличии вины в совершении вменяемого административного правонарушения.

В данном случае на Кооперативе лежала обязанность исполнить Предписание Банка России в срок не позднее 02.12.2019, как подтверждено материалами дела. Однако Кооперативом данная обязанность не исполнена, каких-либо документов и сведений о ходе исполнения Предписания, ходатайств о продлении срока исполнения Предписания или невозможности его исполнения Кооперативом в Банк России не представлялось. На момент вынесения Постановления по делу Предписание Банка России не исполнено.

Таким образом, в действиях Кооператива имеется состав административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях - невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России.

Также было установлено, что КПК «КРЕДИТ ЕВРАЗИЯ» ранее уже привлекался к административной ответственности за совершение административного правонарушения по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ: в соответствии с Постановлением о наложении штрафа по делу об административном правонарушении от 27.12.2018 № 18-21719/3110-1, вступившим в законную силу 31.05.2019, ему было назначено наказание в виде административного штрафа в размере 500000 рублей. Таким образом, Кооператив повторно совершил однородное правонарушения до истечения одного года со дня окончания исполнения указанного выше постановления по делу об административном правонарушении, что в силу пункта 2 части 1 статьи 4.3 КоАП РФ является обстоятельством, отягчающим административную ответственность.

В соответствии с частью 1 статьи 4.1 административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с настоящим Кодексом. Частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ за совершенное правонарушение предусмотрена санкция для юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

На основании оценки имеющихся в материалах дела документов и установленных по делу фактических обстоятельств, принимая во внимание цели административного наказания, установленные частью 1 статьи 3.1 КоАП РФ, учитывая характер совершенного Кооперативом административного правонарушения, наличие обстоятельства, отягчающего административную ответственность, отсутствие обстоятельств смягчающих, исключающих административную ответственность, руководствуясь частью 9 статьи 19.5, статьями 23.74, 29.9, 3.1 и 4.1 КоАП РФ, Кооперативу правомерно назначено наказание в виде административного штрафа в размере 550 000 рублей.

Совершенное административное правонарушение не является малозначительным.

В соответствии со ст. 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения должностное лицо, уполномоченное рассмотреть дело об административном правонарушении, может освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Таким образом, категория малозначительности относится к числу оценочных, в связи с чем возможность ее применения определяется в каждом конкретном случае исходя из обстоятельств и характера совершенного правонарушения. Применение статьи 2.9 КоАП РФ возможно только в исключительных случаях и является правом, а не обязанностью должностного лица, рассматривающего дело.

Высший Арбитражный Суд Российской Федерации в п. 18 Постановления Пленума от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел   об   административных   правонарушениях»   разъяснил,   что   при   квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. Такие обстоятельства, как. например, личность и имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба. не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения. Квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях (п. 18.1 указанного Постановления).

Состав административного правонарушения, ответственность за которое установлена частью 9 статьей 19.5 КоАП РФ. является формальным. Устанавливая высокий размер штрафных санкций, законодатель выделил данное деяние как деяние, представляющее значительную опасность для интересов граждан, общества и государства. Факт неисполнения Предписания Банка России в рассматриваемом случае установлен и подтверждается материалами дела. Для привлечения к ответственности за указанное правонарушение достаточно самого факта нарушения, вне зависимости от наступивших в результате совершения такого правонарушения последствий.

Существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, а в пренебрежительном отношении Общества к исполнению своих публично-правовых обязанностей, к формальным требованиям публичного права, что влечет за собой создание препятствий осуществлению Банком России законодательно предусмотренных контрольных (надзорных) функций, что само по себе представляет существенную угрозу.

Суд учитывает, что неисполнение Кооперативом в установленный срок  предписания, касающегося требований по приведению в соответствие финансовых нормативов создает угрозу нарушения  прав и законных интересов как членов кооператива, так и иных лиц.

Обстоятельств, свидетельствующих о малозначительности совершенного административного правонарушения, не установлено; доказательств исключительности обстоятельств совершения административного правонарушения в материалах дела не содержится, в связи с этим, административный орган установил, что нет оснований для освобождения Кооператива от ответственности в соответствии со ст. 2.9 КоАП РФ.

Административным органом при вынесении Постановления учтен факт неисполнения ранее Кооперативом в установленный срок предписания Банка России, в связи с чем он уже ранее был привлечен к административной ответственности в соответствии с Постановлением о наложении штрафа по делу об административном правонарушении от 27.12.2018 № 18-21719/3110-1. Это свидетельствует о системном характере подобных нарушений в деятельности Кооператива.

На основании оценки имеющихся в материалах дела документов и установленных по делу фактических обстоятельств административный орган установил, что допущенное нарушение не является малозначительны, поскольку предписания Банка России выносятся по вопросам, предусмотренным законодательством Российской Федерации, в целях прекращения и предотвращения нарушений законодательства Российской Федерации в соответствующей сфере. Систематически не исполняя законные предписания Банка России, Кооператив создает препятствия осуществлению Банком России законодательно предусмотренных контрольных (надзорных) функций, создает угрозу стабильности финансовой системы.

Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (ст. 76.1) определяет, что целями регулирования, контроля и надзора за некредитными финансовыми организациями являются обеспечение устойчивого развития финансового рынка Российской Федерации, эффективное управление рисками, возникающими на финансовых рынках, в том числе оперативное выявление и противодействие кризисным ситуациям, защита прав и законных интересов инвесторов на финансовых рынках. Несоблюдение размера финансового норматива ФН2 неправильный расчет этого норматива, представление в связи с этим недостоверной отчетности, предписание об исправлении которой (в том числе) не исполнено Кооперативом, может в совокупности с другими показателями свидетельствовать о неблагоприятной финансовой ситуации, сложившейся в кооперативе, угрожающей интересам вкладчиков. Превышая нормативы, сдавая недостоверную отчетность, кооператив лишает Банк России возможности осуществлять надзор и контроль за деятельностью кооператива и оперативно принимать меры воздействия в случае кризисных ситуаций в деятельности Кооператива в целях защиты прав и законных интересов пайщиков, что представляет существенную угрозу охраняемых общественных отношений.

В связи с указанным, совершенное Кооперативом правонарушение представляет существенную угрозу охраняемым общественным отношениям.

Нарушений процессуальных требований при производстве по делу об административном правонарушении судом не установлено.

Учитывая, что имеющимися в материалах дела доказательствами подтвержден факт совершенного противоправного деяния, судом не установлено нарушения порядка привлечения общества к административной ответственности и назначения наказания, следовательно, правовых оснований для отмены оспариваемого постановления не имеется.

В силу части 3 статьи 211 АПК РФ в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя.

При таких обстоятельствах суд считает, что заявленные требования удовлетворению не подлежат.

Руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, 

                                                              РЕШИЛ:

В удовлетворении заявленных требований отказать полностью.

Решение может быть обжаловано в Четвертый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его принятия.

Судья                                                                                               А.А. Пугачёв