ОДИННАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

443070, г. Самара, ул. Аэродромная, 11А, тел. 273-36-45

www.11aas.arbitr.ru, e-mail: info@11aas.arbitr.ru

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

апелляционной инстанции по проверке законности и

обоснованности решения арбитражного суда,

не вступившего в законную силу

Дело № А55-21551/2018

г. Самара

25 декабря 2018 года

Резолютивная часть постановления объявлена 18 декабря 2018 года

           Постановление в полном объеме изготовлено 25 декабря 2018 года

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: 

Председательствующего судьи Радушевой О.Н., 

судей  Колодиной Т.И., Садило Г.М., 

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1, с участием:

от конкурсного управляющего АО КБ «ГАЗБАНК» ГК «Агентство по страхованию вкладов» - ФИО2, доверенность от 03.10.2018г.,

от Центрального банка Российской Федерации – ФИО3, ФИО4, доверенность от 10.12.2018г., ФИО5, доверенность от 31.08.2018г., ФИО6, доверенность 31.08.2018г.,

иные лица не явились, извещены,

рассмотрев в открытом судебном заседании, в зале № 1, апелляционную жалобу ФИО7 на решение Арбитражного суда Самарской области от 02 октября 2018 года  по делу № А55-21551/2018 (судья Докучаева Е.С.) по заявлению Центрального Банка Российской Федерации о признании несостоятельным (банкротом) Акционерного общества Коммерческий банк «ГАЗБАНК», ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, 443100, 

<

...>, регистрационный номер 2316, дата регистрации 28.04.1993,

УСТАНОВИЛ:

Центральный Банк Российской Федерации обратился в Арбитражный суд Самарской области с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) Акционерного общества Коммерческий банк «ГАЗБАНК».

Решением от 02 октября 2018 года в удовлетворении ходатайства представителя участников (учредителей) должника ФИО7 об истребовании документов отказано. В удовлетворении ходатайства представителя участников (учредителей) должника ФИО7 об отложении судебного заседания отказано. В удовлетворении ходатайства ГВР ФАЙНЭНС АГ (GVR FINANCE SA) о привлечении к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований отказано. В удовлетворении ходатайства ГВР ФАЙНЭНС АГ (GVR FINANCE SA) о приостановлении производства по делу №А55-21551/2018 до вынесения решения Арбитражным судом г. Москвы по делу №А40-176323/2018 и вступления указанного решения в законную силу отказано. В удовлетворении ходатайства внешнего управляющего общества с ограниченной ответственностью «Тепловая энергия, вода и стоки» ФИО8 о приостановлении рассмотрения заявления Центрального Банка Российской Федерации о признании несостоятельным (банкротом) Акционерного общества Коммерческий банк «ГАЗБАНК» до момента рассмотрения заявления Генеральной Прокуратурой Российской Федерации отказано. Акционерное общество Коммерческий банк «ГАЗБАНК», ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, регистрационный номер 2316, дата регистрации 28.04.1993 признано несостоятельным (банкротом). Открыто в отношении Акционерного общества Коммерческий банк «ГАЗБАНК», ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, регистрационный номер 2316, дата регистрации 28.04.1993 конкурсное производство сроком на один год. Утвержден конкурсным управляющим Акционерного общества Коммерческий банк «ГАЗБАНК» Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов». С момента принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства считать наступившими последствия, установленные статьей 189.76 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». Взыскано с Акционерного общества Коммерческий банк «ГАЗБАНК», ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6 000 руб. Назначено судебное заседание по рассмотрению отчета конкурсного управляющего Акционерного общества Коммерческий банк «ГАЗБАНК» на 16 сентября 2019 года на 09 час. 30 мин. в помещении суда, каб.406. Предложено конкурсному управляющему представить отчет о мероприятиях, проведенных в процедуре конкурсного производства, за шесть месяцев, информацию о планируемых в рамках процедуры конкурсного производства мероприятиях, проведение которых необходимо до завершения процедуры банкротства.

Не согласившись с выводами суда первой инстанции, ФИО7 обратился в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение суда первой инстанции отменить, принять по делу новый судебный акт об отказе в признании несостоятельным (банкротом) Акционерного общества Коммерческий банк «ГАЗБАНК». В качестве доводов апелляционной жалобы заявители указывают на неправильное применение норм права, неполное выяснение судом обстоятельств дела, несоответствие выводов суда обстоятельствам дела.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: в соответствии с порядком, установленным ст. 121 АПК РФ.

В суде апелляционной инстанции представители Центрального Банка Российской Федерации с апелляционной жалобой не согласились, просили решение суда первой инстанции оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Представитель конкурсного управляющего АО КБ «ГАЗБАНК» ГК «Агентство по страхованию вкладов» с апелляционной жалобой не согласился, просил решение суда первой инстанции оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Иные лица, извещенные надлежащим образом о месте и времени судебного заседания, явку представителей в суд не обеспечили.

Суд, руководствуясь статьями 123 и 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, рассматривает дело в отсутствии неявившихся лиц.

От ФИО7 поступило ходатайство об объявлении перерыва в судебном заседании по причине невозможности явки заявителя апелляционной жалобы в судебное заседание, участием 18 декабря 2018 года 12.00 в первом собрании кредиторов АО АКБ «ГАЗБАНК».

Судебная коллегия отклоняет данное ходатайство, поскольку конкурсный управляющий АО КБ «ГАЗБАНК» ГК «Агентство по страхованию вкладов» также принимал участие в первом собрании кредиторов, при этом явился в судебное заседание по рассмотрению жалобы ФИО7 на решение Арбитражного суда Самарской области от 02 октября 2018 года  по делу № А55-21551/2018, соответственно, отсутствуют уважительные причины неявки заявителя апелляционной жалобы в судебное заседание, основания для объявления перерыва в судебном заседании также отсутствуют.

Рассмотрев представленные материалы и оценив доводы апелляционных жалоб в совокупности с исследованными доказательствами по делу, арбитражный апелляционный суд считает решение Арбитражного суда Самарской области от 02 октября 2018 года  по делу № А55-21551/2018 не подлежащим отмене.

Из материалов дела усматривается, что Банк России приказом от 11.07.2018 N ОД-1740 отозвал у АО КБ «ГАЗБАНК» лицензию на осуществление банковских операций в связи с неисполнением кредитной организацией федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, изданных в соответствии с Федеральным законом"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", учитывая неоднократное применение в течение одного года мер, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", руководствуясь статьей 19. пунктами 6, 6.1 части 1 статьи 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", частью 11 статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". В связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций в соответствии подпунктом 2 пункта 2 статьи 39.1 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» у кредитной организации аннулирована лицензия на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

Приказом Банка России от 11.07.2018 № ОД-1741 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией. Руководителем временной администрации назначена ФИО3 – консультант отдела временных администраций финансовых организаций Управления прекращения деятельности финансовых организаций Волго-Вятского ГУ Банка России.

Временной администрацией в соответствии с требованиями статьи 189.32 Закона о банкротстве и пунктом 22.15 Положения Банка России от 09.11.2005 N 279-П "О временной администрации по управлению кредитной организацией" (далее – Положение № 279-П) в пределах своей компетенции проведено обследование финансового состояния Банка, в том числе инвентаризация в головном офисе, филиалах и иных структурных подразделениях Банка, его имущества, а также инвентаризация находящихся (учитываемых) на счетах в Банке ценных бумаг и иного имущества, принятых и (или) приобретенных им.

На дату отзыва лицензии (11.07.2018) выявлен признак несостоятельности (банкротства) АО КБ «ГАЗБАНК», предусмотренный пунктом 1 статьи 189.8 Закона о банкротстве, поскольку стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами.

Как верно указал суд первой инстанции, заключение временной администрации о финансовом состоянии должника является надлежащим доказательством (пункт 5 статьи 189.32 Закона о банкротстве, 64 АПК РФ) о финансовом состоянии должника на дату отзыва лицензии.

Так как Банком России, временной администрацией был сделан вывод, что имущества кредитной организации недостаточно для исполнения обязательств Банка в полном объеме, тем самым, у Банка имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные пунктом 1 статьи 189.8 Закона о банкротстве, суд первой инстанции пришел к верному выводу об удовлетворении заявления о признании АО КБ «ГАЗБАНК» несостоятельным (банкротом) и открытии в отношении него конкурсного производства сроком на один год и утверждении конкурсным управляющим Банка Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов» по следующим основаниям:

Согласно п. 1 ст. 189.8 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (далее Закон о банкротстве) кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней после наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

В силу п. 2 ст. 189.32 Закона о банкротстве временная администрация по управлению кредитной организацией, назначенная Банком России после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, обязана провести обследование кредитной организации и определить у нее наличие признаков несостоятельности (банкротства), предусмотренных п. 1 ст. 189.8 настоящего Федерального закона. В случае выявления признаков банкротства временная администрация направляет в Банк России ходатайство о направлении заявления о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом).

В ходе проведения финансового обследования должника временная администрация выявила у кредитной организации признак несостоятельности, а именно, недостаточность имущества (активов) кредитной организации для исполнения обязательств перед ее кредиторами.

При этом, определяя критерий недостаточности имущества банка, временная администрация руководствовалась методиками, разработанными Банком России (п. 1 ст. 189.64 Закона о банкротстве).

Согласно п. 22.15 положения Банка России от 09.11.2005 № 279-П «О временной администрации по управлению кредитной организацией» в ходе обследования кредитной организации временной администрацией проводится анализ качества активов банка с учетом сформированных под них резервов в соответствии с положениями Банка России № 254-П и № 283-П.

В случае, если в ходе обследования временной администрацией выявлено, что при оценке стоимости активов резервы, формируемые в соответствии с положением Банка России № 254-П и № 283-П, были недосозданы, временная администрация обязана доформировать данные резервы в порядке, установленном указанными нормативными актами Банка России.

Как следует из материалов дела, факт недостаточности стоимости имущества (активов) кредитной организации для исполнения обязательств перед кредиторами подтверждается данными, представленными временной администрацией, на дату отзыва лицензии 11.07.2018 активы Банка составляли 18 386 719 тыс. рублей, тогда как размер обязательств составлял 21 779 968 тыс. рублей, недостаток имущества (активов) кредитной организации составил 3 393 249 тыс. рублей.

В ходе судебного разбирательства руководитель временной администрации представил дополнение к заявлению о признании кредитной организации банкротом от 28.08.2018, согласно которым размер активов кредитной организации составил 17 419 532 тыс. рублей, тогда как размер обязательств составил 21 866 109 тыс. рублей, величина обязательств Банка превышает величину активов на 4 446 577 тыс. рублей.

Во исполнение требований пункта 22.15 Положения Банка России от 09.11.2015 № 279-П «О временной администрации по управлению кредитной организации» временной администрацией после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций было проведено обследование кредитной организации, по результатам которого составлено итоговое заключение № 1-2562ВА от 20.08.2018.

При проведении обследования временной администрацией был подтвержден факт недостаточности стоимости имущества (активов) кредитной организации для исполнения её обязательств перед кредиторами.

Временной администрацией установлено, что активы составляли 17 419 532 тыс. рублей (высоколиквидные активы – 1 513 926 тыс. рублей, чистая ссудная задолженность - 11 094 687 тыс. рублей, основные средства – 2 491 605 тыс. рублей, прочие активы – 919 628 тыс. рублей); обязательства Банка по состоянию на 11.07.2018 составили 21 866 109 тыс. рублей, а именно: прочие средства Банка России – 57 тыс. рублей; средства кредитных организаций – 724 745 тыс. рублей; средства клиентов, не являющихся кредитными организациями – 20 809 645 тыс. рублей, в том числе вклады (средства) физических лиц и индивидуальных предпринимателей – 18 144 919 тыс. рублей; выпущенные долговые обязательства – 12 042 тыс. рублей; отложенное налоговое обязательство – 65 621 тыс. рублей; прочие обязательства – 70 901 тыс. рублей; резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям – 183 098 тыс. рублей.

С учетом изложенного, при размере активов (имущества) кредитной организации по состоянию на дату отзыва лицензии 11.07.2018 в сумме 17 419 532 тыс. рублей и обязательств кредитной организации на дату отзыва лицензии в сумме 21 866 109 тыс. рублей, величина обязательств банка превышает величину его активов (имущества) на 4 446 577 тыс. рублей.

Таким образом, Банком России, временной администрацией был сделан правомерный вывод, что имущество кредитной организации недостаточно для исполнения обязательств Банка в полном объеме, тем самым, у Банка имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные пунктом 1 статьи 189.8 Закона о банкротстве.

Довод заявителя апелляционной жалобы об ошибочных выводах временной администрации банка, отклоняется судебной коллегией, поскольку заключение временной администрации о финансовом состоянии должника является надлежащим доказательством (пункт 5 статьи 189.32 Закона о банкротстве, 64 АПК РФ) о финансовом состоянии должника на дату отзыва лицензии, иное заключение представлено не было.

В соответствии со ст. 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств. В силу п.4, 5 указанной статьи каждое доказательство подлежит оценке арбитражным судом наряду с другими доказательствами; никакие доказательства не имеют для арбитражного суда заранее установленной силы.

Суд апелляционной инстанции обращает внимание заявителя апелляционной жалобы, что назначаемая Банком России временная администрация по управлению кредитной организацией обладает специальными знаниями, необходимыми для проведения обследования финансового состояния банка, а также тот факт, что проведение обследования является обязанностью временной администрации в силу п. 2 ст. 189.32 Закона о банкротстве. 

Довод апелляционной жалобы о том, что проведенная временной администрацией реклассификация ссудной задолженности и доначисление резервов на возможные потери не соответствуют действующим общеприменимым методикам, инструкциями и положениям Банка России судебной коллегией исследованы и отклоняются как неправомерные.

Доначисление резервов на возможные потери по ссудам проведено с учетом выявленных временной администрацией фактических обстоятельств с присвоением определенной категории качества и в пределах значений предусмотренных Положением «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней  задолженности (утв. Банком России 28.06.2017 №509-П) для соответствующей категории качества используя консервативный подход, обоснованный обстоятельствами, связанными с отзывом лицензии.

Из дела усматривается, что заключение Временной администрации по управлению кредитной организацией о результатах обследования деятельности АО КБ «ГАЗБАНК» анализировалось Банком России на предмет соблюдения методик, установленных нормативными актами Банка России, по результатам которого нарушений выявлено не было.

Оценка стоимости имущества (активов) и обязательств кредитной организации осуществляется на основании методик Банка России, с учетом примененных в отношении Банка мер, предусмотренных статьями 38 и 74 Федерального закона «О Центральном Банке Российской Федерации».

Указание заявителя на получение Банком дохода за спорный период, что свидетельствует об отсутствии неплатежеспособности, отклоняется, поскольку указанный доход не компенсирует доначисления должнику резервов.

Судом первой инстанции при рассмотрении данного дела всесторонне и полно были выяснены все обстоятельства дела, исследованы все доказательства, имеющие значения для разрешения данного дела, иная оценка заявителями апелляционных жалоб обстоятельств дела не является основанием для отмены решения суда первой инстанции.

Выводы суда сделаны на основании правильного применения норм материального и процессуального права.

Решение суда законно и обоснованно. Оснований для его отмены нет.

Руководствуясь статьями 266-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Самарской области от 02 октября 2018 года  по делу № А55-21551/2018  оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в двухмесячный срок, через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий                                                                         О.Н. Радушева

Судьи                                                                                                        Т.И. Колодина

                                                                                                                   Г.М. Садило