АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

450057, Республика Башкортостан, г. Уфа, ул. Октябрьской революции, 63а, тел. (347) 272-13-89, 

факс (347) 272-27-40, сервис для подачи документов в электронном виде: http://my.arbitr.ru

сайт http://ufa.arbitr.ru/

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А07-21160/20

г. Уфа

27 апреля 2021 года

Резолютивная часть решения объявлена 22.04.2021

Полный текст решения изготовлен 27.04.2021

Арбитражный суд Республики Башкортостан в составе судьи Нурисламовой И.Н., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев дело по иску ООО ТП "Серенада" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) к ФИО2 об истребовании документов,

при участии в судебном заседании:

от истца – ФИО3, доверенность от 11.06.2020,

от ответчика – ФИО2, паспорт.

На рассмотрение Арбитражного суда Республики Башкортостан поступило исковое заявление ООО ТП "Серенада" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) к ФИО2 об истребовании документов.

В судебном заседании истец исковые требования поддерживает, просит удовлетворить в полном объеме. Ответчик исковые требования не признает, просит отказать.

 Исследовав материалы дела, выслушав представителей истца и ответчика, суд

УСТАНОВИЛ:

Как следует из искового заявления, общество с ограниченной ответственностью торговое предприятие «Серенада» (ИНН 

<

***>) (истец)  зарегистрировано  в 2002 году.

В период с 12.12.2018 года по 09.01.2020 года единоличным исполнительным органом истца - бывшим директором, являлась ФИО2 (ответчик).

Как указал истец, ответчик от передачи документов и проведения инвентаризации уклоняется, неоднократные устные и письменные предложения передать документы и провести инвентаризацию игнорирует.

Истец направил в адрес ответчика досудебное требование к ответчику о передаче документов и проведения инвентаризации, однако данная претензия была оставлена последним без удовлетворения. 

Указанные обстоятельства явились основанием для обращения истца с настоящим иском об истребовании у бывшего директора общества с ограниченной ответственностью торговое предприятие «Серенада» ФИО2 бухгалтерских и иных документов, принадлежащих обществу с ограниченной ответственностью торговое предприятие «Серенада». 

До принятия решения истец представил уточнение исковых требований, просит истребовать у ФИО2 следующие документы:

1. учредительные документы ООО «Серенада» (ИНН 

<

***>);

2. выписку ЕГРЮЛ; 

3. печати, штампы ООО «Серенада» (ИНН 

<

***>);

4. документы, подтверждающие права должника на недвижимое имущество, земельный участок, технический паспорт, список иного имущества, при наличии автотранспорта - ПТС;

5. документы первичного бухгалтерского учета, а именно договора, счета фактуры, транспортные накладные, акты сверки, акты выполненных работ, а так же иные документы, в том числе подтверждающие дебиторскую и кредиторскую задолженность, документы бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма №1,2) с отметкой налоговой инспекции), внебюджетные фонды и органы статистики (расчётные ведомости), с соответствующими отметками о принятии (за последние три года);

6. книги покупок и продаж ООО «Серенада» (ИНН 

<

***>) за последние три года;

7. расшифровка расчетов с дебиторами;

8. расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

9. расшифровка краткосрочных финансовых вложений ООО «Серенада» (ИНН 

<

***>);

10. приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике ООО «Серенада» (ИНН 

<

***>);

11. акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, по установленным формам за последние три года;

12. расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности ООО «Серенада» (ИНН 

<

***>) с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения;

13. внутренние документы ООО «Серенада» (ИНН 

<

***>), подтверждающие полномочия руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем);

14. протоколы собраний руководящих органов за последние три года. Приказы и директора за последние три года; ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчёты и заключения аудиторских фирм за последние три года, а также акты налоговых проверок;

15. договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО «Серенада» (ИНН 

<

***>) со всеми юридическими и физическими лицами, за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года;

16. номера расчетного и иных счетов ООО «Серенада» (ИНН 

<

***>), наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков, выписки о движении денежных средств по расчетным счетам;

17.документы ООО «Серенада» (ИНН 

<

***>), свидетельствующие о выполнении или невыполнении денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.); 

18. справку о задолженности  перед бюджетом  и   внебюджетными фондами  (акт сверки  с налоговой инспекцией);

19. лицензии;

20. сертификаты;

21. сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки;

22. сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок) в форме таблицы;

23. сведения об обременении имущества ООО «Серенада» (ИНН 

<

***>) обязательствами перед третьими лицами (залог и т.п.);

24. сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и т.п.;

25. сведения о внутренней структуре ООО «Серенада» (ИНН 

<

***>), перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

26. сведения о фактической численности работников в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих;

27. сведения о выданных ООО «Серенада» (ИНН 

<

***>) доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей;

28. наименование и адрес организаций, в которых ООО «Серенада» (ИНН 

<

***>) является учредителем (участником), сведения о доле участия;

29. документы по судебным спорам  ООО «Серенада» (ИНН 

<

***>);

30. основные средства, материалы, товары и иные материальные ценности ООО «Серенада» (ИНН 

<

***>). 

Судом уточнение исковых требований принято в порядке ст. 49 АПК РФ.

Согласно отзыву ответчика, исковые требования являются необоснованными. ФИО2 указала, что была уволена с должности директора ООО ТП «Серенада» по решению единственного участника общества 09 января 2020 года, после чего все активы и вся документация общества была передана ФИО4  

Оценив  все  представленные  доказательства  в  отдельности, относимость, допустимость и их достоверность, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности по своему внутреннему убеждению,  основанному  на  всестороннем,  полном,  объективном  и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств в порядке ст. 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд находит исковые требования не обоснованными и подлежащими отклонению по следующим основаниям.

В соответствии с пунктом 4 статьи 32 и статьей 40 Закона об обществах с ограниченной ответственностью руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества.

Пунктом 1 статьи  7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" ответственность за организацию бухгалтерского учета в организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций возложена на  руководителя организации.

Согласно пункту 1 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

При этом  в соответствии с пунктом 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Таким образом, в случае смены единоличного исполнительного органа общества учредительные документы, бухгалтерская отчетность, а также иные документы, подлежащие хранению в обществе и необходимые для осуществления деятельности общества, подлежат передаче вновь избранному исполнительному органу общества.

Из  представленных  в  материалы  дела  доказательств, следует, что в ООО ТП "Серенада" какой-либо утвержденный порядок передачи документов между ответственными лицами отсутствовал. Ответчиком представлен акт о приеме-передачи дел при смене директора от 12.12.2018 года, в соответствии с которым из бухгалтерской документации ФИО2 при вступлении на должность директора были переданы кассовые книги, так как все остальные документы находятся в бухгалтерии (большой объем и электронные носители), в связи с чем забрать из общества бухгалтерскую документацию невозможно.

Данное  обстоятельство  не  оспаривается сторонами, подтверждено в судебном заседании свидетелем ФИО5

Вместе с тем, для удовлетворения заявленного требования необходимо исследовать вопрос фактического нахождения  истребуемых документов у лица, требования к которому о возложении обязанности передать документы предъявлены, так как судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не будет обладать признаками исполнимости (статья 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Каждое лицо, участвующее в арбитражном процессе, обязано доказать наличие тех обстоятельств, на которые оно ссылается в обоснование своих требований или возражений (пункт 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Применительно к рассматриваемой ситуации, обращаясь с требованием об истребовании, обществу надлежит доказать, что спорные документы имеются у лица, к которому заявлены требования (статьи 9, 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

ФИО2, возражая относительно предъявленных требований указывает, что вся хозяйственная, бухгалтерская документация передана новому руководителю ФИО4 в присутствии работников общества и впоследствии доступ в помещение ей был ограничен.

В ходе судебного заседания была опрошена свидетель ФИО5, пояснившая о том, что присутствовала при увольнении ответчика ФИО2, которая покинула помещение, передав документы ФИО4, при этом вся истребуемая по иску документация осталась в обществе. Впоследствии  23.01.2020 года ФИО5  также была уволена , запись в ее трудовой книжке была проставлена вместе с печатью общества.

Истец пояснила о том, что после ее увольнения из общества деятельность последнего не приостанавливалась, заключались договора, в том числе с ООО «Башспирт», совершались сделки по отчуждению имущества общества, принимались и увольнялись работники (внесение записи в трудовую книжку), при этом при совершении данных действий имелись правоустанавливающие документы на имущество, учредительные документы общества, лицензии, печать общества. 

Судом в опровержение данных доводов было предложено истцу предоставить сведения о ведении трудовых книжек, о наличии имущества на балансе общества, в том числе автотранспорта, с целью проверки доводов ответчика. Истец в ходе судебного разбирательства на вопросы суда не ответил и покинул судебное заседание.

Истец каких-либо относимых и допустимых доказательств, опровергающих данное обстоятельство, суду не представил.

При этом  истец инвентаризацию документов и имущества общества не проводил, каких либо  доказательств отсутствия документов, касающихся деятельности общества как на момент прекращения полномочий ФИО2 по месту нахождения исполнительного органа общества, так и впоследствии суду не представил.

То обстоятельство, что ФИО2 до 17.01.2020 являлась единоличным исполнительным органом общества, не свидетельствует о том, что истребуемая  документация  находится  в ее личном владении, учитывая, что по общему правилу документация хранится по месту нахождения самого общества, а доказательств наличия иного порядка хранения документов в обществе не представлено.

Ответчик представил в материалы дела копию трудовой книжки ФИО5, в которой отражены сведения об увольнении и проставлена печать общества уже после ухода с должности директора ФИО2, что свидетельствует о нахождении печати в обществе после ухода ответчика.

Суд также учитывает, что после прекращения полномочий ФИО2 произошла смена руководителя общества. 13.10.2020 года был оформлен развод ФИО2 И ФИО6

Из  материалов  дела также не следует, что при прекращении полномочий  ФИО2 чинились какие-либо препятствия по доступу к документам, каких-либо доказательств сокрытия ответчиком документов общества не представлено.

В  материалах  дела  также отсутствуют  доказательства, что  новым директором  общества  ФИО4, впоследствии ФИО6  предпринимались  какие – либо  меры  по  получению  документации  общества  у  ФИО2, а также доказательства невозможности ведения либо  затруднительности  хозяйственной  деятельности  общества  на  протяжении столь  длительного  периода. Суду не представлен перечень  основных средств, материалов, товаров и материальных ценностей, которые истребует истец у ответчика согласно уточненного иска (п.30 уточненного иска от 15.04.2021).

При наличии совокупности изложенных обстоятельств, исходя из имеющихся в деле доказательств, суд пришел к выводу о том, что истец в нарушение положений статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не представил в материалы дела доказательств, достоверно и безусловно свидетельствующих о том, что истребуемые документы общества в настоящее время находятся непосредственно у ФИО2, а последняя отказывается либо уклоняется от  их передачи.

При таких обстоятельствах  суд не усматривает оснований для удовлетворения заявленных требований.

В соответствии со ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по государственной пошлине возлагаются на истца в связи с необоснованностью заявленных требований в размере, установленном ст. 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации.

Руководствуясь статьями 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении исковых требований ООО ТП "Серенада" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) к ФИО2 об истребовании документов  отказать.

Решение вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме) через Арбитражный суд Республики Башкортостан.

Если иное не предусмотрено Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, решение может быть обжаловано в Арбитражный суд Уральского округа при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной или кассационной жалобы можно получить соответственно на Интернет-сайтах Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда www.18aas.arbitr.ru или Арбитражного суда Уральского округа www.fasuo.arbitr.ru.

Судья И.Н. Нурисламова